同有科技：2011年年度审计报告.ppt

,中磊会计师事务所,有限责任公司,zhonglei certified public accountants co.,ltd.,北京同有飞骥科技股份有限公司,2011 年度审计报告,中国北京,beijing china,审计报告使用责任,1,2012年中磊审 a 字第 0022 号审计报告仅供委托人及其提交的第三者按本报告书业务约定 书中所述之审计目的使用。委托人及第三者的不当使用所造成的后果，与注册会计师及其所在事 务所无关。 中磊会计师事务所有限责任公司 二一二年四月二十三日,目,2,录,5,1.,审计报告,1,2.,合并资产负债表 ,3,3.,合并利润表,4. 5. 6.,合并现金流量表 合并所有者权益变动表 母公司资产负债表,6 7 11,7.,母公司利润表,13,8. 9.,母公司现金流量表 母公司所有者权益变动表,14 15,10.,财务报表附注,19,3,审 计 报 告,2012年中磊审 a 字第 0022 号,北京同有飞骥科技股份有限公司全体股东：,我们审计了后附北京同有飞骥科技股份有限公司（以下简称“同有飞骥”）合并及,母公司财务报表，包括2011年12月31日合并及母公司资产负债表、2011年度合并及母,公司利润表、2011年度合并及母公司表现金流量表、2011年度合并表及母公司股东权,益变动表以及财务报表附注。,一、管理层对财务报表的责任,编制和公允列报合并财务报表是同有飞骥管理层责任，这种责任包括：（1）按照,企业会计准则的规定编制合并财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维,护必要的内部控制，以使合并财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。,二、注册会计师的责任,我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国,注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守,中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错,报获取合理保证。,审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择,的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错,报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关,的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审,计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价,合并财务报表的总体列报。,1,我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，同有飞骥财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公 允反映了同有飞骥2011年12月31日的财务状况以及2011年度的经营成果和现金流量。,中磊会计师事务所有限责任公司 中国 北京,2,中国注册会计师：辛玉洁 中国注册会计师：谢青 二一二年四月二十三日,合 并 资 产 负 债 表,编制单位：北京同有飞骥科技股份有限公司,2011 年 12 月 31 日,金额单位：人民币元,项,目,附注,年末金额,年初金额,流动资产：,货币资金 交易性金融资产,八（一） 八（二）,122,287,357.06,106,816,896.41,应收票据,应收账款 预付款项,八（三） 八（四）,55,627,392.76 30,647,220.66,41,407,540.11 9,839,731.19,应收利息,其他应收款 存货,八（五） 八（六）,4,273,644.62 14,411,289.25,1,897,809.97 14,605,144.90,一年内到期的非流动资产 其他流动资产,流动资产合计 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产,227,246,904.35,174,567,122.58 ,固定资产,八（七）,3,644,884.26,3,859,628.13,在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产,无形资产,八（八）,374,664.06,431,010.72,开发支出 商誉,长期待摊费用,八（九）,递延所得税资产,八（十）,2,039,187.81,465,678.81,其他非流动资产,非流动资产合计,6,058,736.13,4,756,317.66,资,产,总,计,233,305,640.48,179,323,440.24,企业法定代表人：周泽湘,主管会计工作负责人：王磊 3,会计机构负责人：王磊,合 并 资 产 负 债 表(续),编制单位：北京同有飞骥科技股份有限公司,2011 年 12 月 31 日,金额单位：人民币元,项,目,附注,年末金额,年初金额,流动负债：,短期借款,八（十二）,5,000,000.00,5,000,000.00,交易性金融负债 应付票据,应付账款 预收款项 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 其他应付款,八（十三） 八（十四） 八（十五） 八（十六） 八（十七）,40,724,228.41 439,851.25 1,539,545.33 7,453,114.97 8,986.30 5,203,478.29,34,649,333.31 8,475,426.81 946,534.57 3,448,111.29 8,876.39 623,276.75,一年内到期的非流动负债 其他流动负债,流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债,60,369,204.55,53,151,559.12 ,其他非流动负债 非流动负债合计 负 债 合 计,八（十八）,8,163,805.18 8,163,805.18 68,533,009.73,317,820.00 317,820.00 53,469,379.12,所有者权益（或股东权益）：,实收资本（股本） 资本公积,八（十九） 八（二十）,45,000,000.00 62,301,721.01,45,000,000.00 62,301,721.01,减：库存股 专项储备,盈余公积 未分配利润,八（二十一） 八（二十二）,5,554,458.51 51,916,451.23,1,410,604.23 14,542,816.06,外币报表折算差额,归属于母公司所有者权益合计 *少数股东权益 所有者权益合计 负债和所有者权益总计 企业法定代表人：周泽湘,164,772,630.75 164,772,630.75 233,305,640.48 主管会计工作负责人：王磊 4,123,255,141.30 2,598,919.82 125,854,061.12 179,323,440.24 会计机构负责人：王磊,合,并,利,润,表,编制单位：北京同有飞骥科技股份有限公司,2011 年度,金额单位：人民币元,项,目,附注,本期金额,上期金额,一、营业收入 其中：主营业务收入 其他业务收入 二、营业总成本 其中：主营业务成本 其他业务成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失,八（二十三） 八（二十三） 八（二十三） 八（二十四） 八（二十五） 八（二十六）,236,589,985.62 236,260,071.09 329,914.53 188,056,296.27 151,249,472.14 229,518.98 2,111,311.05 13,756,436.03 20,601,727.60 -895,077.80 1,002,908.27,209,722,503.59 208,716,568.57 1,005,935.02 172,426,138.54 143,113,867.75 737,919.40 1,570,839.52 10,745,959.15 16,249,012.70 -421,462.64 430,002.66,其他,加：公允价值变动收益（损失以-号填列） 投资收益（损失以-号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 三、营业利润（亏损以“”号填列）,八（二十七） 八（二十八）,48,533,689.35,124,770.00 -1,140.34 37,419,994.71,加：营业外收入 减：营业外支出 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） 减：所得税费用 五、净利润（净亏损以“”号填列） 归属于母公司所有者的净利润 *少数股东损益 六、每股收益： 基本每股收益 稀释每股收益,八（二十九） 八（三十） 八（三十一）,386,953.19 40,000.00 48,880,642.54 7,344,808.09 41,535,834.45 41,517,489.45 18,345.00 0.92 0.92,211,369.63 194,141.89 37,437,222.45 5,536,672.05 31,900,550.40 31,866,626.11 33,924.29 0.71 0.71,七、其他综合收益,八、综合收益总额 归属于母公司所有者的综合收益总额 *归属于少数股东的综合收益总额 企业法定代表人：周泽湘,41,535,834.45 41,517,489.45 18,345.00 主管会计工作负责人：王磊 5,31,900,550.40 31,866,626.11 33,924.29 会计机构负责人：王磊,0.00,-,-,-,-,-,0.00,0.00,合 并 现 金 流 量 表,编制单位：北京同有飞骥科技股份有限公司,2011 年度,金额单位：人民币元,项,目,附注,本期金额,上期金额,一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金,八（三十二） 八（三十二） 八（三十二）, 251,700,350.90 15,378,327.66 267,078,678.56 163,751,078.59 18,986,160.53 21,774,345.34 19,351,256.38 223,862,840.84 43,215,837.72 , 234,031,378.76 0.00 18,178,598.95 252,209,977.71 154,437,949.88 12,965,712.60 23,529,947.27 29,316,563.06 220,250,172.81 31,959,804.90 2,482,151.94 0.00,处置固定资产无形资产和其他长期资产所收回的现金净额,处置子公司及其他营业单位收回的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计,0.00 0.00 2,482,151.94,购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款所收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润,23,445,283.01 2,617,264.82 26,062,547.83 -26,062,547.83 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 319,972.22,7,322,343.38 1,572,633.50 0.00 0.00 8,894,976.88 -6,412,824.94 42,250,000.00 0.00 5,000,000.00 0.00 47,250,000.00 0.00 9,219,753.61,支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额,八（三十二）,1,364,100.00 6,684,072.22 -1,684,072.22,910,000.00 10,129,753.61 37,120,246.39,四、汇率变动对现金及现金等价物的影响,五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额 企业法定代表人：周泽湘,6,15,469,217.67 106,553,985.62 122,023,203.29 主管会计工作负责人：王磊,62,667,226.35 43,886,759.27 106,553,985.62 会计机构负责人：王磊,1,-,-,-,-,2,3,4,-,-,-,-,5,-,-,-,-,-,-,6,12,合并所有者权益变动表,编制单位：北京同有飞骥科技股份有限公司,2011 年度,本期金额 归属于母公司所有者权益,金额单位：人民币元,项,目,行,减:,次,实收资本,资本公积,库,专项储备,盈余公积,一般风险准备,未分配利润,其,小计,少数股东权益,所有者权益合计,（或股本）,存 股,他,栏次,1,2,3,4,5,6,7,8,9,10,11,一、上年年末余额,45,000,000.00,62,301,721.01,1,410,604.23,14,542,816.06,123,255,141.30,2,598,919.82,125,854,061.12,加：会计政策变更 前期差错更正,二、本年年初余额 三、本年增减变动金额（减少以-号填列),45,000,000.00,62,301,721.01,1,410,604.23 4,143,854.28,14,542,816.06 37,373,635.17,123,255,141.30 41,517,489.45,2,598,919.82 -2,598,919.82,125,854,061.12 38,918,569.63,（一）净利润 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1.可供出售金融资产公允价值变动净额 2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3.与计入所有者权益项目有关的所得税影响 4.其他 净利润及直接计入所有者权益的利得和损失小计,7 8 9 10 11,41,517,489.45 41,517,489.45,41,517,489.45 - - - - - 41,517,489.45,18,345.00,41,535,834.45 - - - - - 41,517,489.45,7,-,-,-,-,-,-,-,-,35,-,（三）所有者投入和减少资本 1.所有者投入资本 2.股份支付计入所有者权益的金额 3.其他 （四）专项储备提取和使用 1.提取专项储备 2.使用专项储备,13 14 15 16 17 18 19,- - - - -,-2,617,264.82 -2,617,264.82,-2,617,264.82 -2,617,264.82 - - - - -,（五）利润分配 1.提取盈余公积,20 21,4,143,854.28 4,143,854.28,-4,143,854.28 -4,143,854.28,2.提取一般风险准备 3.对所有者（或股东）的分配 4.其他,27 28 29,- - -,- -,（六）所有者权益内部结转,30,-,-,-,-,-,-,-,-,1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.其他,31 32 33 34,- - -,四、本年年末余额,45,000,000.00,62,301,721.01,5,554,458.51,51,916,451.23,164,772,630.75,164,772,630.75,企业法定代表人：周泽湘,8,主管会计工作负责人：王磊,会计机构负责人：王磊,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,合并所有者权益变动表(续),编制单位：北京同有飞骥科技股份有限公司,2011 年度 上期金额,金额单位：人民币元,项,目,归属于母公司所有者权益,少数股东权,所有者权益合,实收资本,资本公积,减:库存股,专项储备,盈余公积,一般风险,未分配利润,其他,小计,益,计,（或股本）,准备,栏次,12,13,14,15,16,17,18,19,20,21,22,一、上年年末余额,30,000,000.00,4,168,723.74,23,969,791.45,58,138,515.19,2,564,995.53,60,703,510.72,加：会计政策变更 前期差错更正,二、本年年初余额,30,000,000.00,4,168,723.74,23,969,791.45,58,138,515.19,2,564,995.53,60,703,510.72,三、本年增减变动金额（减少以-号填列),15,000,000.00,62,301,721.01,-2,758,119.51,-9,426,975.39,65,116,626.11,33,924.29,65,150,550.40,（一）净利润,31,866,626.11,31,866,626.11,33,924.29,31,900,550.40,（二）直接计入所有者权益的利得和损失 1.可供出售金融资产公允价值变动净额 2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3.与计入所有者权益项目有关的所得税影响 4.其他,净利润及直接计入所有者权益的利得和损失小计,31,866,626.11,31,866,626.11,33,924.29,31,900,550.40,（三）所有者投入和减少资本,8,158,000.00,34,092,000.00,42,250,000.00,42,250,000.00,9,-,-,-,-,-,-,-,1.所有者投入资本,8,158,000.00,34,092,000.00,42,250,000.00,42,250,000.00,2.股份支付计入所有者权益的金额 3.其他 （四）专项储备提取和使用 1.提取专项储备 2.使用专项储备,（五）利润分配 1.提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3.对所有者（或股东）的分配,1,410,604.23 1,410,604.23,-10,410,604.23 -1,410,604.23 -9,000,000.00,-9,000,000.00 - -9,000,000.00,-9,000,000.00 - -9,000,000.00,4.其他,（六）所有者权益内部结转,6,842,000.00,28,209,721.01,-4,168,723.74,-30,882,997.27,1.资本公积转增资本（或股本）,2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损,4,168,723.74,-4,168,723.74,4.其他,2,673,276.26,28,209,721.01,-30,882,997.27,四、本年年末余额,45,000,000.00,62,301,721.01,1,410,604.23,14,542,816.06,123,255,141.30,2,598,919.82,125,854,061.12,企业法定代表人：周泽湘,主管会计工作负责人：王磊 10,会计机构负责人：王磊,母 公 司 资 产 负 债 表,编制单位：北京同有飞骥科技股份有限公司,2011 年 12 月 31 日,金额单位：人民币元,项,目,附注,年末金额,年初金额,流动资产：,货币资金 交易性金融资产 应收票据,117,728,148.44,101,511,456.49,应收账款 预付款项,十二（一）,55,379,767.54 30,647,220.66,41,312,577.34 9,839,731.19,应收利息,其他应收款 存货 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款,4,251,541.94 14,350,602.87 222,357,281.45,1,855,602.05 14,573,566.19 169,092,933.26 ,长期股权投资,十二（二）,3,357,264.82,740,000.00,投资性房地产,固定资产 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计,3,616,136.69 374,664.06 1,998,609.60 9,346,675.17,3,816,740.65 431,010.72 412,904.03 5,400,655.40,资,产,总,计,231,703,956.62,174,493,588.66,企业法定代表人：周泽湘,主管会计工作负责人：王磊 11,会计机构负责人：王磊,母 公 司 资 产 负 债 表(续),编制单位：北京同有飞骥科技股份有限公司,2011 年 12 月 31 日,金额单位：人民币元,项,目,附注,年末金额,年初金额,流动负债：,短期借款 交易性金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 其他应付款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负 债 合 计 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 *少数股东权益 所有者权益合计 负债和所有者权益总计 企业法定代表人：周泽湘,5,000,000.00 41,052,861.88 439,851.25 1,539,545.33 7,449,122.30 8,986.30 5,203,478.29 60,693,845.35 8,163,805.18 8,163,805.18 68,857,650.53 45,000,000.00 62,301,721.01 5,554,458.51 49,990,126.57 162,846,306.09 162,846,306.09 231,703,956.62 主管会计工作负责人：王磊 12,5,000,000.00 34,421,753.78 8,475,426.81 922,941.31 3,333,061.43 8,876.39 605,945.60 52,768,005.32 317,820.00 317,820.00 53,085,825.32 45,000,000.00 62,301,721.01 1,410,604.23 12,695,438.10 121,407,763.34 121,407,763.34 174,493,588.66 会计机构负责人：王磊,母 公 司 利 润 表,编制单位：北京同有飞骥科技股份有限公司,2011 年度,金额单位：人民币元,项,目,附注,本期金额,上期金额,一、营业收入 减：营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失,十二（三） 十二（三）,236,260,071.09 151,324,865.81 2,091,738.87 13,755,209.58 20,568,919.09 -855,170.47 982,651.27,208,716,568.57 143,113,867.75 1,539,960.79 10,732,500.41 16,137,296.25 -407,555.59 434,186.99,其他,加：公允价值变动收益（损失以-号填列）,124,770.00,投资收益（损失以-号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“”号填列） 加：营业外收入 减：营业外支出 三、利润总额（亏损总额以“”号填列）,十二（四）,48,391,856.94 386,122.06 40,000.00 48,737,979.00,-1,140.34 37,289,941.63 211,269.63 142,911.71 37,358,299.55,减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“”号填列） 归属于母公司所有者的净利润,十二（五）,7,299,436.25 41,438,542.75 41,438,542.75,5,514,055.86 31,844,243.69 31,844,243.69,*少数股东损益 五、每股收益：,基本每股收益 稀释每股收益 六、其他综合收益 七、综合收益总额 归属于母公司所有者的综合收益总额 *归属于少数股东的综合收益总额 企业法定代表人：周泽湘,0.92 0.92 41,438,542.75 41,438,542.75 主管会计工作负责人：王磊 13,0.71 0.71 31,844,243.69 31,844,243.69 会计机构负责人：王磊,母 公 司 现 金 流 量 表,编制单位：北京同有飞骥科技股份有限公司,2011 年度,金额单位：人民币元,项,目,附注,本期金额,上期金额,一、经营活动产生的现金流量：,销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收回的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款所收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额 企业法定代表人：周泽湘 14,251,546,750.90 15,325,425.50 266,872,176.40 163,045,672.42 18,982,411.57 21,591,342.65 19,290,680.74 222,910,107.38 43,962,069.02 0.00 23,445,283.01 2,617,264.82 26,062,547.83 -26,062,547.83 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 319,972.22 1,364,100.00 6,684,072.22 -1,684,072.22 16,215,448.97 101,248,545.70 117,463,994.67 主管会计工作负责人：王磊,232,649,397.25 11,236,194.75 243,885,592.00 153,297,149.05 12,965,607.64 23,316,353.14 25,841,307.51 215,420,417.34 28,465,174.66 2,482,151.94 2,482,151.94 7,322,343.38 1,572,633.50 8,894,976.88 -6,412,824.94 42,250,000.00 5,000,000.00 47,250,000.00 9,219,753.61 910,000.00 10,129,753.61 37,120,246.39 59,172,596.11 42,075,949.59 101,248,545.70 会计机构负责人：王磊,少,1,-,2,3,4,-,5,-,-,-,-,-,6,母公司所有者权益变动表,编制单位：北京同有飞骥科技股份有限公司,2011 年度,金额单位：人民币元,本期金额 归属于母公司所有者权益 数,项,目,股,行次,实收资本,资本公积,减:库存股,专项储备,盈余公积,一般风险准备,未分配利润,其,小计,东,所有者权益合计,（或股本）,他,权 益,栏次,1,2,3,4,5,6,7,8,9,10,11,一、上年年末余额,45,000,000.00,62,301,721.01,1,410,604.23,12,695,438.10,121,407,763.34,121,407,763.34,加：会计政策变更 前期差错更正,二、本年年初余额 三、本年增减变动金额（减少以-号填列),45,000,000.00,62,301,721.01,1,410,604.23 4,143,854.28,12,695,438.10 37,294,688.47,121,407,763.34 41,438,542.75,121,407,763.34 41,438,542.75,（一）净利润 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1.可供出售金融资产公允价值变动净额,7 8,41,438,542.75,41,438,542.75 - -,41,438,542.75 - -,2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影,响,9,-,-,3.与计入所有者权益项目有关的所得税影响 4.其他,10 11,- -,- -,15,12,-,-,-,-,-,-,-,净利润及直接计入所有者权益的利得和损失小计,41,438,542.75,41,438,542.75,41,438,542.75,（三）所有者投入和减少资本 1.所有者投入资本 2.股份支付计入所有者权益的金额 3.其他 （四）专项储备提取和使用 1.提取专项储备 2.使用专项储备 （五）利润分配 1.提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3.对所有者（或股东）的分配 4.其他,13 14 15 16 17 18 19 20 21 27 28 29,- -,- -,4,143,854.28 4,143,854.28,-4,143,854.28 -4,143,854.28,- - - - - - - - - -,- - - - - - - - - -,（六）所有者权益内部结转,30,-,-,-,-,-,-,-,1.资本公积转增资本（或股本）,31,-,-,2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损,32 33,-,- -,- -,4.其他,34,-,-,-,-,四、本年年末余额,35,45,000,000.00,62,301,721.01,5,554,458.51,49,990,126.57,162,846,306.09,162,846,306.09,企业法定代表人：周泽湘,主管会计工作负责人：王磊 16,会计机构负责人：王磊,少,-,-,-,-,-,母公司所有者权益变动表（续表）,编制单位：北京同有飞骥科技股份有限公司,2011 年度,金额单位：人民币元,上期金额 归属于母公司所有者权益 数,项,目,股,实收资本,资本公积,减:库存股,专项储备,盈余公积,一般风险准备,未分配利润,其,小计,东,所有者权益合计,（或股本）,他,权 益,栏次,12,13,14,15,16,17,18,19,20,21,22,一、上年年末余额,30,000,000.00,4,168,723.74,22,144,795.91,56,313,519.65,56,313,519.65,加：会计政策变更 前期差错更正,二、本年年初余额,30,000,000.00,4,168,723.74,22,144,795.91,56,313,519.65,56,313,519.65,三、本年增减变动金额（减少以-号填列),15,000,000.00,62,301,721.01,-2,758,119.51,-9,449,357.81,65,094,243.69,65,094,243.69,（一）净利润,31,844,243.69,31,844,243.69,31,844,243.69,（二）直接计入所有者权益的利得和损失 1.可供出售金融资产公允价值变动净额 2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3.与计入所有者权益项目有关的所得税影响 4.其他 17,-,-,-,-,-,-,-,-,净利润及直接计入所有者权益的利得和损失小计,31,844,243.69,31,844,243.69,31,844,243.69,（三）所有者投入和减少资本 1.所有者投入资本,8,158,000.00 8,158,000.00,34,092,000.00 34,092,000.00,42,250,000.00 42,250,000.00,42,250,000.00 42,250,000.00,2.股份支付计入所有者权益的金额 3.其他 （四）专项储备提取和使用 1.提取专项储备 2.使用专项储备,（五）利润分配 1.提取盈余公积,1,410,604.23 1,410,604.23,-10,410,604.23 -1,410,604.23,-9,000,000.00,-9,000,000.00,2.提取一般风险准备,3.对所有者（或股东）的分配,-9,000,000.00,-9,000,000.00,-9,000,000.00,4.其他,（六）所有者权益内部结转,6,842,000.00,28,209,721.01,-4,168,723.74,-30,882,997.27,1.资本公积转增资本（或股本）,2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损,4,168,723.74,-4,168,723.74,4.其他,2,673,276.26,28,209,721.01,-30,882,997.27,四、本年年末余额,45,000,000.00,62,301,721.01,1,410,604.23,12,695,438.10,121,407,763.34,121,407,763.34,企业法定代表人：周泽湘,18,主管会计工作负责人：王磊,会计机构负责人：王磊,北京同有飞骥科技股份有限公司,财务报表附注,2011 年度,一、基本情况,1、公司概况,公司名称：北京同有飞骥科技股份有限公司,营业执照注册号：110108004569941,公司住所：北京市海淀区中关村南大街 36 号湖北大厦 1803 室,注册资本：4,500 万元,法定代表人：周泽湘,2、经营范围,许可经营项目：销售计算机信息系统安全专用产品。,一般经营项目：技术推广、技术服务；数据存储产品、数据管理产品的技术开发、销售； 计算机技术培训；计算机系统设计、集成、安装、调试和管理；数据处理；货物进出口、技 术及出口、代理进出口。,3、历史沿革,北京同有飞骥科技股份有限公司（以下简称公司或本公司），是在原北京同有飞骥科技 有限公司的基础上整体变更设立的股份有限公司，由周泽湘、杨永松、佟易虹等十八位自然 人股东和天津东方富海股权投资基金合伙企业（有限合伙）、常州华软投资合伙企业（有限 合伙）（已于 2011 年 1 月更名为常州金陵华软创业投资合伙企业(有限合伙）)共同作为发起 人成立，注册股本为 4,500 万元人民币，于 2010 年 11 月 23 日在北京市工商局办理变更登 记，取得注册号为 110108004569941 的企业法人营业执照，注册地址为北京市海淀区中 关村南大街 36 号湖北大厦 1803 室，法定代表人周泽湘。,北京同有飞骥科技有限公司于 1998 年 11 月由三位自然人股东周泽湘、杨永松和佟易虹,各出资 35 万元人民币投资设立。公司成立时注册资本 105 万元人民币。,2001 年 11 月 29 日、2004 年 5 月 27 日、2006 年 3 月 15 日、2006 年 11 月 28 日、2009 年 8 月 20 日周泽湘、杨永松、佟易虹三位自然人股东以相同金额的货币资金向北京同有飞 骥科技有限公司增加投资，增资后公司注册资本分别为 510 万元人民币、1,020 万元人民币、 1,500 万元人民币、2,100 万元人民币、3,000 万元人民币。,2010 年 9 月 10 日公司新增 15 名股东，新增注册资本 450 万元人民币，增资后注册资,本为 3,450 万元人民币。,19,此次变更后，公司股东出资情况如下：,出资人 周泽湘 杨永松 佟易虹 沈晶 肖建国 袁煜恒 罗华 王磊 李焰 方仑 谢红军 戴杰华 何广韬 郝文霞 王成武 周双杨 陈儒红 邓道文 合计,出资额（元） 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 1,100,000.00 980,000.00 550,000.00 500,000.00 400,000.00 200,000.00 180,000.00 120,000.00 100,000.00 100,000.00 80,000.00 80,000.00 80,000.00 20,000.00 10,000.00 34,500,000.00,出资比例（%） 28.99 28.99 28.99 3.18 2.84 1.59 1.45 1.16 0.58 0.52 0.35 0.29 0.29 0.23 0.23 0.23 0.06 0.03 100.00,2010 年 9 月 16 日公司股东会审议通过,新增股东天津东方富海股权投资基金合伙企业 （有限合伙）、常州华软投资合伙企业（有限合伙），合计认购公司的新增注册资本人民币 365.80 万元，增资后注册资本变为 3,815.80 万元人民币；同时公司自然人股东周泽湘、杨 永松和佟易虹将其所持有的 156.90 万元出资分别转让给 2 名新股东。 此次变更后，公司股东出资情况如下：,出资人 周泽湘 杨永松 佟易虹 天津东方富海股权投资基金合伙企业（有限 常州华软投资合伙企业（有限合伙） 沈晶 肖建国 袁煜恒 罗华 王磊 李焰 方仑 谢红军,20,出资额（元） 9,477,000.00 9,477,000.00 9,477,000.00 3,659,000.00 1,568,000.00 1,100,000.00 980,000.00 550,000.00 500,000.00 400,000.00 200,000.00 180,000.00 120,000.00,出资比例（%） 24.84 24.84 24.84 9.59 4.11 2.88 2.57 1.44 1.31 1.05 0.52 0.47 0.31,”,戴杰华 何广韬 郝文霞 王成武 周双杨 陈儒红 邓道文 合计,100,000.00 100,000.00 80,000.00 80,000.00 80,000.00 20,000.00 10,000.00 38,158,000.00,0.26 0.26 0.21 0.21 0.21 0.05 0.03 100.00,2010 年 11 月，根据北京同有飞骥科技有限公司出资人关于公司改制变更的决议和改制 后公司章程的规定，公司申请由有限责任公司变更为股份有限公司，变更后的注册资本为人 民币 4,500 万元人民币，以截至 2010 年 9 月 30 日经审计后的净资产人民币 107,301,721.01 元按 1：0.4194 的比例折成 4,500 万股，每股面值人民币 1 元，共计为人民币 4,500 万元整。 由北京同有飞骥科技有限公司原股东按照各自在公司的股权比例持有，其余作为资本公积。 此次变更后，公司各股东持股情况如下：,出资人 周泽湘 杨永松 佟易虹 天津东方富海股权投资基金合伙企业（有限 常州华软投资合伙企业（有限合伙） 沈晶 肖建国 袁煜恒 罗华 王磊 李焰 方仑 谢红军 戴杰华 何广韬 郝文霞 王成武 周双杨 陈儒红 邓道文 合计,出资额（元） 11,176,293.00 11,176,293.00 11,176,293.00 4,315,084.00 1,849,153.00 1,297,238.00 1,155,721.00 648,619.00 589,654.00 471,723.00 235,861.00 212,275.00 141,517.00 117,931.00 117,931.00 94,345.00 94,345.00 94,345.00 23,586.00 11,793.00 45,000,000.00,出资比例（%） 24.84 24.84 24.84 9.59 4.11 2.88 2.57 1.44 1.31 1.05 0.52 0.47 0.31 0.26 0.26 0.21 0.21 0.21 0.05 0.03 100.00,注：“常州华软投资合伙企业（有限合伙）”已于 2011 年更名为“常州金陵华软创业投资合伙企业（有 限合伙）。 二、财务报表的编制基础 21,本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布 的企业会计准则，并基于本附注第二部分所述的主要会计政策、会计估计而编制。,三、遵循企业会计准则的声明,本公司编制的本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状,况、经营成果和现金流量等有关信息。,四、重要会计政策、会计估计,1、会计年度,本公司会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。,2、记账本位币,本公司采用人民币为记账本位币。,3、记账基础,本公司以权责发生制为基础进行会计确认、计量和报告，采用借贷记账法记账。,4、计量属性,公司以权责发生制为记账基础，初始价值以历史成本为计量原则。以公允价值计量且其 变动记入当期损益的金融资产和金融负债、可供出售金融资产和衍生金融工具等以公允价值 计量；采购时超过正常信用条件延期支付的存货、固定资产等，以购买价款的现值计量；发 生减值损失的存货以可变现净值计量，其他减值资产按可收回金额（公允价值