邮政网点风险合规管理.ppt

邮政金融网点风险合规管理邮政金融网点风险合规管理 林越 2009.6 1 主要内容主要内容 商业银行经营管理基本模块 银行业务的主要风险源 风险合规工作如何开展 信用风险防范重点 操作风险防范重点 法律风险防范重点 2 一、商业银行经营管理基本模块 1. 组织架构模块 2. 制度模块（内控的核心构成） 3.计算机系统：核心系统、管理系统、应 用系统 4.主要业务模块： 3 一、商业银行经营管理基本模块 1、组织架构模块 单一行 分支行 -总行-分行-支行 股东会董事会高管层机关部门分 支机构 分支行-管理层-业务层-柜面 4 一、商业银行经营管理基本模块 2、制度模块（内控的核心构成） -股权制度：股东构成法人治理 -决策制度：股东会、董事会、高管层议 事规则 -业务制度：各业务条线的规章及操作流 程 -管理制度：授权制度、资金、信贷、财 务、人事、会计结算、安全保卫等 -激励制度：5 一、商业银行经营管理基本模块 3、计算机系统： 核心系统、 管理系统、 应用系统 6 一、商业银行经营管理基本模块 4、主要业务模块： 存款 贷款 债券业务 结算业务 理财业务 7 一、商业银行经营管理基本模块 4、主要业务模块： 存款 -机关、团体、部队存款 -机构存款 -企业 -个人 机关、团体、部队存款：活期、定期、通 知 8 一、商业银行经营管理基本模块 机构存款： -第三方存管资金：股票保证金 -证券、保险、信托、租赁、基金 -银行同业往来 企业存款：活期、定期、通知 个人存款：活期、定期、理财 9 一、商业银行经营管理基本模块 贷款: -企业贷款 -个人贷款 -社团法人贷款 -政府贷款 10 一、商业银行经营管理基本模块 企业贷款 -短期贷款（年之内，流动资金贷 款） -中长期贷款（-年，固定资产贷 款、技改贷款） -长期贷款（3年以上，基建贷款） 11 一、商业银行经营管理基本模块 个人贷款 -个人住房贷款（一手、二手） -个人汽车贷款 -个人商务贷款（生产经营贷款） -信用卡透支 政府贷款：对外贷款、对内贷款 12 一、商业银行经营管理基本模块 债券业务 -政府债券 -企业债券 -金融债券 政府债券：中央政府债券国债 地方政府债券 其他集资券 13 一、商业银行经营管理基本模块 金融债券 -央行票据 -政策性银行债券 -商业银行次级债 -信贷资产证券化产品 14 一、商业银行经营管理基本模块 企业债券 -企业债券（长期） -短期融资券（1年） -中期票据（3-5年） 15 一、商业银行经营管理基本模块 银行结算 对公结算-机关、部队、团体 -企业 个人结算-自然人、个体户 结算方式： 现金 非现金 16 一、商业银行经营管理基本模块 非现金结算工具 支票：同城 汇票：（银行汇票、商业汇票）异地 本票： 银行卡：借计卡、信用卡 17 一、商业银行经营管理基本模块 理财业务 企业理财 个人理财 理财关联方： 投资人 中介机构：信托、律师、投资咨询 银行 18 二、银行业务的主要风险源 内控失败引致的风险 发放贷款不能按时收回的风险 购买的各类债券面临的风险 操作风险 其他风险 19 二、银行业务的主要风险源 1、内控失败引致的风险 -组织体系缺陷: -制度体系缺陷 -计算机体系缺陷 -管理体系缺陷 20 二、银行业务的主要风险源 2、发放贷款不能按时收回的风险信用 风险 企业贷款风险： 个人贷款风险： 问题：给谁，不给谁？ 信用风险的识别、计量和控制 21 二、银行业务的主要风险源 3、购买的各类债券面临的风险 -到期发行人不能按时兑付信用风险 -到期债券实际价格下跌市场风险 -阶段性持有债券卖不出去流动性风 险 22 三、风险合规工作如何开展 管什么？如何管？ 管内控 管合规 管风险的识别、计量和控制 23 三、风险合规工作如何开展 管 内 控 uu组织体系是否健全、严密？组织体系是否健全、严密？ uu制度体系是否系统、完善？制度体系是否系统、完善？ uu三道防线是否健全、有效？三道防线是否健全、有效？ uu决策体系是否健全？决策体系是否健全？ uu授权管理是否到位？授权管理是否到位？ uu监督检查体系是否有效？监督检查体系是否有效？ uu激励约束体系是否科学、合理？激励约束体系是否科学、合理？ 24 三、风险合规工作如何开展 管 内 控 资金资金 帐薄帐薄 单证单证 印章密押印章密押 是否管住 25 三、风险合规工作如何开展 管 合 规 uu法律法规法律法规 uu经营理念经营理念 uu内部规章内部规章 uu操作流程操作流程 26 三、风险合规工作如何开展 管 合 规 标准化标准化 规范化规范化 流程化流程化 达到目标 27 三、风险合规工作如何开展 何谓“合规” 指使银行的所有活动，与所适用的法律法规、 监管规定、规则、自律性组织制定的有关准则 ，以及适用于银行自身业务活动的规章制度和 行为准则相一致。 规的范围 谁来合规 28 “合规风险”的含义 指银行因不能遵循 “合规”，而可能遭受到法律 制裁、监管处罚、重大财务损失，或者是声誉 损失的风险。 合规风险不仅是银行其他风险，尤其是法律风险、 操作风险和声誉风险发生的一个重要诱因，而且还是银 行对其他风险进行管理的基础环节 三、风险合规工作如何开展 29 合规风险管理及其机制 银行主动识别合规风险，主动避免违规事件，主动采取 纠正措施，主动采取适当的惩戒措施，主动去持续地修 订相关制度流程和详尽描述具体做法的岗位手册，以有 效管理自身的合规风险，确保银行处于一个合规、稳健 运行的周而复始的循环过程。 三、风险合规工作如何开展 30 关于合规文化 诚实、守信、正直的职业道德、行为操守 “合规人人有责”、“主动合规”、“合规意识”、“合规创 造价值”、“银行员工之间、部门之间的有效沟通协作”、“ 内部合规与外部监管有效互动”等理念和准则 银行对社会的责任、银行对员工的责任、员工对银行 的责任、员工对其他员工的责任等价值取向 三、风险合规工作如何开展 31 合规建设的总体思路 合规从高层做起 倡导并推行诚信和正直的道德行为准则和价值观念 切实履行自身合规职责，建立有效合规风险管理体 系 改变制度范式，切实有效地落实问责制 三、风险合规工作如何开展 32 倡导和培育良好的合规文化 （一）树立“合规人人有责”的观念 （二）设定“主动合规”的基调 （三）培养员工的合规意识。 （四）强化“合规创造价值”的理念 （五）强调“有效互动”的合规文化 （六）注意培养“四种责任” 三、风险合规工作如何开展 33 建立有效的合规风险管理框架 （一）明确合规部门职责 （二）界定合规部门与内审部门的职责分工与合作 （三）明确合规部门与业务部门的分工与合作 （四）界定合规部门与其他风险管理部门的关系 三、风险合规工作如何开展 34 合规部门工作的有效开展 （一）明确合规部门的枢纽地位 （二）及时收集补充合规风险点 （三）梳理和制定具有较强执行力的制度 （四）其他需要开展的相关工作 三、风险合规工作如何开展 35 三、风险合规工作如何开展 管 风 险 识 别 计 量 控 制 uu是否能及时、准确识别风险是否能及时、准确识别风险 uu是否能对所识别风险进行量化是否能对所识别风险进行量化 uu是否能对所识别的风险进行持续监测是否能对所识别的风险进行持续监测 uu是否能对所识别风险管理进行有效控是否能对所识别风险管理进行有效控 制制 36 三、风险合规工作如何开展 管 风 险 识 别 计 量 控 制 uu是否能对所识别风险进行量化是否能对所识别风险进行量化 信用风险：信用风险：KMVKMV，RiskMetrcisRiskMetrcis 市场风险：市场风险：VaRVaR 操作风险：高级计量法操作风险：高级计量法 37 三、风险合规工作如何开展 重发发展 轻轻合规规 重治标标 轻轻治本 重检查检查 轻轻管理 重事后 轻轻事前 存 在 问 题 38 三、风险合规工作如何开展 重发发展 轻轻合规规 重检查检查 轻轻管理 小额信贷放松审批标准，逆流程操作等小额信贷放松审批标准，逆流程操作等 三道防线建设失衡，缺乏对日常生产三道防线建设失衡，缺乏对日常生产 经营的监督等经营的监督等 存 在 问 题 39 三、风险合规工作如何开展 重事后 轻轻事前 缺乏对新办业务机构风险分析等缺乏对新办业务机构风险分析等 重治标标 轻轻治本 制度执行，屡查屡犯等制度执行，屡查屡犯等 存 在 问 题 40 四、信用风险管理重点 贷前调查不充分： 对客户基本情况，包括家庭情况和经营情况等描述 过于简单或