模拟企业实施JDE指导书.doc

模拟企业实施JDE实训指导书模拟企业JDE实施概述到目前为止，我们已经完成JDE的全部基本功能的学习，同时通过JDE的安装，了解了JDE的数据源，路径码，环境，数据库服务器，逻辑服务器，应用服务器，批处理服务器等这些概念和它们之间的关系。 接下来的问题是JDE是如何工作的，即JDE如何参与企业的管理工作呢？只要当你了解了这个问题才能够做到对JDE 的应用的原理的彻底了解。那么首先我们得了解如何为企业的管理工作设计JDE的解决方案和如何在计算机系统上实现这个解决方案。我们将以一个小型、待成长的制造业企业为实施背景，该企业领导决定应用JDE软件系统，实现基于JDE的企业经营管理。我们学生将自由组合成4人一组（3组）和5人一组（2组），作为企业的JDE实施小组，假定组内成员都已具备企业管理经验（完成企业管理认知实训），了解JDE软件系统的基本特征和功能（完成与JDE相关的全部课程，JDE安装），开始进入JDE的实施实训。在实施实训前希望大家进一步掌握：数据源（Data Source）：JDE的数据都是放在数据库中的，当我们运行某个程序需要访问数据库时，系统会去检查相应的数据源设置来确认需要访问的数据在哪台机器，是什么样的数据库，以什么方式保存。由于JDE需要支持多平台多种数据库格式，所以系统底层为了数据库源特别配置了数据库中间件.数据源在JDE中有很多种，典型的比如系统中将某个环境下的业务数据，系统的配置数据分别放到不同的数据源中。路径码（Path Code）：对于业务来说可以简单的理解为访问源代码的路径。在系统层面来说路径码就是RDBMS + C component . 在JDE中我们将程序的代码分别保存在2个地方，其中一个是所有的程序的SPEC，保存在数据库中，另外一个是有关的C语言的代码或者是JDEVELOPE的代码。这些代码都保存在分发服务器上。环境：可以将环境理解为是一个FRAMEWORK。这个FRAMEWORK描述了对象的位置，同时也是将要使用什么样的PATH CODE来运行程序。环境概念的引入可以帮助我们的用户实现测试数据测试开发系统独立性，保证开发中的程序，测试中的程序不会互相影响。并且可以和平的共处在一个物理的主机上。这样对于用户来说可以减少硬件的投入成本。而且可以严格按照软件工程的方式来管理整个公司的程序开发过程。这里比较重要的一个概念是 ENV = PATH CODE + OCM. 这个公式的具体意义是说环境其实是由路径码跟对象配置管理器一起来决定的。数据库服务器：数据库服务器是指在安装系统时，我们定义的用户存储JDE中的业务数据以及程序数据的服务器名称。由于JDE中有对象配置管理器，所以其实系统可以支持我们的用户将他们的业务数据放在多台的数据库服务器上。逻辑服务器：逻辑服务器是JDE中专门用来处理业务逻辑的服务器。它可以物理上跟其他任何平台的服务器在一起。同时它也会处理所有的客户端提交的批处理业务请求。以及各种用户认证，函数调用等的请求。应用服务器：应用服务器是在JDE中专门的J2EE SERVER的服务器。可以安装ORACLE的ORACLE APPLICATION SERVER或者是WEBLOGIC,也可以安装IBM的WEBSPHER。应用服务器可以运行在各种平台上，当用户需要使用JDE的程序的时候，总是通过浏览器客户端直接访问应用服务器，应用服务器会分析客户的请求内容，然后访问我们的逻辑服务器，并建立跟数据库服务器的链接。批处理服务器：在JDE中有部分业务我们称之为批处理作业，比如销售更新作业，过账作业，这些作业并不是以完全交互式的方式完成的。换句话说，就是用户提交了这个任务申请以后，批处理服务器就会按照任务的优先顺序以及设置的逻辑来处理所有用户的批处理作业。这样可以大大提供用户操作效率。批处理的程序也可以非常方便的设置任务计划作业，可以通过设置任务计划来定义任务执行的时间以及形式以及具体的用户等。JDE OBA（Oracle Business Accelerated ）（Oracle业务加速器）将指导我们的模拟企业JDE实施，JDE OBA是 Oracle公司为使 JDE项目的实施更简单、更有效而创建的一套完整的快速实施方法。OBA 总结了上千客户的经验，基于行业特点，直接面向成长型企业的需求，优化了在实施过程中对时间、质量和资源的有效使用等方面的控制。它是使项目得以成功实施的完整的实施方法论。我们要用的是JDE OBA的实施方法论的部分内容。其中包括： 预配置的JDE软件，包括预定义的业务流程、用户角色、技术设置。 完善的项目快速实施文档和相关手册。 满足中国最新会计准则的会计科目JDE OBA实施项目管理阶段分为以下五个阶段：项目启动阶段、安装阶段、调研与配置阶段、培训与测试阶段，然后正式上线。其设计的目的是加快项目的实施，减少项目实施的风险。各小组将在每一阶段使用JDE OBA实施项目管理提供一套完整的JDE OBA实施项目管理的工具包，其中包括：项目启动会议文档范本、项目计划，安装指南、标准的业务流程模板、OBA问卷导入指南， SOW项目工作范围，配置手册，集成测试文档，UPK使用指南。全面的项目经理管理资料。但在业务系统配置阶段，我们继续使用JDE传统的配置方法。在JDE实施的实训中，请围绕基础设置、期初余额、生产管理、采购应付、销售应收、借入借出等方面考虑，并根据实际生产经营管理流程，参考OBA的流程模板，必要时进行流程改造，提出解决方案。模拟企业的介绍对于一个企业，要有一个高效率的团队，才能顺利开拓业务、发展企业。现在你们小组就是一家企业新聘的人才，将组成一个团队，共同把企业经营好。首先要了解企业的下面的相关岗位的职能。同时你们的团队要经过协商，确定每个成员的角色，来模拟一个企业的运作。我们的模拟企业是采用扁平化组织结果总经理的职责：总经理，即CEO，是整个管理团队中的核心人物，企业中所有重大的决定、决策都必须由他带领团队成员共同决定。 如果团队内部意见不统一，则最终由总经理决定。营销总监的职责：只有产品买出去了，企业才能生存，才能发展。看见，销售是企业利润来源的关键。因此，营销总监的职能就是：开拓市场和销售产品，根据企业的近期和远期目标。财务预算要求，协调各部门的关系，提出销售计划编制原则、依据、组织销售人员分析市场环境，制订和审核销售预算，提出产品价格政策实施方案。下设销售员：与客户联系、介绍、销售企业的产品或服务，维持企业与客户之间的关系；建立良好的客户关系，管理好客户资料。信息总监的职责为企业确定IT技术方针，策划、掌控技术的选择，负责企业IT标准和信息管理政策；负责物料编码规则制订，物料数据相关重要属性总体方案的设置；审核和确认JDE系统输入依据的基础文件，包括物料编码文件、物料数据文件和物料BOM（物料清单）文件、单位换算系统文件等；制定物料数据和物料清单数据的修改、增加等操作流程。生产总监的职责：生产部门要完成产品的生产任务，保证销售的供应。生产总监是生产部门的负责人，职责是：依据销售任务，制订生产计划、协调生产线、组织生产、调控生产过程，实现企业生产资源的最优化配置，并负责新产品的研发。进行生产管理和设备管理。采购总监的职责：采购是企业生产的第一环节。采购总监负责寻求、分析物资供应市场的变化，制订、实施原材料采购、供应计划，为生产打好坚实的后勤基础。仓库总监的职责：保证物流畅通，降低库存成本，确保库存数据的准确性及出入库控制的及时性。财务总监的职责：接受总经理的行政领导和业务指导，参与公司战略管理，进行会计与核算，财务控制以及季投资管理等工作。财务总监负责企业经营运作资金的筹集、反映资金的来龙去脉，并将经营成果在企业的报表中反映出来。下设成本会计和出纳两位财务人员：成本会计：负责制定公司成本核算管理制度；维护成本核算要素，如系统价格、生产成本、费用归集方案；及时过账等事务处理并检查集成结果；出纳：根据收付凭证将现金账、银行账逐日逐笔予以登记，做到“日清月结”，及时盘库，做到账实相符。及时与总账、银行对账单对账，月末编制银行余额调节表，做到账账相符；负责与客户厂商住来款项的划转、核算，做到每笔往来款项数据准确依据充分。以上各部门，除负责人总监以外，请根据业务的需要增加必要岗位。融资建厂1. 获取投资企业要运作，首先要有钱。为公平起见，每家企业获得的投资都是40万。这笔钱由各企业的财务总监（或财务助理）从股东处领回去，计入相关财务科目（根据你们的理解，下同）。2. 建厂房企业要进行生产经营，就要有场地，即厂房购建厂房需要20万。财务总监拿20万元购买厂房，并计入相关财务科目，表示该厂房的价值为20万元。3. 上生产线有了厂房，就可以购买设备来生产产品了，根据市场的预测和企业财务情况，企业暂时购买3条手工生产线，每条生产线需付5万元，共15万元。；财务总监取15万元，交给生产总监到市场上购买3条手工生产线，计入相关财务科目，表示每条新购回的手工生产线的净值为5万元。4. 预定材料企业为下一步的生产做好准备，现在要向原材料供应商下订单。采购总监与原材料供应商签订协议，预定3个R1系列的原材料，并处理原材料订单 “ R1订单”。为公司登记注册，办理证照1. 企业名称现在，你的企业有了人，有了钱，又有了厂房和设备，可以开始营业了。大家一起为公司取个名、设计口号，还可以自己设计个性化的Logo！把你们的创意记录在自定义的表中。2. 领取营业证照1) 到工商局办理营业执照，取得企业的营业资格。2) 到税务局办理登记证。依法纳税是每个企业的义务。3) 到银行开上账户，取得银行存款的账户开户许可证。4) 办理专用证照：生产资格证：新产品的研发，往往会影响企业今后的竞争力。同时，无论企业想要生产什么样的产品，都要事先取得相应的产品生产资格证，否则制造出来的产品属于非法产品，不能合法销售。目前，企业处于发展初期，只取得P1系列产品的生产许可证。财务人员用1万元现金作为认证费用，计入相关财务科目，并与生产总监一起向工商部门申请P1产品的生产资格认证（参考实际申请流程），申请通过，则将生产资格证置放于相关部门，涉及相关费用计入相关财务科目。市场准入证：企业的生存和发展离不开市场这个大环境，要想在不同的市场进行发展，就必须进行不同类型、不同程度的新市场开拓。本地市场作为企业所在地的市场无须复杂的开拓过程，可以直接购买本地市场的准入证。财务人员用1万元现金作为准入费用，与营销总监一起购回本地市场准入证，并将准入证置放于相关部门，涉及相关费用计入相关财务科目。运营公司的规则公司已成立，资金已到位，我们可以开业了吗？别太急！没有规矩，不成方圆！下面将按岗位，介绍经营规则。因为运营公司一定要按规矩办事，否则后果严重！而且这里规则和实训相关。和营销总监相关的规则1. 怎样开拓市场、市场在哪里？规则一 市场规则 市场是企业进行产品销售的地点和场所。按地区分。可分成本地市场和区域市场。在进入某个市场之前，企业一般需要预先进行市场调杏、广告宣传、公关活动等工作，而这些工作均会消耗一定的资金和时间。你们的企业可在下列市场中选择开发。想一想：目前，企业已在本地市场经营，要开拓新市场，即“区域市场”，如果企业在本年第四季度投l万元开发资金，那第二年年初可以投入使用吗？营销总监的市场开拓建议流程如下：本年第四季度末投入1万元；下年年初领取区域市场准入证，并允许在区域市场争取订单；允许第二年年初在区域市场争取订单2. 从哪里获取市场发放的所有订单资料规则二 订单规则每年年初，市场需求以订单形式对外公布。市场公布的所有订单对于每个企业都是公平、透明的。各企业可以根据自有产能，有针对性地投放广告，力求竞得更多订单。下表为本地市场订单表。你们知道什么是账期？指企业给客户付清全部货款的期限。如账期为2Q，表示企业第一季度销售产品第三季度才能收回货款。3. 如何投放广告规则三 广告规则每年年初，各企业将派出优秀的营销人员参加订货会。营销人在订货会中投入广告费。广告费是按市场、按产品品种投入的，投入1万元有一次选单的权利，以后每多投1万元增加一次选单的机会，每一次选单机会只能选择一张订单，但是能否选到订单则取决于当年的市场需求和企业间的竞争状况。 确定广告费之后，营销总监将广告费按市场、按产品填写广告登记表，“广告登记表”如下所示：想一想：根据广告预测，第二年有16张P1产品的订单，如果A企业想获取两张订单，那最少应投入多少广告费？4. 怎样确定选取订单的先后顺序规则四 排名规则在每一年度的订货会上，将各企业投入的广告费、市场需求及企业间的竞争等因素综合起来，按下列程序进行排名。各企业根据排名次序优先选择订单。选单排名次下如下：（1） 首先以投入某种产品广告费用的多少决定该产品的选单顺序。（2） 如果两个或两个以上的企业在同一产品投入的广告费一样，则按本地市场的广告费投入总额（包括PI和P2上投入的广告费总额）进行排名。（3） 如果本地市场广告费总投入量一样，可由排名相同的企业同时选单。如果两个企业选择了相同的订单，并且都不愿意放弃，则采用下列方式进行选单排名。l 竞标方式选单：按竞标企业所出的销售价格决定谁获得该订单（价低者得）。l 抽签方式确定选单顺序。5. 怎么获取订单 规则五 取单规则 各企业按选择订单排名的先后顺序先选第一轮，每个企业每一轮只能选择一张订单。第一轮都选完后，再开始下一轮的依次选单。各企业营销总监确定了所选的订单后，将所选订单的编号填写在下表中。6. 不能按时交货怎么办规则六 交货规则客户订单用卡片的形式表示，卡片形式如图所示。卡片上标注了市场、产品数量、单价、订单价值总额、账期等要素。各企业必须按照订单规定的数量交货。交货时间可以是当年内的任一季度内。企业如果因产能或其他原因，未能按时按量交货，企业将受到以下处罚：l 取消该张订单。l 按该订单销售额的25（取整）扣罚违约金。想一想：根据交货预测，订单到期限不能按时交货，将受到哪些处罚？和采购总监相关的规则 采购总监一定要保证生产的正常运营，不能让生产停工待料1. 如何签订采购合同、怎么购买材料规则七 采购规则原材料采购需要提前一个季度向原料供应商下达采购订单（订购时无须支付任何费用），购买材料时必须严格按照原材料订单中的材料品种和数量订购，并按规定支付原材料费，不得拖欠货款。本季度采购完成后才能订购下一季度的材料。原材料价格表如图所示。和生产总监相关的规则生产总监，要踏实肯干、任劳任怨，他掌握了企业的生存和命脉。在运作中要注意生产技术、产品质量和交货期的重要性。1. 厂房使用要交费吗？规则八 厂房规则厂房在组建企业当年购置完成，价值为20万元。在使用期间不提折旧，不允许卖出和转让。厂房内最多可安装10条生产线。2. 如何购置生产线规则九 设备规则目前，市场有手工生产线和自动生产线两种。两种生产线均可生产PI、P2产品。不同类型的设备主要区别如下所示。生产线的相关规则如下：l 生产线可以生产任何已获得生产资格证的产品（P1、P2）。l 手工生产线的生产周期有：3Q，自动生产线的生产周期为：1Q。每条生产线上最多只能有一个在制品。l 购买生产线必须一次性支付所有费用。手工生产线支付设备款后就可以开始使用，自动生产线要等到下一季生产线到位才可开始生产。l 生产线可以出售给设备供应商，售价按照残值计算。具体做法是估算残值，作为现金收入，其余的价值放入其他费用科目即可。l 生产线的折旧从建成的当年年底开始提取，当生产线的价值等于残值时，该生产线不提折旧。已经提完折旧的生产线，仍然可以使用。l 生产线不允许在企业之间转让和出售。3. 怎么计算产品成本规则十 生产规则各产品成本构成如下图所： 根据采购规则计算：购买1个R1需要资金1万元；购买 I个R2需要资金1万元。4. 如何研发产品企业进行单一产品的生产，竞争力会随市场的饱和而不断下降。要保持企业持续发展，就要不断研发适应市场的新产品。规则十一 研发规则P1产品的生产资格是各企业本身拥有的，P2产品需要进行开发，具体开发时间和经费如图所示。研发规则如下：l 开发投入分期进行，每季度投入一次，每次2万元。l 开发可以随时中断和延续，但不允许超前或集中投入。l 投资不能回收。l 开发完成之后，必须另外缴纳1万元，用于申请生产资格证。只有获得资格证后，才允许上线生产。l 产品资格证不允许转让。根据产品研发规则：第一季度开始研发P2产品，第二季度继续开发，第三季度领取资格证同时允许投入生产。研发P2产品共需资金5万元。和财务总监相关的规则财务总监，是企业财富的守护神，他精打细算、运筹帷幄！要记住资金的筹集与分配的重要性！否则欲速则不达。1. 钱不够用怎么办规则十二 融资规则规定企业筹资的渠道只能向银行贷款，而银行只能为企业提供短期贷款。有关贷款条款如下图所示。根据融资规则：如果企业第一季度初向银行贷款20万元，第二年的第一季度应归还本金20万元，并支付20万元*5%=1万元的利息。归还货款后，如果企业的贷款超过120万元，则不可以继续向银行货款。2. 日常各种费用该如何支付企业要正常运行就必然发生相关的支出。这些支出构成了企业日常的费用。规则十三 费用规则企业在日常生产经营过程中会发生各种费用，各种费用如下图所示。支付费用的规则如下：l 厂房在使用期间不提折旧。l 当生产线的价值等于残值时，该生产线不提折旧。l 只要设备完成安装，不论是否生产，每年年底，都需要交纳维修费1万元条。3. 如何计算应交所得税企业挣得了红利，即利润，就要“回报”国家，通过交税的形式进行。规则十四 所得税规则企业发生年度亏损，可以用下一纳税年度的税前利润弥补，不足弥补的，可以逐年延续弥补。弥补亏损后仍有盈余的，应按所剩盈余的 13取整计算并交纳所得税。和总经理相关的规则作为企业总经理，不但要有号召力和凝聚力，还要熟知所有的经营规则和业务流程。遇上企业的重大决策时，要集思广益，沉着果断。像企业的“定海神针”，引领着整个团队度过一个又一个的难关，创造一个又一个辉煌！实施JDE的建议公司建起来了，规矩也制定了，为了有一个好起点，我们应该在建立公司的同时，建立JDE管理系统，来运作企业的工作。为在企业实现JDE管理，需要考虑：企业的组织结构、员工结构、设定岗位和职责，相应的管理流程；要设置基础资料编码，如部门编码、仓库编码、客户/厂商编码、员工编码、产品编码；建立和帐套相关的会计基础资料，如公司资料、账户资料、银行资料、固定资产、MRP资料等；计划报价和接单，安排生产计划，进行采购及相关的结算；进行正式生产；最后销货和收款的全部管理工作。在完成JDE的安装的同时，对以上企业管理工作进行调研和分析，设计该企业管理流程在JDE的配置设计，经过测试完善，然后上线。正式开始使用JDE参与管理企业的生产和经营。在JDE中开始运营1. 获取订单 1打广告，参加订货会，拿订单 企业要生存，就必须在激烈的市场竞争中占有一席之地。为争夺市场，扩大自己产品的知名度，企业每年必须投入一定的广告费。经管理层会议研究决定，本年参加订货会时投入1万元广告费。（注意，第一年所有的模拟公司运营的开始“步伐”都一致） 市场总监参加订货会。凭1万元的广告费为企业争取了一张销售订单。财务助理入账，登记广告费。营销总监登记销售订单，即取得的订单信息：产品、数量、单价和总额；成本、毛利要到销售产品时才填写。2. 筹集资金l 季初现金盘点，财务总监和助理要清点现金，按实填写金额（第一年的现金余额为二万元）。l 更新贷款还本付息，财务总监或助理执行。如此时企业存在短期借款，要更新贷款，表示贷款期已过一个季度，若企业的贷款在本季度到期，则应向“银行”归还并支付利息，即还本付息。l 申请贷款，经过财务预算显示，第一季度需申请贷款20万元才能满足资金周转需要。于是，财务总监与银行签订借款合同后，从银行取得了20万元短期贷款，并记录贷款及其期限一年、利息率5%。3. 组织生产有了资金，又拿到了订单，下一步的任务就是这种生产。注意，开办公司时已下了材料订单。1. 购买订购的原材料并入库购买企业开办时与供应商签订的3个R1原材料。采购主管、财务总监（助理）进行相关处理。2. 下原材料订单为保证生产的持续进行，采购总监决定：继续同供应商签订1个R1原材料的订单，下季度交货，同时采购总监进行相关处理。3. 更新生产/完工入库当生产进行了一个季度后，生产总监根据生产线上的在制品完成情况，进行更新生产，如产品下线，则进行完工入库处理。4. 购买新生产线/生产线到位购买一条自动线，准备生产P1，一次性支付12万元。生产总监从财务支取12万元给“设备供应商”，等付款后的下个季度取回一条全自动生产线，之后财务总监（助理）进行相关处理。5. 开始下一批生产按照本年度生产计划，第一季度需在3条手工线上开工生产3个P1产品。生产总监从原材料库中取出3个RI原材料分别放在3条手工生产线上，同时财务助理要向每个产品支付1万元的加工费，生产总监和财务总监（助理）进行相关处理。6. 按定单交货由于产品均刚上线，尚未完工，所以企业暂时无货可交。7. 产品研发投资出于资金的限制，经财务和市场部门研究决定，暂不进行新产品的研发投资。4. 其他事务1. 支付行政管理费我们团队的薪酬由固定工资加业绩提成构成。行政管理费主要是我们团队平时的工资费用，不包括业绩提成部分。由财务总监处理支付管理费的过程。2. 其他现金收支情况登记对于除了以上提到之外的现金收支，若有，则由财务总监（助理）如实记录。3. 现金收入合计财务总监助理计算出本季度现金收入合计数。本季度的现金收入合计是20万元，支出合计是19万元，季末的库存现全是 3万元。你的计算正确吗？4. 现金支出合计财务总监助理计算出本季度现金支出合计数。5. 期末现金对账财务总监助理按照“季初现金盘点+本季现金收入合计-本季现金支出合计”计算出“季未现金余额”，并进行对帐。 完成以上事项，就完成了一个季度的运营，每个季度的工作事项都相同。运行完4个季度，就要进入年末结账环节。5. 年末工作1. 支付设备维护费财务总监（助理）进行相关账务处理。2. 计提折旧生产总监和财务总监共同处理“折旧”（手工生产线1万元条，全自动生产线2万元条）3. 新市场开拓市场总监根据市场信息，决定是否开发新的销售市场。4. 年终结账财务总监协同财务助理进行年度结账。完成资产负债表、利润表和综合费用明细表等财务报表的填制。通过第一年的运营，完成了公司基本数据、运营规则的建立，接下来年度，才是各公司的团队正式运营公司！1. 制定计划计划是各项工作执行的依据。每年年初，总经理都要带领团队做好年度计划，主要包括制订发展规划、生产计划、销售计划、采购计划和资金计划1. 发展规划发展规划由总经理主持制订。一个精明的总经理，应根据市场情况和企业内部资源，确定企业的发展方向与规模，保证企业可持续发展。总经理在制订发展战略时，要思考：企业以生产P1还是P2为主？市场应放在本地市场还是区域市场，何时增大企业自身的产能？应增加多少条生产线？考虑了这些问题，企业的发展方向就非常明朗，带领自己的团队前进吧！2. 销售计划销售计划由营销总监制订。营销总监要收集市场信息，了解竞争对手的情况，预测市场的需求。根据企业自身的产能，合理地计划广告的投入，争取在订货会上取得有利的订单。此外，营销总监还应合理安排交货时问，能以最快的速度进行交货、收回货款或加快应收账款的收回。营销总监在制订销售计划时，要考虑：销售什么产品？计划在什么市场销售？各产品在不同市场的销售比例如问？何时开发新市场？何时开发新产品？可参考前面的“市场规则”、“订单规则”。3. 生产计划生产计划由生产总监制订。生产总监根据现有的生产设备正确计算企业的现有产能，还要根据总经理的发展规划计算企业购进设备后的产能，把企业在某一年内的总产能提供营销总监参考，为争取销售订单提供依据。生产总监在制订生产计划时，要考虑：要生产什么产品？生产多少？安排何时生产？需要多少何种原料？何时可向销售总监提供多少产品？可参考前面的“生产规则”、“交货规则”。4. 采购计划采购计划由采购总监制订