贸易融资试题.doc

全行国际业务从业人员上岗考试试题（贸易融资）一、 填空题1. 进口押汇：是指银行收到境外出口商或其他银行寄来的单据后，应进口商要求向其提供短期资金融通，以信用证项下代表货权的_为质押，并同时提供必要的_、_或其他担保，由银行先行对外付款。2. 进口押汇授信对象应满足开证授信应具备的基本条件，且风险评级为_级及以上，_级客户需掌握货权或提供充足担保。3. 进口押汇期限最长期限一般不超过_天。根据业务实际，允许展期_次，展期期限不得超过原押汇期限。4. 进口押汇一般使用原币（即信用证及单据使用的货币）直接对外付款，不可兑换成_使用。5. 进口押汇金额需进口押汇申请人根据世纪情况与开证行协商后决定，一般应不超过国外_索汇的总金额。6. 办理进口押汇后，进口押汇申请人在没有支付货款的情况下得到了货物的_，但货物的所有权仍然归_。7. 进口押汇是一项专项融资，仅可用于履行特定贸易项下的_责任。8. 办理进口押汇的突出特点是进口押汇款项的用途仅仅限于履行信用证项下的对外付款，所得的押汇款项不能入企业的_而自由使用。9. 出口押汇是指在信用证项下，出口方受益人（卖方）以出口单据作为抵押，要求出口地银行在收到国外支付的货款前，向其提供融通资金的业务，一般情况下，我行对押汇申请人保留_权。10. 对纳入同业授信项下的出口押汇，分行必须在确认单证_的前提下才能办理。11. 根据我行相关规定,出口押汇期限最长不得超过_天。12. 出口押汇法律关系是一般的_关系,适用当事人选择的特定国家的法律。13. 进口代收融资的期限应根据进口货物的生产或销售来确定，一般最长不超过_天。14. 进口代收融资业务申请人应在涉及重大诉讼、仲裁、行政措施，或者，主要资产或融资合同项下担保物被采取了财产保全或其他强制措施等事项发生或可能发生之日起_日内书面通知我行。15. 进口押汇额度合同中所指的“额度”指押汇行按本合同约定可能向申请人发放的押汇款余额的_。“押汇款余额”指申请人在本合同项下取得且尚未_的押汇款本金金额之和。16. 进口押汇合同项下争议向_所在地有管辖权的法院起诉。争议期间仍应继续履行未涉争议的条款。17. 出口押汇项下的“宽限期”是指：信用证项下货款在押汇到期日尚未到账时，押汇行允许申请人_归还押汇款的期间。宽限期由押汇行决定并于事后告知申请人。18. 出口押汇融资，押汇行不给予申请人宽限期的，自相应的额度使用申请书约定的押汇到期日_起计收逾期罚息；押汇行给予申请人宽限期的，自宽限期届满次日起计收逾期罚息。19. 出口押汇合同项下押汇款的正常利息按照“利息于发放押汇款时预先扣除”的办法结息：信用证项下货款的实际收汇日迟于押汇到期日且押汇行给予宽限期时，申请人应_不足部分利息:实际收汇日在宽限期之内的,以申请人实际占用押汇款天数为计息天数，实际收汇日在宽限期之后的，以相应的押汇期限加上_为计息天数。20. 出口押汇项下，国外付款在押汇款到期日前到账的，押汇申请人应当_归还押汇款本息，押汇行有权主动扣款。21. 融资申请人向押汇行提交前述信用证及其他相关资料申请使用合同项下额度以取得押汇款，并保证如实履行合同中约定的义务。放款金额、放款日和到期日与银行凭证的记载不一致时，以_的记载为准。22. 出口托收融资的比例一般不超过发票金额的_%。23. 进口汇出款融资业务是指进口合同规定_的国际贸易项下进口货物到港后，根据申请人（进口商）的书面申请，银行为其支付给国外出口商的部分或全部应付货款提供的短期资金融通，并按约定的利率和期限由申请人还本付息的业务。24. 进口合同规定的_方式下的进口汇出款暂不办理融资业务。二、判断题1. 开证进口押汇的风险在于进口商品或相关产成品是否能够实现销售，确保销售款项按时回笼到我行是风险控制的关键。因此在授信环节中重点审核申请人的信用记录、经营财务状况、现金流、偿债能力等。( )2. 押汇期限一般与进口货物专卖的期限相匹配，并以销售回笼款作为押汇的主要还款来源。（ ）3. 出口押汇种类大致分为有不符点押汇和无不符点押汇两种，相比较而言，有不符点风险较大，一般情况下，在国外开证行不支付款项的情况下，受益人（卖方）应尽可能联系国外申请人接受单据，否则我对已经叙做押汇的款项可以行使追索权。（ ）4. 如果发票上显示有佣金等费用事项，出口押汇的金额可以按照发票原始金额进行押汇，不扣除任何佣金等费用。（ ）5. 对于出口押汇业务，分行可按授信程序办理客户授信额度下，开证行为C类代理行的出口押汇业务。（ ）6. 对纳入同业授信管理的出口押汇，其信用证必须由我行通知。（ ）7. 信用证限制A银行议付，受益人将单据提交B银行并申请出口押汇。B银行审单后发现不符点，凭受益人的担保书将单据寄给开证行，寄单面函上未声明议付。同日，B银行向受益人支付80的单据金额。开证行收单后付款。B银行的融资行为构成议付。（ ）8. 一份延期付款信用证指定A银行作为延期付款行。A银行收到受益人的相符交单和融资申请后向受益人做了融资,并向开证行寄出单据。一周后A银行收到开征行来电声称单据涉嫌欺诈,开证行可以拒付。（ ）9. 出口押汇项下的信用证一般为我行通知，且有关密押和印鉴已经核实；如果信用证为他行通知,应向原通知行核实其真实性和信用证修改情况,以及申请人接受修改等情况后办理出口押汇。（ ）10. 出口押汇原则上应掌握客户货权,对于提交的非货权运输单据如空运提单、铁路运单的出口押汇,各分行应格局货物情况和客户情况酌情办理,尤其要落实相关授信和资信担保等事项.( )11. 从时间来看,一些押汇申请人与担保人串通,恶意逃避银行债务。银行应注意关联公司之间的担保和交易对进口押汇业务的影响。（ ）12. 对于限制他行议付、转让信用证、或其他被银行认为不宜办理出口押汇业务的信用证,一般不得叙做出口押汇。()13. 进口代收融资收取利息的方法采用“预收利息法”而不像普通贷款使用“后收利息法”。（ ）14. 进口代收融资业务是以进出口商之间使用商业信用项下结算方式为基础的授信业务，其融资风险与一般流动资金贷款差异不大，融资款应专款专用。（ ）15. 办理了进口押汇融资，进口代收融资后，我行已经代客户对外支付可货款，因此，在任何情况下，进口商丧失了对外拒付的权利。（ ）16. 在进口代收融资项下，我行应作为单据的直接代收行，以便掌握单据和货权情况。（ ）17. 进口押汇融资申请人应具有合法的进口经营权，融资项下的基础交易应有真实合法的贸易背景，进口的商品在批准的经营范围之内且不属于三废商品、国家禁止进口的商品或走私商品。（ ）18. 在签订进口代收融资合同时，融资申请人作为担保人的股东或公司法所定义的“实际控制人”。（ ）19. 进口代收融资申请人在履行与我行签订的其他合同时，有迟延履行等违约行为且经我行催告后仍未予以纠正。我行有权停止支付甲方尚未使用的融资款，宣布本合同项下已发放的融资款本金部分或全部提前到期，要求融资申请人立即偿还所有到期融资款本金并结清利息。（ ）20. 进口押汇对应的信用证应为押汇行开立的信用证，信用证项下的单据为全套正本海运提单/联合运输提单/租船提单，提单的收货人一栏为“TO ORDER”、“TO ORDER OF SHIPPER”并经发货人空白背书或收货人为开证行。（ ）21. 每笔进口押汇款发放后，押汇行将向申请人提供交通银行放款通知凭证告知放款金额（“入账金额”）和日期等信息。申请人在此确认，作为是押汇行履行放款义务的证明文件。（ ）22. 出口押汇融资申请人发生出售、赠予、出租、出借、转移、抵押、质押或以其他方式处分全部或大部分资产或重要资产等事项应当至少提前10天书面通知我行，并且在清偿出口押汇合同项下押汇款本息或提供我行认可的还款方案及担保前不应采取行动。( )23. 申请人授权，有到期应付的押汇款本金、利息、罚息、复利或其他费用时，押汇行有权扣划申请人在交通银行开立的任一账户中的资金用于清偿。若扣划所得款项不足以清偿申请人全部债务时，应首先用于抵偿到期未付的费用。本金及利息逾期不足90天的，抵偿费用后的余额先用于抵偿到期未付的利息或罚息、复利，再用于抵偿到期未付的本金。（ ）24. 出口托收融资项下发票的面值代表出口商向进口商交付货物且未获支付的款项，出口商依出口合同享有发票项下的所有权利和利益。发票上不存在任何第三人的权利或利益，也不存在进口商可主张抵销、反诉或其他拒绝按时、足额付款的任何可能。( )25.三、案例分析1、我行某重点客户A公司在我行分行开立了一笔即期信用证，用于进口原料，信用证项下单据已到，金额800万美元。由于该公司从提货到生产销售，再到资金回笼需要近三个月的时间，因此向我行申请以A公司的母公司担保，办理三个月的融资，并要求以三个月美元LIBOR+0.5%的利率获得融资。由于A公司是重点客户，资信状况良好，且授信额度充足，B分行非常希望争取到该笔业务。但该行自有外汇资金较少，必须通过其它渠道获得外汇资金。如果从上级行拆借的话，B分行的拆借利率最低为三个月美元LIBOR+0.4%。考虑到资金成本和收益，B分行打算放弃以进口信用证押汇的方式为客户办理融资。同时，B分行得知，如果通过境内行代为支付信用证款项，境内行可以提供三个月美元LIBOR+0.2%的利率。请根据以上资料，回答以下问题：（1）除进口押汇外，B分行采用哪种贸易融资产品既可以满足客户需要，又可以获得较高的业务收入。（2）请计算采用该种产品可以为B分行带来多少业务收入。（假设三个月美元LIBOR=5.35%，一年按360天计算，境内行没有其他费用）2.简述申请同业授信项下出口押汇的条件。3. 简述出口托收融资与出口押汇融资的异同全行国际业务从业人员上岗考试试题（贸易融资答案）一、填空1. 单据；抵押；质押； 2. 6; 7;3. 90; 1;4. 人民币5. 来单6. 使用权；开证行7. 对外付款8. （结算）账户9. 追索10. 严格相符11. 18012. 债权债务13. 9014. 715. 最高额；清偿16. 押汇行17. 延迟（延期）18. 次日19. 补交（补足）；宽限期20. 提前21. 银行凭证22. 8023. 货到付款24. 赊销二、 判断1.P 2. P 3.P 4. 5. P 6. P 7. 8. 9. P 10. P 11.P 12. P 13. 14. P 15. 16. P 17. P 18. 19. P 20. P 21. P 22. 23. P 24. P三、 案例分析1.（1）进口信用证代付%u/H N:k2J9K5（2）到期日A公司应支付B分行代付利息(E-u!L-C2X+C-=USD8000000*（LIBOR+0.5%）*90/360=USD117000,9Y%R P+4P.M.a本息合计=USD8000000+USD117000=USD81170004B/2D;l2r#y$jb2lB分行应支付海外分行利息0i#S.;U1$T(K+Tj=USD8000000*（LIBOR+0.2%）*90/360=USD111000,6G8b,0Y3E(f-e;a本息合计=USD8000000+USD111000=USD8111000*Vq%b:A S9M wcB分行实现业务收入=USD60002.（1）.出口信用证开证行应获得总行授予的出口押汇同业授信额度。（2）.对远期承兑信用证，必须在收到开证行承兑通知后方可办理。（3）.延期付款信用证不得办理同业授信项下的出口押汇。（4）.对限制他行议付信用证、转让信用证、或其他被银行认为不宜办理出口押汇业务的信用证，不得叙做。（5）.信用证必须由我行通知。（6）.除非已获开证行承兑，我行必须在掌握货权的前提下办理。 （7）.出口单证经审查严格相符。3. （1）相同点a.二者的作用类似，出口商可以获得短期的资金融通和通过融资后的提前结汇规避人民币升值的风险。b.二者对出口商有追索权利。c.二者的