水泥沟盖板项目立项说明及投资计划

泓域咨询MACRO/ 水泥沟盖板项目立项说明及投资计划水泥沟盖板项目立项说明及投资计划第一章 项目概论一、项目承办单位基本情况（一）公司名称xxx科技公司（二）公司简介公司坚持诚信为本、铸就品牌，优质服务、赢得市场的经营理念，秉承以人为本，宾客至上服务理念，将一整套针对用户使用过程中完善的服务方案。公司经过长时间的生产实践，培养和造就了一批管理水平高、综合素质优秀的职工队伍，操作技能经验丰富，积累了先进的生产项目产品的管理经验，并拥有一批过硬的产品研制开发和经营人员，因此，项目承办单位具备较强的新产品开发能力和新技术应用能力，为实施项目提供了有力的技术支撑和技术人才资源保障。上一年度，xxx集团实现营业收入12198.13万元，同比增长13.51%（1451.97万元）。其中，主营业业务水泥沟盖板生产及销售收入为10308.86万元，占营业总收入的84.51%。根据初步统计测算，公司实现利润总额2496.90万元，较去年同期相比增长209.89万元，增长率9.18%；实现净利润1872.68万元，较去年同期相比增长271.45万元，增长率16.95%。二、项目概况（一）项目名称水泥沟盖板项目（二）项目选址xxx产业发展示范区（三）项目用地规模项目总用地面积53740.19平方米（折合约80.57亩）。（四）项目用地控制指标该工程规划建筑系数69.47%，建筑容积率1.43，建设区域绿化覆盖率6.52%，固定资产投资强度163.48万元/亩。（五）土建工程指标项目净用地面积53740.19平方米，建筑物基底占地面积37333.31平方米，总建筑面积76848.47平方米，其中：规划建设主体工程53493.00平方米，项目规划绿化面积5012.57平方米。（六）设备选型方案项目计划购置设备共计179台（套），设备购置费5104.30万元。（七）节能分析“水泥沟盖板项目建设项目”，年用电量729283.46千瓦时，年总用水量10895.96立方米，项目年综合总耗能量（当量值）90.56吨标准煤/年。达产年综合节能量28.60吨标准煤/年，项目总节能率24.95%，能源利用效果良好。（八）环境保护项目符合xxx产业发展示范区发展规划，符合xxx产业发展示范区产业结构调整规划和国家的产业发展政策；对产生的各类污染物都采取了切实可行的治理措施，严格控制在国家规定的排放标准内。（九）项目总投资及资金构成项目预计总投资14855.85万元，其中：固定资产投资13171.58万元，占项目总投资的88.66%；流动资金1684.27万元，占项目总投资的11.34%。（十）资金筹措自筹。（十一）项目预期经济效益规划目标预期达产年营业收入16234.00万元，总成本费用12695.85万元，税金及附加273.52万元，利润总额3538.15万元，利税总额4299.69万元，税后净利润2653.61万元，达产年纳税总额1646.08万元；达产年投资利润率23.82%，投资利税率28.94%，投资回报率17.86%，全部投资回收期7.10年，提供就业职位254个。（十二）进度规划本期工程项目建设期限规划12个月。实行动态计划管理，加强施工进度的统计和分析工作，根据实际施工进度，及时调整施工进度计划，随时掌握关键线路的变化状况。三、报告说明可行性研究报告有五大用途：可用于企业融资、对外招商合作；用于国家发展和改革委(以前的计委)立项；用于银行贷款告；用于申请进口设备免税；用于境外投资项目核准。四、项目评价1、本期工程项目符合国家产业发展政策和规划要求，符合xxx产业发展示范区及xxx产业发展示范区水泥沟盖板行业布局和结构调整政策；项目的建设对促进xxx产业发展示范区水泥沟盖板产业结构、技术结构、组织结构、产品结构的调整优化有着积极的推动意义。2、xxx集团为适应国内外市场需求，拟建“水泥沟盖板项目”，本期工程项目的建设能够有力促进xxx产业发展示范区经济发展，为社会提供就业职位254个，达产年纳税总额1646.08万元，可以促进xxx产业发展示范区区域经济的繁荣发展和社会稳定，为地方财政收入做出积极的贡献。3、项目达产年投资利润率23.82%，投资利税率28.94%，全部投资回报率17.86%，全部投资回收期7.10年，固定资产投资回收期7.10年（含建设期），项目具有较强的盈利能力和抗风险能力。4、完善中小企业服务体系。扩大覆盖范围，强化平台网络骨干架构作用。以地区产业特色和中小企业发展需求为基础，拓展平台网络在区、县的纵向覆盖以及在各类重点产业聚集区、工业园区、创业创新基地等的横向覆盖，并引导各领域资质好、能力强、信誉佳、规模大的优质服务机构在平台网络聚合。推动开放共享，加强平台网络服务资源深度合作。包括建立服务资源、服务信息等共享机制，鼓励省平台之间、省平台和窗口平台、窗口平台之间加强资源共享与合作；支持各级中小企业主管部门将平台网络作为中小企业工作平台，推动与电信运营商、互联网企业的交流对接与合作。探索长效机制，引导公益性服务和增值性服务有序发展。提出省级中小企业主管部门根据本地区实际需要，通过公益性服务清单的方式，对符合清单要求的公益性服务给予支持；鼓励各级平台在做好公益性服务的基础上，充分利用市场化的方式，积极探索与开展个性化增值服务，提高平台网络可持续发展能力。创新服务方式，推广线上线下相结合的服务模式。支持平台网络运用新一代信息技术，开发新的服务产品、新的服务模式，不断推动线下服务线上化；鼓励通过扩展线下服务内容、开展线上线下同步的服务活动、引入新模式等手段，促进平台网络扩充服务供给方式。提高服务水平，提升个性化精准对接能力。结合各地平台网络的实际工作情况，鼓励各级平台通过订单式服务等多种方式开展特色化、精准化服务，推动中小企业公共服务向网络化、品质化、精准化、智慧化的方向发展。五、主要经济指标主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积平方米53740.1980.57亩1.1容积率1.431.2建筑系数69.47%1.3投资强度万元/亩163.481.4基底面积平方米37333.311.5总建筑面积平方米76848.471.6绿化面积平方米5012.57绿化率6.52%2总投资万元14855.852.1固定资产投资万元13171.582.1.1土建工程投资万元5717.342.1.1.1土建工程投资占比万元38.49%2.1.2设备投资万元5104.302.1.2.1设备投资占比34.36%2.1.3其它投资万元2349.942.1.3.1其它投资占比15.82%2.1.4固定资产投资占比88.66%2.2流动资金万元1684.272.2.1流动资金占比11.34%3收入万元16234.004总成本万元12695.855利润总额万元3538.156净利润万元2653.617所得税万元1.438增值税万元488.029税金及附加万元273.5210纳税总额万元1646.0811利税总额万元4299.6912投资利润率23.82%13投资利税率28.94%14投资回报率17.86%15回收期年7.1016设备数量台（套）17917年用电量千瓦时729283.4618年用水量立方米10895.9619总能耗吨标准煤90.5620节能率24.95%21节能量吨标准煤28.6022员工数量人254第二章 项目建设必要性分析一、项目建设背景1、首先看大政方针政策。十九大的大政方针政策主要内容仍然是供给侧改革。土地、劳动力、资本、技术四大生产要素中，大幅提高技术要素供给的比重是其主要目标之一。从供给侧改革的方式来看，一方面是化解部分行业的产能过剩，另一方面是促进战略性新兴产业的发展。十八大以来，供给侧改革稳步推进，并且取得显著效果。煤炭、钢铁、有色金属、石油、化工、造纸等传统行业的过剩产能得到有效化解，行业集中度大幅提高，行业利润率大幅提升，房地产投机过热得到有效遏制;与此同时，IT产业、文化创意产业、现代服务业等新兴产业开始蓬勃发展，节能环保、新一代信息技术、生物产业、高端装备制造、新能源、新材料、新能源汽车等战略性新兴产业也取得了可喜成绩。总的来看，经过5年的供给侧改革，国民经济内部结构已经发生显著变化，消费对经济增长的贡献率明显提升，服务业在国民经济中的比重持续提高，经济发展的方式已经从量变到质变的飞跃。2、投资项目建设符地方经济和社会发展规划，项目建设必将推动地方相关行业的发展，对当地制造业及发展起到积极的示范、推动作用。经济发展新动能指数逐年攀升，表明我国经济发展新动能加速发展壮大，经济活力进一步释放，成为缓解经济下行压力，推动高质量发展的重要动力。中央政治局会议明确要求，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚持推进高质量发展，坚持以供给侧结构性改革为主线，坚持深化市场化改革、扩大高水平开放。二、必要性分析1、振兴实体经济，事关我国经济社会发展全局。近年来，习近平总书记在多个重要场合反复强调，我国是个大国，必须发展实体经济，不断推进工业现代化、提高制造业水平，不能“脱实向虚”。应该说，我们是靠实体经济发展起来的，还要依靠实体经济走向未来。任何时候，实体经济都是我国发展的根基；没有这个根基，我国经济非但走不远，而且难以在国际竞争中取胜。为此，建设现代化经济体系，必须把实体经济放到更加突出的位置抓实、抓好。2、“十三五”时期是我市深化改革、实施创新驱动发展战略的关键时期，优势传统工业进一步转型升级，将是我市经济发展模式实现由要素驱动向创新驱动转变、提升产业国内、国际竞争力的关键。根据相关政策文件和我市实际，编制进一步加快优势传统产业转型升级的实施意见，对重塑我市工业优势传统产业新型产业体系，促进优势传统产业走上创新型、效益型、集约型、生态型发展道路，加快做大做强做优，促进我市产业结构转型升级，具有十分重要的意义。3、当今高速增长的中国经济又一次面临世界经济风云变幻的新一轮挑战，为确保中国经济的顺利发展，离不开相关工业的支撑和发展；建设好项目，将有助于发挥项目承办单位集聚效应、资源共享、充分协作、合理竞争，同时，在一定程度上还有助于快速提高当地项目产品制造工业的技术水平和行业市场竞争能力，对于项目产品制造企业为国家实现产业振兴计划、推进产业结构调整和优化升级，都具有十分重要的现实意义。三、项目建设有利条件随着世界经济一体化的发展，项目产品及相关行业在国际市场竞争中已具有龙头地位，同时，xx省又是相关行业在国内的生产基地，这就使本行业在国际市场有不可估量的发展空间；项目承办单位通过参加国外会展和网络销售，可以使公司项目产品在国际市场中占有更大的市场份额。第三章 项目选址科学性分析一、项目选址原则节约土地资源，充分利用空闲地、非耕地或荒地，尽可能不占良田或少占耕地；应充分利用天然地形，选择土地综合利用率高、征地费用少的场址。二、项目选址该项目选址位于xxx产业发展示范区。区内地势平坦，交通便利，建区几年来，区内基础设施完善、配套，形成了高标准的街路网，中心基础设施已完成“七通一平”（上水、下水、电、气、热、通讯、路通、地势平），是业主投资办厂的理想场所。三、建设条件分析随着世界经济一体化的发展，项目产品及相关行业在国际市场竞争中已具有龙头地位，同时，xx省又是相关行业在国内的生产基地，这就使本行业在国际市场有不可估量的发展空间；项目承办单位通过参加国外会展和网络销售，可以使公司项目产品在国际市场中占有更大的市场份额。四、用地控制指标投资项目办公及生活用地所占比重符合国土资源部发布的工业项目建设用地控制指标（国土资发【2008】24号）中规定的产品制造行业办公及生活用地所占比重7.00%的规定；同时，满足项目建设地确定的“办公及生活用地所占比重7.00%”的具体要求。五、地总体要求本期工程项目建设规划建筑系数69.47%，建筑容积率1.43，建设区域绿化覆盖率6.52%，固定资产投资强度163.48万元/亩。土建工程投资一览表序号项目占地面积（）基底面积（）建筑面积（）计容面积（）投资（万元）1主体生产工程26394.6526394.6553493.0053493.004377.721.1主要生产车间15836.7915836.7932095.8032095.802714.191.2辅助生产车间8446.298446.2917117.7617117.761400.871.3其他生产车间2111.572111.573102.593102.59262.662仓储工程5600.005600.0015181.0615181.06903.552.1成品贮存1400.001400.003795.263795.26225.892.2原料仓储2912.002912.007894.157894.15469.852.3辅助材料仓库1288.001288.003491.643491.64207.823供配电工程298.67298.67298.67298.6720.003.1供配电室298.67298.67298.67298.6720.004给排水工程343.47343.47343.47343.4717.894.1给排水343.47343.47343.47343.4717.895服务性工程3546.663546.663546.663546.66211.095.1办公用房1430.231430.231430.231430.2396.795.2生活服务2116.432116.432116.432116.4386.826消防及环保工程1000.531000.531000.531000.5366.996.1消防环保工程1000.531000.531000.531000.5366.997项目总图工程149.33149.33149.33149.3311.987.1场地及道路硬化9410.742083.492083.497.2场区围墙2083.499410.749410.747.3安全保卫室149.33149.33149.33149.338绿化工程3089.02108.12合计37333.3176848.4776848.475717.34六、节约用地措施采用大跨度连跨厂房，方便生产设备的布置，提高厂房面积的利用率，有利于节约土地资源；原料及辅助材料仓库采用简易货架，提高了库房的面积和空间利用率，从而有效地节约土地资源。七、选址综合评价投资项目用地位于项目建设地，用地周边交通便利，由于规划科学合理，项目与相邻大型建筑物有一定安全距离，与周围建筑物群体及城市规划要求协调一致，项目施工过程中及建成运营后不会对附近居民的生活、工作和学习构成任何影响，是投资项目最为理想、最为合适的建设场所。第四章 项目风险评价分析一、政策风险分析1、投资项目选址区域位于项目建设地，其自然环境、经济环境、社会环境和投资环境良好；改革开放以来，我国国内政局稳定，各项政治、经济、法律、法规日臻完善；经过综合分析，投资项目符合国家产业发展政策的引导方向，国家出台的相关方针政策表明，投资项目的政策风险极小。2、项目承办单位将努力关注和追踪宏观经济要素的动态，加强对宏观经济形势变化的预测，分析经济周期对相关行业及项目承办单位的影响，并针对经济周期的变化，相应调整经营策略。二、社会风险分析投资项目在项目建设地内实施，不存在征地补偿或居民拆迁安置补偿等社会问题，同时污染物达到国家标准排放，社会风险很小；项目实施后，基本不会产生社会问题，因此，投资项目具备社会可行性。三、市场风险分析1、市场竞争环境分析：就国内项目产品市场竞争环境而言，我国共有34个省级行政区，333个地级行政区划单位，国内基本建成交通互助调度网络；在地域性强势竞争态势下，跨区域性、全国调度系统纷纷形成，投资项目面临着地域性与非地域性双重市场竞争的压力。2、项目承办单位将本着“高效?p务实?p严谨”的管理模式，在努力降低生产成本的同时，不断加强和完善营销机制和管理机制，强化项目产品广告宣传力度，生产高质量的产品，以满足市场的需要；优质的产品再加上完善的销售服务体系建设是占有市场?p规避和化解风险最有效的策略。四、资金风险分析由于项目承办单位已经完成了资金前期自筹工作，加上良好的银行信用等级，因此，投资项目资金风险很小。五、技术风险分析项目承办单位应用的工艺技术方案选用国内先进水平的技术装备，产品成品率高质量好，设备已经形成成套能力，项目产品生产技术的先进性、可靠性、适用性和经济性已得到企业和市场的检验，因此，投资项目工艺技术风险较低。六、财务风险分析加强对资金运行情况的监控，最大限度地提高资金使用效率；实施财务预决算制度；建立相应的风险预警机制，加强内部管理，把可能发生的损失降低到最低程度。七、管理风险分析项目承办单位要加强对管理人员组织结构、管理制度等方面的内部培训、外部培训，提高其整体素质和经营管理水平；吸收具有丰富投资管理、运营管理方面经验的专业人才进入公司管理层，制定、完善并认真贯彻落实各项管理制度。八、其它风险分析投资项目用地系自然属性风险；该风险来源于项目选址的地质、水文等条件及地下埋藏物的不确定性；投资项目建设选址位于项目建设地，项目用地性质为工业用地，建设区域内无任何建筑物便于工程施工。九、社会影响评估（一）社会影响分析1、本报告社会影响评价分析是从“以人为本”的原则出发，研究项目的社会影响、项目与所在地区的适应性和社会风险等；项目承办单位的项目建设必然影响着当地社会与经济的发展和附近城镇居民的生活，对国民经济中各产业有较强的推动和带动作用，但社会效益很难用货币价值来衡量，需要复杂的技术方法和分析工具，故本章节只是定性说明建设项目对当地社会的影响、贡献和适应性，国民经济分析部分只是作为评价项目经济合理性的参考和依据。2、投资项目具有较强的盈利能力，在促进企业发展、提高职工生活水平的同时必将更好地回报社会，能进一步强化教育和社会福利体系，使学龄儿童有优良的教育环境和教育设施，使老年人和残疾人得到更多的社会关爱，使弱势群体进一步感受社会制度的优越性。（二）社会影响效果投资项目建设有利于繁荣地方经济，取得较好的社会经济效益；项目建成后，可以极大地改善项目建设地的环境状况，进一步改善当地的投资环境，加快附近区域的建设与开发，引导该区域相关产业结构和产业布局的调整，促进城乡贸易的流通，带动商业、建筑业、运输业、加工业及文化教育产业等迅速发展，从而促进项目影响区域的经济繁荣。（三）项目适应性分析项目产品正处于高速发展期，市场前景广阔；投资项目产品主要是项目产品的研发、生产和销售，有利于提升项目建设地项目产品整体制造水平，加快实现当地相关产业工业目标的实现，投资项目的建设符合项目建设地经济和社会发展的规划政策。（四）社会风险对策分析1、施工过程中随时保持现场施工道路的畅通；场内道路、场地应布置合理、实用、坚实、平整，并经常有人维护整修；道路、场地的排水系统应通畅，并随时疏通；尤其是雨季和雨后，应及时检查保通，以防道路和场地大面积积水；基础工程完工验收后要及时回填，平整场面清除积土杂物，整理施工用具（如钢管、脚手架、扣件、模板等）；现场围档连续封闭，施工现场脚手架外侧使用绿色密目网进行全封闭。2、投资项目的“三废”均采取了有效的治理措施，达到国家有关环境保护的政策要求；虽然投资项目生产的项目产品对环境的不利影响非常小，但在社会日益重视环境保护的情况下，项目承办单位有必要保证环境保护设施的投入，环境保护设施是否能正常使用将对项目的正常运营构成了一个风险因素；同时，项目的生产过程中，必须树立“环境保护关系民生、决定企业未来”的理念，遵守严格的管理制度，确保各项环境保护措施全部落实到位。3、积极与辖区内的政府、公安派出机构联合，及时解决纠纷化解矛盾，打击违法犯罪，将社会治安隐患降到最低；严格执行劳动法，为职工购买社会保险，保障职工的社会待遇。（五）社会风险评价投资项目建成后增加了当地人民群众的就业机会，提高了当地人民的收入，提高了居民的生活水平，为提高社会就业率做出很大的贡献。第五章 实施安排方案一、建设周期项目建设周期12个月。二、建设进度该项目采取分期建设，目前项目实际完成投资9530.81万元，占计划投资的64.16%。其中：完成固定资产投资7194.53万元，占总投资的75.49%；完成流动资金投资2336.28，占总投资的24.51%。节项目建设进度一览表序号项目单位指标1完成投资万元9530.811.1完成比例64.16%2完成固定资产投资万元7194.532.1完成比例75.49%3完成流动资金投资万元2336.283.1完成比例24.51%三、进度安排注意事项工程建设是百年大计，必须坚持质量第一的根本原则；投资项目要积极推行企业法人责任制、招标投标制、工程监理制；项目由项目承办单位总经理亲自挂帅，选派专业会计和专业技术人员参与，抽调专业人员组成项目建设办公室，全面负责项目建设工作；主要完成项目实施准备、配套资金筹集、勘察设计、施工准备直到竣工验收和交付使用等各个工作阶段；各项投资活动和各个工作环节可以相互交叉进行；将项目实施各个工作阶段的各个环节进行统一规划，以便对项目实施进度做出合理而又切实可行的安排，保证按时按质完成任务并顺利投入使用。四、人力资源配置项目招聘人员实行全员聘任合同制，生产车间管理工作人员按一班制配置，操作人员按照“四班三运转”配置定员，每班八小时，达产年劳动定员254人。人力资源配置一览表序号项目单位指标1一线产业工人工资1.1平均人数人1731.2人均年工资万元4.071.3年工资额万元760.422工程技术人员工资2.1平均人数人382.2人均年工资万元6.042.3年工资额万元260.273企业管理人员工资3.1平均人数人103.2人均年工资万元7.633.3年工资额万元72.534品质管理人员工资4.1平均人数人204.2人均年工资万元5.604.3年工资额万元103.595其他人员工资5.1平均人数人135.2人均年工资万元5.765.3年工资额万元77.386职工工资总额万元9432.76五、员工培训项目承办单位将定期对全体员工进行法律法规的宣传教育，做到教育有计划、考核有标准、培训制度化，不断提高员工的业务素质，为企业的发展奠定良好的人力资源基础。六、项目实施保障项目承办单位要合理安排设计、采购和设备安装的时间，在工作上交叉进行，最大限度缩短建设周期。将投资密度比较大的部分工程尽量押后施工，诸如其他配套工程等。第六章 投资方案一、项目总投资估算（一）固定资产投资估算本期项目的固定资产投资13171.58(万元）。固定资产投资估算表序号项目单位建筑工程费设备购置及安装费其它费用合计占总投资比例1项目建设投资万元5717.345104.30163.4813171.581.1工程费用万元5717.345104.3011117.031.1.1建筑工程费用万元5717.345717.3438.49%1.1.2设备购置及安装费万元5104.305104.3034.36%1.2工程建设其他费用万元2349.942349.9415.82%1.2.1无形资产万元1383.631383.631.3预备费万元966.31966.311.3.1基本预备费万元542.05542.051.3.2涨价预备费万元424.26424.262建设期利息万元3固定资产投资现值万元13171.5813171.58（二）流动资金投资估算预计达产年需用流动资金1684.27万元。流动资金投资估算表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1流动资产万元11117.037145.988553.3611117.0311117.0311117.031.1应收账款万元3335.112001.072334.583335.113335.113335.111.2存货万元5002.663001.603501.865002.665002.665002.661.2.1原辅材料万元1500.80900.481050.561500.801500.801500.801.2.2燃料动力万元75.0445.0252.5375.0475.0475.041.2.3在产品万元2301.221380.731610.862301.222301.222301.221.2.4产成品万元1125.60675.36787.921125.601125.601125.601.3现金万元2779.261667.551945.482779.262779.262779.262流动负债万元9432.765659.666602.939432.769432.769432.762.1应付账款万元9432.765659.666602.939432.769432.769432.763流动资金万元1684.271010.561178.991684.271684.271684.274铺底流动资金万元561.42336.85393.00561.42561.42561.42（三）总投资构成分析1、总投资及其构成分析：项目总投资14855.85万元，其中：固定资产投资13171.58万元，占项目总投资的88.66%；流动资金1684.27万元，占项目总投资的11.34%。2、固定资产投资及其构成分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资5717.34万元，占项目总投资的38.49%；设备购置费5104.30万元，占项目总投资的34.36%；其它投资2349.94万元，占项目总投资的15.82%。3、总投资及其构成估算：总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=13171.58+1684.27=14855.85（万元）。总投资构成估算表序号项目单位指标占总投资比例1固定资产投资万元13171.5888.66%1.1项目建设投资万元13171.5888.66%1.2建设期利息万元-2流动资金万元1684.2711.34%3总投资万元万元14855.85二、资金筹措全部自筹。第七章 经济效益可行性一、经济评价财务测算根据规划，项目预计三年达产：第一年收入9740.40万元，总成本5176.13万元，利润总额4564.27万元，净利润250.10万元，增值税292.81万元，税金及附加3423.20万元，所得税1141.07万元；第二年收入11363.80万元，总成本5862.07万元，利润总额5501.73万元，净利润4126.30万元，增值税341.61万元，税金及附加255.95万元，所得税1375.43万元；第三年生产负荷100%，收入16234.00万元，总成本12695.85万元，利润总额3538.15万元，净利润2653.61万元，增值税488.02万元，税金及附加273.52万元，所得税884.54万元。（一）营业收入估算项目达产年预计每年可实现营业收入16234.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=488.02万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元9740.4011363.8016234.0016234.0016234.001.1水泥沟盖板万元9740.4011363.8016234.0016234.0016234.002现价增加值万元3116.93363