审计报告-浦发银行.doc

上海浦东发展银行股份有限公司前次募集资金使用情况专项报告二零零五年二月二十四日前次募集资金使用情况专项报告安永大华业字（2005）第0159号上海浦东发展银行股份有限公司董事会：我们接受委托，审核了 贵公司截至2004年12月31日止的前次募集资金投入情况。 贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据。我们的责任是对这些材料和证据发表审核意见。我们的审核是根据中国注册会计师独立审计准则和中国证券监督管理委员会上市公司新股发行管理办法的要求进行的。在审核过程中，我们结合 贵公司的具体情况实施了包括调查、取证等我们认为必要的审核程序。现将审核情况报告如下：一、前次募集资金的数额和资金到位时间1、 首次公开发行募集资金的数额和资金到位时间经中国证券监督管理委员会以证监发行字1999第127号文批准， 贵公司于1999年9月23日发行新股，发行股份4亿股，发行价人民币10元/股，募集资金总额为人民币40亿元，扣除发行费用人民币0.45亿元后实际募集资金数额为人民币39.55亿元。资金到位时间为1999年9月29日，业经大华会计师事务所有限公司以华业字（1999）第1108号验资报告验证。2、 增发募集资金的数额和资金到位时间经中国证券监督管理委员会以证监发行字2002135号文核准， 贵公司于2003年1月3日发行新股，发行股份3亿股，发行价人民币8.45元/股，募集资金总额为人民币25.35亿元，扣除发行费用人民币0.41亿元后实际募集资金数额为人民币24.94亿元。资金到位时间为2003年1月13日，业经安永大华会计师事务所有限责任公司以安永大华业字（2003）第016号验资报告验证。二、前次募集资金的实际使用情况（一） 首次公开发行募集资金使用情况根据中国人民银行银复1998202号文关于上海浦东发展银行上市问题的批复规定，“发行股票所筹资金全额用于扩充资本”。截至2004年12月31日止， 贵公司前次募集资金人民币39.55亿元已全部用于充实银行资本金，提高了公司抗风险能力，为公司的快速发展提供了坚实的资本基础。前次募集资金与公司其他资金一并投入运营，使公司规模、效益大幅增长。根据招股说明书中关于募集资金使用情况的安排， 贵公司已用人民币3,473万元收购兼并银行同业。（二） 增发募集资金使用情况贵公司增发募集资金到位后，已全部用于充实银行资本金，并与 贵公司其他资金一并投入运营。1、截至2004年12月31日止，前次募集资金的实际使用情况说明：货币单位：人民币千元项目名称实际投资金额实际投入时间完工程度充实资本金2,494,2162003年100%2、截至2004年12月31日止，前次募集资金实际使用情况与招股说明书承诺的对照说明： 货币单位：人民币千元项目名称实际投资金额招股承诺金额充实资本金2,494,2162,494,216注：招股说明书承诺募集资金约人民币50亿元，全部用于充实资本金，提高资本充足率。后实际募集资金为人民币24.94亿元。3、截至2004年12月31日止，上述募集资金实际使用情况与2004年度报告和其他信息披露文件披露的金额的对照说明如下：货币单位：人民币千元项目名称2003年度实际投资金额2004年度报告和其他信息披露文件披露金额充实资本金2,494,216 已完成4、前次募集资金实际投资金额与董事会关于前次募集资金使用情况的说明披露金额的对照情况：货币单位：人民币千元项目名称实际投资金额董事会关于前次募集资金使用情况的说明披露金额充实资本金2,494,2162,494,216我们认为， 贵公司董事会说明、有关信息披露文件中关于公司前次募集资金使用情况的披露与实际使用情况基本相符。本专项报告仅供 贵公司本次发行新股之目的使用，不得用作任何其他目的