（企业管理专业论文）跨国公司对我国劳动者的责任——基于生产守则视角.pdf

摘要 本文主要研究跨国公司在我国执行生产守则，承担对中国劳动者的社会责任 问题。论文首先系统介绍了生产守则的产生与发展，主要经历了以跨国公司为制 定主体的生产守则阶段、以行业为主体制定的生产守则阶段、由工会倡导制定的 生产守则阶段、由非正式组织及其他团体倡导的生产守则阶段以及生产守则发展 的国际化阶段s a 8 0 0 0 国际标准守则。接着，阐述了跨国公司在东道国应履 行社会责任的范围和框架，其范围主要包括：跨国公司对雇员的责任、公司对股 东的责任、公司对消费者的责任、公司对社区的责任、公司对其他团体的责任、 公司对政府的责任、解决社会问题方面的责任以及在国际形象上应负的责任。第 三章阐明了在华跨国公司应该遵守的国际行为守则和中国劳动法，并具体介绍了 s a 8 0 0 0 国际标准守则的内容。跨国公司在华生产，首先必须遵守我国劳动法。 笔者将我国劳动法与s a 8 0 0 0 国际责任标准守则进行比较分析，指出跨国公司应 遵循的法律标准。然后，通过对世界5 0 0 强跨国公司履行社会责任前l o o 强在劳 动者权益保护和劳动保障方面的统计，介绍分析了跨国公司在我国履行劳动标准 的总体状况，以此分析造成目前劳动标准受到侵害的各种原因，从跨国公司、代 工厂、政府及劳动者本身等各角度分析了产生内容合理性困境、自愿性困境、执 行力困境、监督困境的根本原因。并根据上述分析的原因，有针对性地提出对策 建议以更好地保障劳动者权益：第一，是加强和协调国际国内立法，这是基本前 提；第二，是要促进劳动标准检查认证规范化，加强跨国公司生产守则的执行力 度，这是关键；第三，要完善监督机制，增强各方面的监督力度，这是有力保障； 第四，是跨国公司等需要作出努力。最后作了英荷壳牌“言行一致 和耐克“血 汗工厂正反两个案例的介绍与分析，例证了跨国公司在我国履行保护劳工权益 责任的优点与不足。 关键词：生产守则；s a 8 0 0 0 国际标准守则；劳动法制；劳动者权益保护 a b s t r a c t t h i sp a p e rm a i n i ys t u d i e st h ei m p i e m e n t a t i o ni s s u e s0 fc o d e0 fc o n d u c t a n dt h er e s p o n s b t yt oi a b o rb ym u i t i n a t i o n a ic o r p o r a t l o n si nc h i n a f i r s to fa i l ， t h i sp a p e ri n t r o d u c e st h eo r g l na n dd e v e l o p m e n t0 fc o d ec o n d u c t ，m a i n i y i n c i u d i n ga v es t a g e s ： c o d ec o n d u c tm a d eb yn l u i t n a t i o n a l c 0 r p o r a t i o n s ， d e v e i o p e db yi n d u s t r y ja d v o c a t e db yt r a d eu n i o n ，d e v e i o p e db yn g oa n dt h e s t a g eo fi n t e r n a t i o n a ic e r t f i c a t l o n s a 8 0 0 0 t h e n ，t h i sp a p e re i a b o r a t e st h e s c o p e0 fs o c i a ir e s p o n s i b i l i t ym u i t j n a t o n a ic o r p o r a t i o n ss h o u i df u i f i i nc h i n a ， i n c l u d i n gt h er e s p o n s i b - t yt o i a b or ，t 0s h a r e h o i d e r ，t oc o n s u m er ，t 0 廿1 e 9 0 v e r n m e n t ，a n ds oo n c h a p t e rt h r e ec i a r f i e s t h ei n t e r n a 撕0 n a ic 0 d e0 f c 0 n d u c ta n dt h el a b o rl a ws h o u l db ef 0 0 w e db ym u i t i n a 髓0 n a ic o r p o r a t i o n s ， e s p e c i a yi n t r o d u c e st h ec o n t e n t0 fs a 8 0 0 0 。r 0p r o t e c tt h er g h t so fi a b or ，t h e m u i t i n a 埘o n a lc o r p o r a t i o n sj n v e s t i n gi nc h i n as h 0 u i df i r s t i yc o m p l yw t ht h e “l a b o rl a 、 ，c h a p t e rf o u rp o i n t so u tt h es t a n d a r dm u l t n a t i o n a ic o r p o r a t i o n s s h o u i dc o m p i yw i t hb yc o m p a r n gl a b o rl a ww t hs a 8 0 0 0 c h a p t e rf i v e i n t r o d u c e st h eb a s i cs i t u a t i o no fi a b o rp r o t e c t o nb ym u i t n a t i o n a ic 0 r p o r a t i o n s ， e s p e c i a ye m p h a s i z e st h ea s p e d0 fv i o i a t i n gt h er - g h t sa n di n t e r e s t s0 fi a b o r i nc h i n ab ys a t i s f y i n ga n da n a i y z i n gt h et o p10 0m u i t i n a 撕o n a ic o r p or ；虬i o n si n t h e “w 0r i d 。st o p5 0 0 ”w h of u i f i l e dt h es o c i a ir e s p o n s i b i i i t y ：a c c o r d j n gw h a th a s b e e na n a l y z e da b 0 v e ，c h a p t e rs i xe p i a i n st h er 0 0 tc a u s e si n c i u d i n gp g h t0 f c o n t e n tr a t i o n a i j mp i g h t0 fv o i u n t a mp i i g h to fi m p l e m e n t a t i o n ，p i i g h to f m o n i t o r i n g ，f r o mt h ep o i n t so fm u n a t i o n a lc o r p o r a t i o n s ，m a n u f a c t u r e 陷，t h e g o v e r n m e n ta n dt h ew o r k e r st h e m s e i v e s t h e n ， p r o p o s e st a r g e t 一0r e n t e d m e a s u r e st 0p r o t e c tt h ei a b o rr i g h t s b e t t e r ：f i r s t ，i m p r o v i n g n a t i o n a ia n d i n t e r n a t i o n a ii e g i s i a t i o nt o “t h ei a w ”，w h i c hi st h eb a s i cp r e m i s e ：s e c o n di st 0 s t a n d a r d i z et h ec e r t f i c a t i o no fi a b o rp r o t e c t i o n ，w h i c hi st h ek e y ：t h i r d ，w e s h o u i dp e r f e c tt h es u p e r v i s i o nm e c h a n i s ma n de n h a n c es u p e r v i s i o n ，t h i si sa p o w e r f u ig u a r a n t e e ；f o u r t h ，m u i t i n a 撕0 n a lc 0 r p o r a t i o n sn e e dt 0m a k ee 仟o n s l a s tc h a p t e ri n t r o d u c e st w 0c a s e s ，s h e ”p r a c t j c ew h a tt h e yp r e a c h “a n dn i k e “s w e e t s h o p s ”，w h i c he x a m p l e st h em e r t sa n dw e a k n e s s e si nf u i f i i i i n gi a b o r i a wb ym u i t i n a t i o n a ic o r p o r a t j o n s k e yw o r d ：c o d eo fc 0 n d u c t ；s 0 c i a ia c c o u n t a b i i i t y 8 0 0 0 ；l a b o rl a w ；l a b o r p r o t e c t i o n 学位论文独创性声明 本人所呈交的学位论文是我在导师的指导下进行的研究工作及取得的研究 成果。据我所知，除文中已经注明引用的内容外，本论文不包含其他个人已经 发表或撰写过的研究成果对本文的研究做出重要贡献的个人和集体，均已在 文中作了明确说明并表示谢意 作者签名： j 西j 匕 学位论文使用授权声明 日期：切罗印一 本人完全了解华东师范大学有关保留、使用学位论文的规定，学校有权保 留学位论文并向国家主管部门或其指定机构送交论文的电子版和纸质版。有权 将学位论文用于非赢利目的的少量复制并允许论文进入学校图书馆被查阅。有 权将学位论文的内容编入有关数据库进行检索。有权将学位论文的标题和摘要 汇编出版。保密的学位论文在解密后适用本规定。 学位敝储繇i 卸 、导师躲卜 日期：川! i ：! ? l1 习t 华东师范大学硕士学位论文 第一章导论弟一早哥t 匕 根据联合国贸发会发表的2 0 0 7 年世界投资报告，结果显示全球最有吸引 力的外国直接投资目的地是中国和印度。外国对华直接投资虽然在二o o 六年出 现百分之四的小幅下降，但这主要是由于二0 0 五年出现了巨幅增长，中国吸引 外国直接投资继续位于发展中国家首位。这说明，中国正快速的融入全球化，并 正以各种形式与跨国公司合作，担任全球供应链中的重要角色“生产车间 。 作为跨国公司的生产基地，一方面，促进了经济的发展；一方面，我国劳动者被 跨国公司、代工厂一路压将下来，权益受到侵害情况严重。跨国公司通过要求其 代工厂执行其生产守则来保护劳动者权益，但其执行力存在问题。 第一节研究目的及意义 一、研究目的 随着我国成为主要的直接投资接受国，跨国公司在我国应承担社会责任的呼 声也越来越大，然而跨国公司在我国遵守劳动法、执行其生产守则的情况并不乐 观。因此，本文的研究目的主要是明确跨国公司对我国劳动者应履行的责任，通 过对权威杂志关于世界5 0 0 强跨国公司社会责任榜的研究，分析跨国公司在华执 行生产守则的情况，揭发部分跨国公司违反我国劳动法，侵害劳动者权益的 现象，并重点分析造成跨国公司严重侵害我国劳动者合法权益的根本原因，以此 提出具有针对性的对策建议。 二、研究意义 也正因为上述的发展趋势，以及部分跨国公司侵害我国劳动者权益的现象比 较严重，研究跨国公司在我国遵守劳动法及执行生产守则的情况，分析造成劳动 者权益受到侵害的根本原因并提出对策建议显得很有实际意义。 一方面，随着跨国公司生产守则运动的兴起与发展以及s a 8 0 0 0 社会责任标 准守则的订立，国内对于跨国公司履行社会责任的呼声越来越高。另一方面，很 多在华跨国公司生产守则形同虚设，社会责任标准立而不行，出现很多类似耐克 “血汗工厂”、肯德基苏丹红事件。为什么这些跨国公司在国际上享有盛名，但 在中国的表现却判若两人? 跨国公司制定生产守则是为了切实保护雇员权益，还 是作为用来赢得消费者青睐的公关工具? 本文从跨国公司生产守则的制定和执 行方面进行研究，分析造成部分跨国公司生产守则执行不力、侵害我国劳动者基 本权益的根本原因，并提出对策建议将很有现实意义。 华东师范大学硕十学位论文 第二节研究现状与起点 社会责任这一含义最早是由美国学者谢尔顿在1 9 2 4 年提出来的。他认为企 业社会责任应与企业经营者相关的各种人类需要的责任联系起来，并认为企业社 会责任含有道德因素在内，社会利益作为一种衡量尺度，远远高于企业的盈利。 但从2 0 世纪6 0 年代，出现了以弗里德曼为代表的否定企业社会责任一派，弗里 德曼( 1 9 8 4 ) 认为，企业仅具有一种而且只有一种社会责任一在法律规章制度 许可的范围内，利用它的资源从事旨在于增加它的利润的活动。唯一对股东负责 圆。k e i t hd a v i s 和w i l l i 锄c f r e d r i e k ( 1 9 8 4 ) 提出“企业的社会责任源于其 社会权利，有权利就要承担相应的责任 。布莱尔( 1 9 9 5 、1 9 9 6 ) 提出了“共 同治理的概念，认为利益相关者应共同参与公司治理固。c a r r o l l ( 1 9 9 7 ) 等人倡 导的“公司社会绩效理论 试图将原来相互独立的企业社会责任与社会响应整合 起来 。国内学者对于社会责任和生产守则的研究相对比较晚，研究现状主要如 下：刘恩专( 1 9 9 9 ) 认为，较为准确、完整的企业社会责任概念应该是：在特定 的法律框架、社会规范和经营环境下，企业在履行其基本经济职能的同时，需要 从企业长期利益和社会公共利益出发，自觉、主动地采取符合社会目标和公众利 益、适应社会预期变化的各种社会性行动方案，为社会发展作出积极贡献 。刘 俊海( 1 9 9 9 ) 认为，公司的社会责任是指公司不能仅仅以最大限度地为股东们赢 利或赚钱作为自己的唯一存在目的，而应当最大限度地增进股东利益之外的其他 所有社会利益。卢代富( 2 0 0 2 ) 认为，企业社会责任，乃指企业在谋求股东利 润最大化之外所负有的维护和增进社会利益的义务。在这一理论的框架下，企业 社会责任的内容或范围可以概括为：一，对雇员的责任；二，对消费者的责任； 三是对债权人的责任；四是对环境、资源的保护与合理利用；五是对所在社区经 济社会发展的责任；六是对社会福利和社会公益事业的责任 。以上主要还是企 业社会责任的研究起点和发展，我国国内对于生产守则的研究比较少，开始于 2 0 0 1 年。谭深和刘开明( 2 0 0 3 ) 在跨国公司的社会责任与中国社会一书中 表明，通过对跨国公司生产守则运动在中国的活动范围和影响力作了广泛而细致 o l i v c rs h e l d o n ，1 1 l ep h i l o s o p h yo fm a n a g c m e n t ， r o u t l e d g e ，1 9 2 4 ，p 7 4 四m i l t o nf f i e d m 她“t h es o c i a lr e s p o n s i b i l i t yo fb u s i n e s sl st oi n c r c a s ei t sp r 0 丘t s c o r p o r a t ee t h i 器卸d c o 叩o r a t eg o v e m a n c e 【m 】s p r i n g e rb e r l i nh e i d e l b e 唱：1 7 3 - 1 7 8 2 0 0 7 四k e i i hd a v i sa n d 晰l l i a mc f r e d r i c l 【，b u s i n e s s 肌ds o c i e t y ：m a n a g e m e n t ，p u b l i cp o l i 哪e t h i ，n c wy o f k ： m c g r a w 。h i l l ，1 9 8 4 ，p 5 唧b l a i rm m o w n e r s h i pa n d n t r o l ：r e t l i i n l 【i n gc o i p o r a t e9 0 v e m 柚c cf o ft h e 帆e n t y - 五娼tc e n t u 珥t l l i eb r o o l 【i n g i n s t i t u t i o n w a s h i n 舀o nd c c a r r o l l ，a r c h i eb c o r p o r a t es o c i a lr e s p o n s i b i l i t y ：e v o l u t i o no fd e 丘n i t j o n a lc o n s t m c l j 1 b u s i j l e 瞄a n d s o c i e t y ( 3 ) ：2 6 8 - 2 9 5 1 9 9 9 刘恩专，论跨国公硼的社会责任，国际贸易问题，1 9 9 9 刘俊海，公司的社会责任，北京，法律版社，1 9 9 9 卢代富，企业社会责任的经济学和法学分析，北京，法律出版社，2 0 0 2 2 华东师范大学硕士学位论文 的调查，系统阐述了生产守则运动对我国的影响，并对对市民社会作为公司社会 责任的动力问题、工人在生产守则中的角色问题、公司社会责任和生产守则对劳 工权益的影响问题提出了一定的见解。周长征( 2 0 0 3 ) 在全球化与中国劳动 法制研究一书中以较大篇幅论述了全球化背景下的生产守则问题，认为生产守 则是跨国公司承担社会责任、保护劳动者权益的一种形式，是全球化的产物 。 广东商学院法学院博士房文翠( 2 0 0 4 ) 在企业生产守则运动与外来员工权益的 保护一文中认为企业生产守则运动的核心内容是推行工人的基本权利即核心劳 工标准 。黎友焕( 2 0 0 4 ) 在其s a 8 0 0 0 与中国社会责任建设中对s a 8 0 0 0 的 产生与发展、基本内容、认证咨询及其在中国的推行状况进行了系统研究，并指 出s a 8 0 0 0 为跨国公司在我国保护劳动者权益应遵守的国际标准。 按照目前的研究状况，各界对于跨国公司社会责任的概念及总体状况研究相 对较多，而对于深入研究跨国公司社会责任框架下有关劳动者标准各方面的规定 与执行的人比较少。基于这方面原因，笔者以研究生产守则为起点，指出跨国公 司应遵循的国际标准生产守则s a 8 0 0 0 ，以及在我国应遵守的国内标准 劳动法，以更好促使跨国公司履行对我国劳动者的责任。 第三节研究思路与论文架构 本文的研究思路如下图展开： 谭深，刘开明，跨国公司的社会责任与中国卒 = 会，北京，社会科学文献出版社，2 0 0 3 圆周长征，全球化与中国劳动法制研究，南京大学j i 版社，2 0 0 3 房文翠，企业生产守则运动与外来员t 权益的保护，广东商学院学报，2 0 0 4 黎友焕，s a 8 0 0 0 与中国社会责任建设，北京，中国经济j l j 版社，2 0 0 4 3 华东师范大学硕士学位论文 本文第一章主要介绍了本文的研究目的、研究意义和研究现状 第二章主要概述了生产守则和跨国公司在东道国应履行社会责任的内容和 范围。 第三章主要介绍了跨国公司与生产守则的关系，阐明了跨国公司保护劳动者 权益应遵守的国际标准一s a 8 0 0 0 国际标准守则和跨国公司应在东道国遵守的 标准。 第四章通过我国劳动法与s a 8 0 0 0 的比较，阐明了我国劳动法在劳动者 权益保护方面的基本法律地位并且明确了跨国公司在我国执行生产守则、保障劳 动者权益应遵循标准的选择。并以案例“耐克生产守则 说明个别跨国公司生产 守则就内容上与我国劳动法和国际标准的异同。 第五章通过统计分析了跨国公司在华执行劳动法的基本状况，并对其执行情 况作了基本判定。 。第六章主要是从各个方面来分析部分跨国公司侵害我国劳动者合法权益的 原因和提出对策建议。 第七章通过两个正反案例例证了跨国公司生产守则在我国的执行情况。 第二章理论综述 弟一早 璀t 匕琢怂 随着我国加入w t o ，五年过渡期结束，国外跨国公司更是以各种方式进入中 国市场。特别是近几年，在跨国并购浪潮的推动下，使得世界跨国直接投资连续 几年大幅增长。正如2 0 0 7 年世界投资报告所描述，二o o 六年全球外国直接 投资广泛增长，总体流入量达一万三千多亿美元，比上一年增长了近百分之四十。 其中，美国成为全球外国直接投资最大的接受国，英国和法国位居其后。外资进 入我国市场将对我国的经济产生促进作用，并能为我国解决很多事业问题，也能 引进新技术高知识。但是，引进外资也带来了环境保护问题、劳工标准问题等社 会责任的问题，需要我们加以重视与研究。 第一节生产守则 生产守则运动的兴起与兴起于7 0 年代的“公司社会责任 运动有密切的关 系。其本质是经济全球化影响下的公司社会责任运动，特别是环境、劳动者权益 保护运动。就内容而言，多数生产守则以联合国世界人权宣言和国际劳工组 织的“基础性条约”为蓝本，承诺保障基本人权和劳动者权益，并承诺提供健康 安全的工作条件。 就我国国内对于生产守则的研究还处于比较薄弱的初级阶段。2 0 0 1 年1 0 月至 4 华东师范大学硕士学位论文 2 0 0 2 年3 月间，由谭深教授和刘开明博士负责的“跨国公司社会责任运动研究 课题，比较系统、全面地研究了公司社会责任和生产守则的问题。2 0 0 2 年7 月， 清华大学当代中国研究中心召开了“公司社会责任生产守则对中国的影响”调 查发布与研讨会，发布了以上课题的初步成果，并就“公司社会责任生产守则 的实践与研究”和“公司社会责任生产守则实施对中国的影响 展开研讨。谭 深和刘开明( 2 0 0 3 ) 在跨国公司的社会责任与中国社会一书中表明，通过对 跨国公司生产守则运动在中国的活动范围和影响力作了广泛而细致的调查，系统 阐述了生产守则运动对我国的影响，并对对市民社会作为公司社会责任的动力问 题、工人在生产守则中的角色问题、公司社会责任和生产守则对劳工权益的影响 问题提出了一定的见解。2 0 0 3 年1 2 月上旬中国北京交通大学经济管理学院与挪 威奥斯陆大学法学院联合在北京召开了“国际劳工标准与劳动法教学国际研讨 会 。该研讨会的重要议题之一就是全球化与企业的社会责任问题，会议的主要 论文编辑成书为全球化背景下的国际劳工标准与劳动法研究。其中较有代表 性的论文有企业社会责任是中国企业面临的新课题( 程多生) 、社会条款、 国际劳工标准与中国劳动法制建设思考( 董保华、邱婕) 、消费者运动、生 产守则运动、社会条款、国际劳工标准与中国劳动法治兼论公司社会责任 ( 刘诚) 、公司与人权领域一正反两方面的探讨( p i ar u d 0 1 f s s o ng o y e r ) o 此外，中国人民大学教授常凯( 2 0 0 2 ) 在其w t o 、劳工标准与劳工权益保 障一文中指出，为适应加入w t 0 后的新形势，跨国公司需要以国际劳工公约和 s a 8 0 0 0 国际标准中的核心劳工标准为依据，根据中国的法律原则和国情特点，完 善和健全中国的劳动立法，以维护和保障我国劳动者的合法权益 。南京大学的 周长征( 2 0 0 3 ) 在全球化与中国劳动法制研究一书中以较大篇幅论述了全球 化背景下的生产守则问题，认为生产守则是跨国公司承担社会责任、保护劳动者 权益的一种形式，是全球化的产物。广东商学院法学院博士房文翠( 2 0 0 4 ) 在企 业生产守则运动与外来员工权益的保护一文中认为企业生产守则运动的核心内 容是推行工人的基本权利即核心劳工标准。黎友焕( 2 0 0 4 ) 在其s a 8 0 0 0 与中国 社会责任建设中对s a 8 0 0 0 的产生与发展、基本内容、认证咨询及其在中国的推 行状况进行了系统研究，并指出s a 8 0 0 0 为跨国公司在我国保护劳动者权益应遵守 的国际标准。徐涛，张晨曦( 2 0 0 5 ) 在论跨国公司人权保护一文中指出各跨 国公司生产守则一方面因为内容以联合国和国际劳工组织的核心条款为蓝本制 定，有助于国际劳工标准的统一化并在全球范围内保障劳动者权益，但另一方面， 。谭深，刘开明，跨围公司的社会责任与中国社会，北京，社会科学文献i 版社，2 0 0 3 石荚遐，全球化背景下的国际劳工标准与劳动法研究北京劳动和 l 会保障出版社，2 0 0 5 常凯，w t 0 、劳工标准与劳工权益保障，中国社会科学出版社，2 0 0 2 5 华东师范大学硕士学位论文 由于跨国公司在供应链中的有利地位以及唯利是图的本性，多数生产守则只是用 来装点门面和公关营销，缺乏实际执行力，且又缺乏外部监督。中南财经政法 大学法学院彭锡华( 2 0 0 6 ) 在跨国公司生产守则相关法律问题研究一文指出， 跨国公司生产守则是指以成文方式制定出来的套建立在国际劳工组织核心条 约基础上的旨在保护工人自由结社、集体谈判、免于强迫劳动、获得平等报酬并 在工作中不受歧视等基本权利的一套跨国公司行为规范。跨国公司生产守则通过 “买家主导性商品链( b u y e rd r i v e nc o 砌o d i t yc h a i n ) 在全球各个供应商之间 推广，并通过“内部监督 与“外部监督”的方式确保守则的实施 。 从以上学者的研究可以得知，生产守则运动一方面可以促进劳工标准在全球 范围内的改善与执行：一方面，由于种种原因存在执行不力的情况，需要我们进 一步研究和提出对策建议。 第二节跨国公司在东道国的社会责任 作为特殊主体的跨国公司，在东道国应履行的社会责任很多，最主要的便是 对劳动者的责任。要研究跨国公司在东道国的社会责任问题，首先要明确跨国公 司社会责任的含义。 一、跨国公司社会责任的涵义 刘恩专从管理角度对跨国公司社会责任的含义作了界定，他认为：跨国公司 社会责任的定义至少存在于三个层次上：其一，跨国公司国外子公司作为独立法 人和东道国居民，需要在东道国法律和社会规范下承担社会责任；其二，跨国公 司母子公司作为一个整体不具有法人资格，其政治和社会身份总是同总部所在国 联系在一起，因而母公司在实施全球化管理中，就需要有一种超越本国价值观念 的、适用于多文化背景的整体社会责任观念，以此来指导、管理或约束分布于全 球的子公司的社会责任方案；其三，对通过少数股权或非股权安排而实际纳入了 跨国公司体系的企业，跨国公司也有责任去关注、监督和管理其在安全、环境、 劳资等方面的做法固 王志乐从中国不同的历史阶段提出了跨国公司应该履行不同的社会责任。他 认为在中国经济发展的不同时期，跨国公司的社会责任重点是不同的。在2 0 世 纪8 0 年代初到9 0 年代初，中国改革开放初期，跨国公司通过向中国转让技术、 输入机器设备以及产品等硬件，积极参与了中国经济发展，为硬件输入阶段。9 0 年代初到2 0 世纪初，跨国公司通过在中国大量设立企业，更加深入参与中国经 。徐涛，张晨曦，论跨国公司人权保护，政治与法律，2 0 0 5 圆彭锡华，跨围公司生产守则相关法律问题研究，河北法学，2 0 0 6 刘恩专，论跨国公司的社会责任，国际贸易问题，1 9 9 9 6 华东师范大学硕士学位论文 济发展：通过跨国公司企业制度的引进，中国形成了现代企业制度，初步建立市 场经济体制，为制度影响阶段。进入2 1 世纪，跨国公司在小国的行为应当提高 到新的层面，即通过现代跨国公司的理念、核心价值和文化对于中国可持续发展 做出积极贡献，为企业理念影响阶段。跨国公司应当根据中国经济发展的不同阶 段调整社会责任目标或者增加社会责任内容。 从上述两位学者的定义，我们也可以看出这里所指的跨国公司社会责任是特 指其在东道国的社会责任。笔者认为，跨国公司社会责任应该比一般企业承担更 为宽泛更为多的社会责任。因此，跨国公司社会责任特指在东道国特定的法律框 架、社会规范和经营环境下，跨国公司在履行其基本经济职能的同时，从企业长 期利益和社会公共利益出发，自觉、主动地保护劳工权益、保护生态环境，积极 参与社会公益活动，维护社区整体利益，为社会的发展做出积极贡献。 二、跨国公司社会责任的内容或范围 根据利益相关者理论以及联合国秘书长安南在全球协议中对于跨国公司 社会责任范围明确规定的九项内容，笔者认为跨国公司在东道国应履行社会责任 的内容主要包括企业对雇员的责任、企业对股东的责任、企业对消费者的责任、 企业对社区的责任、企业对其他团体的责任、企业对政府的责任、解决社会问题 方面的责任以及在国际形象上应负的责任。见表2 1 。 表2 1 跨国公司社会责任范围表 跨国公司社会责任范围 对雇员的责任改善员工利益 自由 公平就业、晋升、工资福利、劳动时间、工作环境等 非经济责任 对股东的责任经济责任 对消费者的责任提供合适产品和服务、沟通等 对社区的责任保护环境等 对其它团体的责任恪守信用、公平竞争 对政府的责任守法，尊重东道国国家主权与社会制度，维护安全 解决社会问题的责任慈善 l 、企业对雇员的责任。从上面两者的跨国公司社会责任内容来看，企业对 于雇员的责任是其中最主要的内容，主要体现在人权、工作环境、歧视、童工、 待遇等方面。具体可以概括为以下几方面： 第一个责任领域主要是改善员工的利益。企业员工对企业提供了劳动力，那 王志乐，2 0 0 6 跨困公司中国报告，北京经济 f 版社，2 0 0 6 7 华东师范大学硕士学位论文 么企业也应该尽可能满足员工在经济上和非经济上的各种要求。因为，企业只有 让员工感觉到其付出与回报是对等的，那么员工才会更加用心努力的工作，为企 业创造效益。 第二个责任领域简单来说可以概括为自由。企业与员工签订的劳动合同基本 是条款合同，而且一个企业都有其规章制度，这样势必会限制了员工某些方面的 自由。例如，一些单位要求员工穿制服，那么就限制了员工穿着方面的自由。有 些工厂甚至会限制员工吃饭时间、喝水及上厕所的自由。因此，企业必须给予员 工基本的自由，包括就业双方双向选择自由、基本休息自由以及结社自由等。 第三个责任领域是公平。对于员工来说，最主要的回报在于经济方面，即工 资待遇，因此企业首先在这一方面要体现绝对的公平性。此外，在就业、上岗、 晋升、福利、劳动时间、疾病、就业环境、休假等方面都应该做到公正公平。就 目前来看，性别歧视、籍贯歧视还是普遍存在于企业招聘选择当中。 第四个领域主要是非经济方面的责任。良好的工作环境对于保障员工的身体 健康及安全至关重要，因此企业必须不断改善员工的工作环境，特别是对于一些 化工辐射类企业，更应关注。此外，企业应该尊重人权，充分考虑员工对于工作 的主体性，促进员工的民主参与性，以提高员工的成就感。最后企业应该限制童 工进入企业，并给予那些生活艰苦的童工以慈善的帮助。 对于跨国公司对员工的责任方面，主要概括为以上四点。其实，该方面内容 是没有上限的。本文在接下来几章，还将会进一步讨论跨国公司在改善劳动者标 准方面的内容。 2 、企业对股东的责任。这一责任主要体现的是企业最初的经济责任，即创 造利润、提高投资收益率。具体来看，包括充分考虑股东投资的安全性；对投资 给予合理报酬；分析股东投资目的及分红方式选择；披露公司财务及经营信息； 促使股票升值等。 3 、企业对消费者的责任。“顾客是上帝”，“顾客满意是我们最好的广告”。 现代消费市场是买方市场，企业的营销理念也是以市场出发点、以顾客需求为中 心。因此，企业积极履行对于消费者的责任，对其生产经营活动具有很大的促进 作用。企业对消费者的主要责任包括： 第一是遵循市场理念，及时提供多样化且物美价廉的产品与服务，保障产品 质量，以满足消费者需求。 第二是提供的产品应使用方便、经济、安全，包装物不会造成环境污染。 第三是提供明确的商品信息，广告应反应真实性、不虚假，对缺陷商品承担 责任，提供售后服务等。 第四是改善与消费者的沟通，重视市场调查与产品开发，加强设计、制造、 8 华东师范大学硕士学位论文 特别是品质方面的管理，以持续满足消费者需求。 4 、企业对社区的责任。企业在一定的社会网络中生产经营时，势必会对其 社区产生外部经济性与外部不经济性。例如，减轻了该社区居民的就业压力是为 外部经济性。但是，在很多时候，因为企业的短视与自利行为，往往给社会造成 外部不经济性。例如，很多企业随意排放污水、废气，造成严重的环境污染，不 仅使他人还使自己生活在恶劣的环境之中。因此，保护生态环境已经是企业履行 社会责任的重要内容之一。 5 、企业对其他团体的责任。企业除了对雇员、股东、消费者等的责任外， 还对供应商、竞争者、债权债务人、批发零售商等其他团体负有责任。 就供应商而言，企业应负的责任为恪守信用，严格执行合同。 对于竞争者，企业不应以毁坏对方名义来宣传自己产品，应该公平竞争。 就债权债务人而言，主要是债权人，负有定期支付利息，偿还本金，披露财 务信息的责任。 对于批发零售商，企业在价格、数量、交货期、付款条件等方面不能滥用经 济权力，考虑对方经济安全，以期长期合作。 6 、企业对政府的责任。这里特指跨国公司对东道国政府应履行的责任。跨 国公司不仅要跟一般企业一样，遵守国家法律、法规，自觉纳税，还应该对东道 国政府履行更为宽泛的社会责任，包括尊重东道国国家主权与社会制度，维护东 道国政治安全、经济安全和领土安全，以及不以任何借口和形式干涉东道国内政 等。 7 、解决社会问题方面的责任以及在国际形象上应负的责任。跨国公司不仅 占有了大多数的有利资源，还享受了东道国超国民的待遇，因此其应该不仅仅承 担经济方面、法律方面的责任，而应该更自觉得履行道德方面的责任。例如，救 助残、病、弱势群体，资助文化、教育、体育事业，支持落后地区发展等。在国 际形象上，担任特殊角色的跨国公司应积极充当国际和平使者，成为不同国家、 民族、文化沟通的桥梁，为世界和平事业献出一份力量。 第三章跨国公司与生产守则 作为特殊主体的跨国公司，全球化生产经营模式决定了其就全部雇员合法权 益保护方面应该遵循国际劳动标准；具体在东道国进行投资又决定了其应首先遵 循东道国的相关法律。下面笔者将介绍在华跨国公司及其供应商就劳动者权益保 护方面应遵守的国际标准和我国国内标准。 9 华东师范大学硕士学位论文 第一节跨国公司生产守则与国际标准 公司制度具有减少、转移风险的优点和节约在鼓励投资方面节约交易成本的 优势，为社会化大生产提供了适当的企业组织形式，并大大地促进了市场经济的 发展。再加上近几十年的发展，科技日新月异，经济知识化、信息化、全球化。 众多跨国公司出于降低成本、追逐巨额利润，其发展触角不再仅局限于本国而将 其生产基地转移至技术落后、劳力资本密集且廉价的发展中国家。广大发展中国 家为了促进本国经济发展，采取允许和鼓励的外资引进政策，甚至给予外资以“超 国民待遇 。因此，由于东道国的优惠政策以及跨国公司超国家的特殊地位，使 各东道国也面临了严峻的劳动者权益侵害问题。这种状况在跨国经营的延伸环节 中表现得尤为明显，一些发展中国家出口加工区类似耐克“血汗工厂”践踏工人 基本人权的惨剧时有发生。 在这样的背景下，旨在维护劳动者基本权益和保护环境的生产守则运动应运 而生，其是一场要求跨国公司在参与市场竞争过程中担负其社会责任特别是对其 雇员的责任的网络化社会运动。因此，生产守则运动的主要载体便是跨国公司。 根据生产守则制定主体的不同，可以分为五个层次类型，同时也体现了生产守则 运动发展的轨迹，如下图2 1 。 公司社会责任运动 图2 1 ：生产守则发展轨迹图 一、以跨国公司为制定主体的生产守则 1 9 9 1 年，美国大型牛仔裤制造商l e v i _ s t r a u s s 在类似监狱一般的工作条件 下使用年轻女工的事实被曝光。为了挽救其受损的公众形象，该公司草拟了第一 份公司生产守则。 此后，北美和欧洲的人权行动主义者、工会和非正式组织将消费者运动的视 线引向一系列大型跨国公司，诸如耐克、锐步、沃尔马、迪斯尼等，随后其中多 1 0 华东师范大学硕士学位论文 数公司都建立了自己的生产守则。这种生产守则通常是由大型跨国公司自己内部 制定的，用于保护发展中国家生产其产品的劳动者的基本权益和改善劳动者的工 作环境与条件。这类守则一般承诺保障杜绝童工以及强制性劳动，提供符合健康 安全的工作环境，提供法定最低工资以及一定的福利待遇( 例如医保、产假等福 利) 。多数跨国公司要求其承包商、供应商以及转包商也遵守公司守则的要求， 不符合要求就没有订单。 这种类型的公司生产守则缺点在于每个公司可以根据其自身特点来制定符 合其生产经营情况的劳动者标准，跨国公司可以自己的劳动标准各行其是。且这 种守则缺乏对自由结社以及组织工会进行集体谈判的劳权保障。对于一些规定， 例如童工年龄规定等，也没有统一标准。在东道国应该行使本国劳动法还是采用 公司自身生产守则，没有定论，也缺乏外部有效的监督机制。 二、以行业为主体制定的生产守则 这类生产守则通常由某一行业的跨国公司或者是企业经协商就安全生产及 基本劳动权益保障达成一致意见而形成的。其中，最具有国际规模的行业生产守 则是由玩具业国际委员会在1 9 9 8 年6 月通过的商务行为守则。该守则承诺以一 种合法的、安全的、有益健康的方式经营玩具工厂。主要坚持以下原则：绝不雇 佣童工、强制劳动力或监禁劳动力；任何人不因性别、种族、宗教、入盟或结社 而失去工作机会。此外，守则还规定为玩具业国际委员会成员公司生产产品或达 成供货协定的公司也应遵守这些原则。 行业性生产守则已经在一定程度上弥补了个别跨国公司生产守则的缺陷，在 行业中形成了统一的劳动标准。但是，行业性生产守则的制定者主要还是行业中 占据领导地位的跨国公司，且这些标准都为雇主制定。显然，守则中的很多规定 仍然是偏向于雇佣方，对于受雇方利益的实在保障确实有限。 三、由工会倡导制定的生产守则 1 9 9 3 年1 1 月中国深圳致丽玩具厂发生严重火灾，火灾中8 7 人死亡、4 6 人 受伤。该厂的发包商是生产c h i c c o 玩具的意大利公司a r t s a n a 。经过四年谈判， 意大利工会与该公司最终制定了一个守则。意大利工会负责这一问题的专家认为 该守则具有重要意义：“它是有史以来第一个由大型玩具商接受的以国际劳工组 织核心标准为基础的守则；它是一个由工会组织促成的守则，它承认工会在监督 守则实施中的作用。 其中，国际自由工会联盟和国际贸易秘书处制定的“基本 守则”是该类生产守则的典型代表。该守则制定了一系列最低标准，包括工人组 织和参加工会的权力；工会就工作条件和薪金进行自由谈判的权力；禁止使用强 制劳动力和童工；禁止各种歧视等。这一基本守则主要是让广大跨国公司对生产 其产品的所有工人承担责任，包括自身母子公司的所有工人以及被其转包商和供 华东师范大学硕士学位论文 应商雇佣的所有工人。 由工会倡导的生产守则，更能体现广大工人的意愿，且又能在一定的行业内 形成统一标准，对于改善劳动者权益有了很大的进步。 四、由非正式组织及其他团体倡导的生产守则 洁净衣服运动是活跃于生产守则运动当中非正式组织的典型代表。其旨在改 善世界范围内服装产业工作条件的国际网络组织。其成员组织非常的多样化，包 括消费者群体、工会、妇女组织、教会组织、研究者、青年运动组织等。洁净衣 服运动通过了“成衣业公平贸易规章，并在其“成衣业生产行为守则 中规定 了以国际劳工组织核心标准为基础的劳动者权益。该守则要求支付给工人生活工 资而非法定最低工资，规定最低雇员年龄为1 5 岁，并强调独立监督。此外，洁 净衣服运动还开展了一项别开生面的国际行动，即1 9 9 8 年在布鲁塞尔成立了“洁 净衣服国际法庭 ，召集世界各地“证人 聚集于此，向国际专家陪审团讲述她 们在服装业工厂中的工作条件。这个由国际法、劳动法、人权及女权等方面的专 家构成的陪审团，在听取证言后提出有关如何改善状况的建议。 这样的组织更具综合性，所倡导的守则也更全面更能以工人实际需求为出发 点，而且还能形成国际统一标准。只是，这样的非正式组织还是只能在一定的行 业里面发挥作用，不能形成全球全行业统一的可执行的标准。 五、s a 8 0 0 0 国际标准守则。 生产守则运动较为成熟的成果s a 8 0 0 0 国际标准化守则是全球第一个社 会责任标准认证体系，于1 9 9 7 年1 0 月，由美国“经济优先委员会认证署 制定。 其内容以国际劳工组织的“核心条约”、世界人权宣言以及“联合国儿童权利 条约”为基础，其目标在于为所有国家所有产业的所有公司订立一种通用的标准， 从而确保制造商的生产模式符合统一标准并最终保障工人得到合理待遇和理想 的工作环境。s a 8 0 0 0 为跨国公司及其供应商保护劳动者合法权益提供了可遵循 的国际标准，并为各跨国公司生产守则的制定与执行提供了基础范围