浦发个人信用证操作管理办法(张浩）.doc

个人信用证操作管理办法试行（适用个人二手房交易）一、总 则(一) 为推动我行个人二手房贷款的健康发展，丰富我行个人中间业务品种，拓展国内信用证应用领域，根据中华人民共和国合同法、中国人民银行商业银行中间业务暂行规定、国内信用证结算办法、上海浦东发展银行国内信用证业务管理办法、上海浦东发展银行个人信贷业务操作规范（试行）等有关规定，特制订本管理办法。(二) 本管理办法所指的个人国内信用证（以下简称“个人信用证”）业务，是指开证行为二手房交易双方提供公平、安全、便捷的房款结算方式，依照申请人的申请开出的，凭符合信用证条款的单据支付的一种付款承诺。个人信用证为不可撤销、不可转让的跟单信用证，是国内信用证在个人金融领域的应用。(三) 个人信用证基于合法、真实、有效的交易为背景，银行在处理个人信用证业务时，不受交易合同约束。受理个人信用证的银行作出的付款或履行信用证项下其他义务的承诺，不受开证申请人与开证行、开证申请人与收益人之间关系的制约。(四) 个人信用证结算中，各有关当事人处理的只是单据，而不是与单据有关的商品及劳务。(五) 我行系统内经总行授权的分支行均可办理个人信用证业务，目前在同城范围内(即开证申请人与受益人在我行同一网点办理此项业务)先行试点。(六) 分行及直属支行的个人银行职能机构（包括个人银行部、个人金融部（科）、个人理财中心及其他具备业务开展条件的我行基层个人金融机构）是个人信用证业务的营销与受理部门，风险管理部门是个人信用证的授信风险审查部门，会计营业部门是个人信用证业务的单证操作与帐务处理部门。二、 个人信用证操作总体流程描述l 房屋买卖双方在房屋买卖合同中约定使用信用证支付；l 如买方同时申请我行按揭贷款，需将首付款存入银行专用监管账户后，向银行申请贷款，获得批准后签订贷款合同；如不申请按揭贷款，买方将自筹购房款项存入我行指定的专用监管账户；l 买方通知贷款银行（开证行）开立以卖方为受益人的信用证。 l 开证行通知卖方，信用证已开立。l 卖方收到信用证，并确保其能履行信用证规定的条件后，办理房屋产权过户和抵押登记。l 买卖双方将单据向开证行提交。（至少包括发票、过户后的产权证、抵押权证）l 开证行按照信用证审核单据。如单据符合信用证规定，银行将按信用证规定进行支付。 l 开证行在买方付款后交单（发票、房产证）。 二、 信用证的开立 （一）、开证的条件房屋买卖双方同意并在房屋买卖合同中约定用信用证支付后，买方应向银行提出开证申请并填写开证申请表。个人信用证的开证申请人必须符合以下条件：1、具有完全民事行为能力、身体健康，无不良信用记录； 2、具有开证行可控制区域内的常住户口或其它有效居住身份，并在当地有固定住所；3、无不良个人信用记录；4、具有合法、真实的交易背景，并已签订合法、真实、有效的二手房买卖合同，交易房屋应在开证行可控制区域内；5、满足我行要求的保证金缴存比例。其中，如果买方在我行申请按揭贷款并获得批准，批准金额可以作为保证金的组成部分。（若开证时保证金缴存比例小于100%，同时又不在我行申请按揭贷款，即“减免保证金开证”申请时，应就不足部分提供银行认可的足额担保或在我行有足够的个人授信额度）；6、开证金额不得超过实际交易金额；7、我行规定的其他具体要求。（二）、开证申请客户使用个人信用证作为付款结算工具时，应向我行个人银行职能机构提出个人信用证开证申请，并提交以下资料：1、开证申请书； 2、开证申请人承诺书； 3、有关二手房买卖合同；4、合同标的物权属证件（卖方房产证）；5、交易双方身份证明；6、我行要求的其他材料。开证申请书一式三联，第一联受理回单，交还申请人；第二联开证依据，交会计营业部门；第三联开证存查，个人银行职能机构留存。（三）、开证的审核个人银行职能机构对客户提交的以上申请资料进行审核，审核内容包括：1、申请人是否符合开证条件；2、申请书记载事项是否符合要求；3、申请人是否签章；4、申请书记载的有关条款是否与房屋买卖合同一致；5、我行其他审核内容。我行审核无误后，对于买方自筹全部房款，存入全额保证金的开证申请，我行负责对信用证的交易背景进行审核；对于买方同时申请二手房按揭贷款的开证申请，贷款审核通过作为开证的前提条件。对减免保证金的开证申请，我行除审核交易背景外，还负责对开证申请人的资信状况、财务状况等进行审查，核定授信开证方案，落实敞口部分的担保。（四） 、保证金要求开立个人信用证时，开证申请人应向我行缴存一定比例的保证金。保证金缴存比例原则上不得低于20%，敞口部分由开证申请人落实担保，敞口部分的担保除我行授予综合授信的优质客户，其可用授信额度可作为保证金敞口的担保外，一般客户的担保方式原则上采用抵押或质押方式。在我行申请按揭贷款的客户，其已经审批通过的贷款金额可以视作保证金的组成部分。（四）、开证通知1、办理个人信用证时，个人银行职能机构须在会计营业部门预留“个人信用证开证通知章”印鉴。2、买方全额预存保证金开证情况下，我行开证审核无误后，在开证申请书第二联上加盖“个人信用证开证通知章”，连同相关资料交会计营业部门；后者核对签章无误后，进行保证金相关帐务处理。3、买方需要申请按揭贷款的情况下，买方需将首付款存入我行指订的监管账户，还需提供申请贷款的相关资料，按照我行有关二手房贷款管理办法进行贷款审批。审批通过后，首付金额和贷款金额可以作为开证保证金的组成部分。4、买方减免保证金开证情况下，我行除进行上述开证审核外，还应按照个人贷款程序进行资信调查、操作并报有权审贷部门审批。审批通过后，与开证申请人签定减免保证金开证协议和相应担保合同，并落实担保事项及应收保证金。个人银行职能机构开证审核无误后，在开证申请书第二联上加盖“个人信用证开证通知章”，连同相关资料交会计营业部门，后者核对签章无误后，进行保证金相关帐务处理。（五）、开立信用证会计营业部门在对个人金融职能机构送交的开证有关资料的要素进行审核后，在一个工作日内开出个人信用证，按规定向申请人收取开证手续费和约定的其他相关费用，并进行相关帐务处理。个人信用证应包括以下基本条款：1、开证行名称及地址。 2、开证日期。3、信用证编号。 4、不可撤消、不可转让信用证。5、开证申请人姓名及地址。6、受益人（一般为有权收取信用证款项的人，一般为交易的卖方）姓名及地址。7、通知行（在本业务试行阶段由开证行兼任）名称。8、信用证有效期及有效地点。信用证有效期为受益人向银行提交单据的最迟期限，最长不得超过3个月；有效地点为信用证指定的单据提交地点，在本业务试行阶段暂规定为开证行所在地。9、 信用证金额。10、付款方式。11、交易标的物描述。包括商品名称、数量、价格等。12、单据条款。必须注明信用证单据内容，至少包括发票（包括交易首付款发票）或收据。13、 其他条款。14、 开证行保证文句。（六） 、通知行的确定在本业务试行阶段，个人信用证的通知行由开证行兼任。六、 开证的修改在本业务试行阶段，开证行暂不受理原开证申请人对原信用证提出的修改申请，或按本办法第七条有关规定执行。七、 开证的注销(一) 未逾有效期个人信用证的注销个人信用证未逾有效期的，其注销需由开证申请人向我行个人银行职能机构提出注销申请。会计营业部门向收益人征询意见；在收到收益人同意注销的通知并收回原正本信用证后，方可注销该证，释放相应保证金，同时进行相关帐务处理。个人银行职能机构在收到注销通知后，通知原开证申请人并解除担保。(二) 已逾有效期个人信用证的注销收益人未在信用证有效期内提交单据的，我行可在信用证逾期15天后，由个人银行职能机构通知会计营业部门办理注销，释放保证金并进行相关帐务处理。同时，个人银行职能机构通知原开证申请人并解除担保。五、我行开证的付款(一) 交单受益人应在交单期或信用证有效期内向开证行交单收款，应到开证行填制信用证议付/委托收款申请书，并出具单据和信用证正本。银行收到凭证和单证后，应及时办理审单与付款。 (二) 审单我行会计营业部门在收到委托收款凭证、单据、信用证正本及信用证议付/委托收款申请书的次日起三个营业日内，应及时核对单据表面与信用证条款是否相符。主要审核内容包括：1、 是否为本行开出的信用证；2、 单据是否在规定的交单期或信用证有效期内提交；3、 索偿金额是否符合信用证规定；4、 单据的种类及份数与随附单据是否相符，其中，发票、已过户的房产证、抵押权证为必须提供的单据；5、 委托收款结算凭证的记载事项是否正确（四） 付款经核对单据表面与信用证条款是否相符后，根据单据相符和不符分别做以下处理：1. 单据相符，足额保证金付款的处理：由会计营业部门核对单据相符后，即期进行付款处理。办妥付款手续后，会计营业部门应填制一式两联信用证来单通知书，第一联加盖业务公章，连同有关单证交开证申请人，并由开证申请人签收；第二联作表外科目付出核算。付款后，个人银行职能机构应对开证申请人提供的相关担保予以解除。2、单据相符，开证申请人同时申请按揭贷款的处理：由个人银行职能机构在确认已经办妥房产过户、保险和抵押登记手续，并收妥抵押权证的情况下，先发放贷款到指定的信用证保证金账户，连同首付款，即期进行付款处理：后续处理同1的处理方式；若有多余款项，退回开证申请人账户。 3、单据相符，不足付款的处理会计营业部门在信用证到期对外支付过程中，发现开证申请人交存的保证金余额不足支付信用证款项的，应及时通知个人银行职能机构，根据个人银行职能机构的保证金划款凭证及贷款凭证或业务联系单及保证金划款凭证分别作以下处理：（1）对有授信额度的开证申请人，个人银行职能机构在授信额度范围内发放贷款并转入保证金账户：(2)对没有授信额度的开证申请人,我行不垫款，将信用证正本及单据退还受益人。：（五）单据不符的处理若单据不符，会计营业部门应在收到单据的次日起三个营业日内，以电讯方式通知受益人。通知必须说明单据已代为保管听候处理。同时由会计营业部门缮制标有不符点的“信用证来单通知书”提示客户。如客户同意接受不符点，则会计营业部门在收到客户签章确认的“信用证来单通知书”后即期付款，会计营业部门的付款具体处理方式同本条（三）、（四）中的方式；如开证申请人拒绝付款的，会计营业部门应将单据退议付行或将信用证正本、信用证修改书正本及单据退还受益人。六、 来证的通知与托收本业务试行阶段，我行兼任开证行与通知行，故暂不涉及外部的“通知”与“托收”。七、议付本业务试行阶段，我行仅受理即期信用证，故暂不涉及信用证的“议付”。八、单据审核与收费标准（一）银行必须以单据为依据，认真审核信用证规定的一切单据，以确定其表面是否与信用证条款相符合。单据表面与信用证不符的，可以拒绝接受。单据之间不一致，即视为表面与信用证条款不符。（二） 银行不审核信用证没有规定的单据。收到此类单据，应退还交单人或将其照转，并对此不负责任。信用证含有某些条件而未列明必须提交的单据，视为未列明此条件。（三）信用证要求多份单据的，所提交的单据中至少应有一份正本。除信用证号有规定外，单据通过电脑处理或复写等方法制作，只要单据注明为正本，银行也应接受其作为正本。（四）应对单据的出单人及其内容作出明确规定。未作此规定的，只要所提交的单据内容与其他规定单据不矛盾，银行可予接受。信用证使用意义模糊的词语（如“著名的”、“一流的”等）描述单据的出单人时，所提交的单据表面与信用证其他条款相符，银行可予接受。（五）所有单据的出单日期均不得迟于信用证的有效期或交单期。(六)、发票必须是国家税务部门统一印制的发票，其抬头应为开证申请人，发票中的描述必须与信用证规定相符，必须载明房屋的详细地址。其他一切单据则可使用货物统称，但不得与信用证规定的货物描述有抵触；（七）、除信用证另有规定外，发票金额不得超过信用证所允许的金额。（八）、保险：如开证申请人同时申请