（工商管理专业论文）中国卷烟工业企业竞争力评价研究.pdf

摘要 摘要 中国是世界第一烟草产销大国，中国烟草行业对国家和地方各级 财政收入有着相当重要的影响。在长期的烟草专卖制度保护下，虽然 整个中国烟草行业盈利水平较高。但与国外大的烟草企业相比差距较 大，无论是单个企业还是整个行业的竞争力都相对偏弱。入世后，随 着国内市场的逐步开放，中外卷烟企业之间的竞争将日益激烈。如何 提高和增强中国卷烟工业企业的竞争力，使其在激烈的国际竞争中获 德并保持竞争优势，已成为烟草行业主管部门和企业管理者们极为关 注的问题。 入世后，为尽快增强中国卷烟工业企业的竞争力，国家局提出并 实施了“大市场、大企业、大品牌”的发展战略，明确提出要在3 5 年内打造出1 0 个以上超过1 0 0 万箱的大企业、大品牌。各：地都在积 极推进品牌扩张、联合重组。但是对企业竞争力又该如何分析评价， 应采用哪些指标，有哪些主要的影响因素，没有一个明确的标准和操 作办法。 本文首先在回顾总结现有竞争力分析评价理论和指标体系的基 础上，整理提出了一套企业竞争力评价指标体系。并结合中国烟草行 业的特点，对前述企业竞争力评价指标体系进行了简化和调整，提出 了一套中国卷烟工业企业竞争力评价指标体系。随后选取部分重点卷 烟工业企业2 0 0 4 年数据，借助s p s s 软件包的因子分析和聚类分析功 能，对目前中国卷烟工业企业竞争力现状及其主要影响因素进行了分 析探讨，进而提出如何增强中国卷烟工业企业竞争力的建议。 关键词：烟草企业竞争力评价 a b s a c t a b s 仃a c t a _ l i n ah 蹈m el a r g e s ts c a l eo nt o b a c c op r o d u c i n ga n ds e i l i n g t 曲a c c o i n d u s t r yh 船v e r yi m p o r t a n ti n n u c i l c eo n 最n a n c ei n c o m eo fa l ll e v e l s t h o u 曲c h i n e s et o b a c c oi n d l l s ”yh a sq u i t eh j g hp a y o f rl e v e lu n d e rt h e p r o t e c t i o no fl o n g t 锄t o b a c c om o n o p 0 1 i z a t i o ns y s t e m ，e i m e rs i n 只1 e 锄意e r p d s eo r 也ew h o l ei n d u s t r y sc o m p e t i t i v es t r e n g mi sw e a k e r 也a n l a r g em u l t i n a t i o n a lc o r p o r a t i o l l s a l o n gw i m也eh o m em a r k e t s s t e p - b y s t 印o p e i l i n ga f t 。rj o i n i n gw t o ，c o m p e t i t i o nb e m e e nc h i n e s e 8 n df b r e i 掣lt c l b a c c oc 1 1 t 唧r i s e sw i l lb e c o m em o r ea n dm o r cs t r i n 西n 2 h o wt ob u i l du pc o m p e t i t i v es 吣1 9 t l lo fd o m e s t i ct o b a c c o m a n u f k 砌n g e n 把r p 矗s e s a r l d p r e s e ec o m p e t i t i v ea d v 锄a g c ，h a sg a t l yc a u 班 c h i l l e s et o b a c c oi n d l l s n yg o v e m o r 孤dm a n a g e r s a 牡e n t i o n a f i e rj o i n i n gw t d ，c k n e s et o b a c c om o n o p o l i z 8 t i o nb u r e a uh 淞 c 撕e do u tt h ed e v e l o p i n g 心砒e 百cc a l l e d 1 a 唱em a r k e t ，1 a r g ee m e r p r i s e ， l a r g eb r 缸d 乞a n di n t d c dt of o r n lo v e r1 0l a r g ee n t e r p r i s e sa i i df h m o u s b 枷d sw m c hs c a l es u r p 船s1m i l l i o nc 勰e si n3 5y e a r s ，t 0b u i l du p c h i n e s et o b a c c oi l l “s t r y s c o m p e d t i v es 打e n g t h a ss 0 0 na s p o s s i b l e b m d - e x p 姐s i o na n dc l l t e i p r i s e - r e f o ma r cr a p i d l yc a r r y i n gt h r o u 吐a l l o v e rm ec o u n t r ) ，b u tm e r ei 跚te x p l i c i ts t f m d a r do rm e 血o do nh o wt o v a l u ec o n l p e t i t i v es n 锄g l l l ， b yw m c h 伽- g e t s ， a 芏1 dw 量l i c hf a c t o r sa r e l e a d i n gf 如t o r s t h i sl l l e s i se d h c e sat a r g e ts y s t e mo nv a l l l i n ge n t e 甲r i s ec o m p e t i d v e s 拉e n g t l lb 鹤eo nf o m l e rc o i l l p e t m v es 仃e n g i l lv a l u i n gt 1 1 e o r i e sa i l dt a r g e t g y s t e m s ，t h e np r e d i g e s tf o m e rs y s t e ma c c o r d i n gt ot h ec h a r a c t e r i s t i co f c h i n e s et d b a c c oi n d u s 臼y ，趾de d u c e sat a r g c ts y s t 锄o nv a l l i i n gc l l i n e s e t o b a c c o m 眦t a c t u n n g 既l t e 巾n s e sc o m p e t i t i v es 廿e n g t h a n dm e i ls e l e c t t l l ed a t ao is o m e1 f n p o r t 舭tt o b a c c 0 m a n u f b 嘶n gc n t e r p r i s e si i l 2 0 0 4 v a i u e s t h e c o m p e t i 虹v es 仕e n g ma c t u a l i t y o f c h i r 璩s e t o b a c c o - m 彻u t a c m n n ge m 唧r i s c s ， 锄a l y z e s t h el e a d i n gf a c 白d r s0 n c o n 中e t i n v e 蜘g mb yt h ef a c t o ra n dc 1 u s t e ra n a l v s i sf u n c t i o no f s t a t i s t i c a ip a c k a g ef o r 也es o c i a ls c i c i l c e ，a n ds u g g e s t sh o wt ob u i l du p c 1 1 i n e s et o b a c c o m 踟f a c t 嘲g t e r p r i s e sc o m p e t i t i v es t r e i l 跏， k i e yw o r d s ：t o b a c c o钮t e r p s e e o m p e t i t i v es t n n g t hv a l u e 北京交通大学硕士学位论文 独创性声明 本人声明，所呈交的学位论文是我个人在导师指导下进行的 研究工作及取得的研究成果。尽本人所知，除了文中特别加以标 注和致谢的地方外，论文中不包含其他人已经发表或撰写过的研 究成果，也不包含为获得北京交通大学或其他教学机构的学位或 证书而使用过的材料。与我一起工作的同志对本研究所做的任何 贡献己在论文中作了明确的说明并表示了谢意。 本人签名： h 口舌 1 前言 中国是世界第一烟草产销大国，卷烟产销总量占全球的比例将近 三分之一。多年来，中国烟草行业一直高居各行业纳税额榜首，占国 家税收收入近十个百分点，对各级财政收入有着举足轻重的影响。由 于目前中国实行的是烟草专卖制度，国外烟草企业虽对这块全球最大 的市场垂涎已久，却一直无法大举进入。入世后，按照我国政府当初 的承诺，卷烟进口关税将逐步降低，国内卷烟市场将逐步开放，中外 卷烟企业之间的竞争将日益激烈。虽然短期内尚有专卖制度的保护， 但如何提高和增强中国卷烟工业企业的竞争力，使其在激烈的国际竞 争中获得并保持竞争优势，已成为烟草行业主管部门和企业管理者们 极为关注的问题。 在长期的烟草专卖制度保护下，虽然整个中国烟草行业盈利水平 较高，但与国外大的烟草企业相比差距较大，无论是单个品牌、单个 企业还是整个行业的竞争力都相对偏弱，“散乱低差”的现象比较严 重。1 9 9 8 年全国共有卷烟生产企业1 8 5 家，经过几年的调整，到2 0 0 2 年底，仍有1 2 3 家卷烟生产企业，行业最大的四家企业的市场份额为 1 5 左右。大量规模不经济的小型卷烟企业，导致卷烟的品牌集中度 低。2 0 0 1 年我国卷烟企业共生产l l o o 多个牌号、2 1 0 0 多种规格的 卷烟，平均每个牌号产量不到3 万箱。最大四个晶牌的市场份额尚未 达到9 。全国烟草行业的卷烟产量是全球最大的烟草集团一奥驰亚集 团的两倍，但总销售收入和利润均比不上奥驰亚集团，与其他大型跨 国烟草集团也有差距，可以说是一个烟草弱国。 入世后，为尽快增强中国卷烟工业企业的竞争力，国家局提出并 实施了“大市场、大企业、大品牌”的发展战略，相应出台了一系列 政策，加快了中国卷烟工业企业组织机构调整、整合压缩牌号的步伐， 力求在3 5 年内打造出1 0 个以上超过1 0 0 万箱的大企业、大品牌。 各地都在积极推进品牌扩张、联合重组，努力做大做强，争抢有利的 发展地位。近几年全国卷烟工业企业和牌号规格的数量大幅减少，优 势企业规模不断增强，品牌集中度不断提高，行业整体竞争力水平得 到了进一步提高。但是对中国卷烟工业企业竞争力又该如何分析评 价，有哪些主要的影响因素，没有一个明确的标准和操作办法。这也 北京交通大学硕士学位论文 是本文努力想探讨的。 本文拟在前人所提出的各种竞争力分析评价理论和指标体系的 基础上，结合中国烟草行业的特点，提出一套中国卷烟工业企业竞争 力评价指标体系。并选取部分重点卷烟工业企业2 0 0 4 年数据，借助 “社会科学统计软件包”( s t a t i s t i c a lp a c k a g ef o rt h es o c i a l s c i e n c e ，简称s p s s ) 的因子分析和聚类分析功能，对目前中国卷烟 工业企业竞争力现状及其主要影响因素进行分析探讨，进而提出如何 增强中国卷烟工业企业竞争力的建议，以资战略决策参考。 全文结构层次如下： 第二章，简述中国烟草行业的概况，包括管理体制、行业特点、 发展概况等。并通过国外的比较，提出了尽快增强中国卷烟工业企业 竞争力的重要性和必要性。 第三章，简述国内外有关企业竞争力分析评价理论，探讨了企业 竞争力的定义及其构成因素。为第四章评价指标体系的建立、分析评 价方法的选择提供了理论依据和参考。 第四章，在总结现有企业竞争力分析评价理论和评价指标体系的 基础上，整理提出了一套企业竞争力评价指标体系。结合中国烟草行 业的特点，对前述企业竞争力评价指标体系进行了简化和调整，提出 了中国卷烟工业企业竞争力评价指标体系。最后简述了拟采用的分析 评价方法。 第五章，按照第四章提出的中国卷烟工业企业竞争力评价指标体 系，选取部分重点卷烟工业企业2 0 0 4 年数据，借助s p s s 软件包的因 子分析和聚类分析功能，在中国烟草行业内部进行了分析评价，提出 了增强中国卷烟工业企业竞争力的建议。 第六章，总结全文，随后就利用该评价指标体系可作的其他一些 分析评价，本论文存在的不足之处以及作者今后的努力方向做了说 明。 中国烟草行业概况 2 中国烟草行业概况 中国是世界上第一烟草产销大国，过去1 0 年我国卷烟的产销量 占全球的比例基本上一直在3 0 左右。现阶段吸烟人口总数高达3 5 亿人之多，占世界吸烟人口的2 5 。对于这样个拥有众多吸烟人口 和庞大产销规模的烟草大国而言，烟草行业在国民经济中所占据的独 特地位不言而喻。自1 9 8 7 年起烟草行业己连续1 7 年高居各行业纳税 额榜首，占国家税收收入近十个百分点，对各级财政收入有着举足轻 重的影响。中国的卷烟工业经过较快发展，现已基本进入了数量饱和 状态，只是在卷烟消费的档次和质量方面在不断地提高。入世后，中 国的卷烟企业与跨国大烟草公司对这块全球最大的卷烟消费市场的 争夺将会是一场没有硝烟的、旷日持久的战争。 2 1 中国烟草行业管理体制及沿革 国家从社会利益和公众利益的角度出发，对烟草行业实施了较为 严格的总量控制政策，对全行业一直实行严格的监管。并在十一届三 中全会以后，确立了“统一领导、垂直管理、专卖专营”的专卖管理 体制。1 9 8 2 年1 月1 日，中国烟草总公司正式成立，主管全国的烟草专 卖工作，即统一管理和经营全国烟草行业的产供销、人财物、内外贸 业务。1 9 8 4 年1 月，国家烟草专卖局正式成立，对烟草专卖进行全面 的行政管理。1 9 9 1 年6 月2 9 日，七届人大第二十次会议正式通过了中 华人民共和国烟草专卖法，用国家立法的形式进一步确立和强化了 国家烟草专卖制度。1 9 9 7 年7 月3 日，国务院颁布了中华人民共和国 烟草专卖法实施条例，使烟草专卖法更具有可操作性。 根据烟草专卖法及实施条例的规定，卷烟、雪茄烟、烟 丝、复烤烟叶、烟叶、卷烟纸、滤嘴棒、烟用丝束、烟草专用机械均 属烟草专卖品。国家烟草专卖局对烟草专卖品的生产、销售、进出口 贸易及对外经济技术合作业务依法实行专卖管理。国家烟草专卖局和 中国烟草总公司在全国各省、地、县设有分支机构。中国烟草总公司 及所属2 0 0 0 多家工商企业依法组织烟草专卖品的生产经营活动。 北京交通大学硕士学位论文 p 孺露需 厂途| ；i ；蠡谧鬣簿邃盆篮盆盆i 罔薅嗣产丽蒂孵p 霹网 k 篮遴这潼缢越蕊遴豳划选警妞盆盐邈誊蠹；蕴遴淄潼浏磁篮溢丞磁滥溅湓避浏 省内产销衔接批零 省际交易定量 配送 国2 - l中国烟草专卖体制现状 在专卖体制下，烟草工商企业的分工非常明确，烟草商业企业负 责烟叶种植、收购，以及卷烟批发和销售。中国卷烟工业企业的主要 任务如图2 1 中计划生产环节所示，就是根据国家烟草专卖局下达的 年度卷烟生产计划，根据与烟草商业企业( 各级烟草公司) 衔接确定 的分牌号规格的市场需求情况，组织卷烟生产，并将本企业生产的卷 烟按照调拨价销售给各级烟草公司，由各级烟草公司负责层层批发、 销售给消费者。各企业的年度生产计划是硬性指标，由国家计委下达， 严禁超产。各工业企业也没有权力直接向经销户和消费者销售卷烟， 必须通过烟草商业网络去销售卷烟。 为促进全行业的健康发展，国家烟草专卖局根据规模、效益等情 况在全国确定了重点扶持的3 6 家卷烟工业企业，实现动态管理。2 0 0 2 年，有3 家被淘汰出局，3 家新进入了重点卷烟工业企业的行列，具体 名单如下： 张家口卷烟厂、延吉卷烟厂、上海烟草( 集团) 公司上海卷烟厂、 南京卷烟厂、淮阴卷烟厂、徐州卷烟厂、杭州卷烟厂、宁波卷烟厂、 芜湖卷烟厂、蚌埠卷烟厂、龙岩卷烟厂、厦门卷烟厂、南昌卷烟厂、 颐中烟草( 集团) 有限公司、将军烟草集团有限公司、新郑卷烟厂、 许昌卷烟厂、安阳卷烟厂、武汉烟草( 集团) 有限公司、长沙卷烟厂、 常德卷烟厂、广州卷烟一厂、广州卷烟二厂、柳州卷烟厂、重庆烟草 工业有限责任公司、成都卷烟厂、什邡卷烟厂、贵阳卷烟厂、遵义卷 4 中国烟草行业概况 烟厂、玉溪红塔烟草( 集团) 有限责任公司、昆明卷烟厂、曲靖卷烟 厂、红河卷烟厂、昭通卷烟厂、宝鸡卷烟厂、兰州卷烟厂。 在本文的写作过程中，安阳卷烟厂、广州卷烟一厂等企业又相继 并入其他企业，所以本文评价的只有3 4 家重点卷烟工业企业。 2 0 0 2 年3 6 家行业重点企业实现利税比重占到全国卷烟工业利税 总额的8 0 2 7 ，实现利润占9 3 5 4 ，并且近几年所占比重还在不断上 升，在中国烟草重要的支柱地位正在不断得到巩固和加强。但同时也 应注意到，3 6 家重点卷烟工业企业呈多样化发展，内部分化较为严重， 也比较复杂。 虽然国家有着严格的法律法规，对烟草实行“国家专卖”，但由 于税收体制不尽合理，地方各级政府出于地方财政的考虑，实质上大 都以“国家专卖”之名行“地方专卖”之实。按现行的中央、地方分 税体制，高额烟草税收不但是维持地方政府财政收入基数的重要保 证，而且也直接影响中央对其返还数量的多少；加之烟草税收主要在 生产环节缴纳，本来应该上缴中央财政的烟草主体税种消费税和7 5 的增值税很难真正到位。在这种背景下，国家对烟草课征的高额税反 倒成了地方财政的主要来源。正是由于以上原因，才使得原本能够充 分实现资源的合理配置和规模效益的国家烟草专卖制度，从某种程度 上演变成为地方保护的最好借口，外地品牌卷烟几乎不能进入本地市 场；全国统一的大市场被分割成众多的区域甚至省内市场，导致行业 内部条块分割，未能形成自由竞争、优胜劣汰的自然法则，造成各卷 烟生产企业“强者不强、弱者不弱”的局面。 2 2 国内外烟草实力对比 中国虽然号称世界烟草第一大国，但同时也是一个烟草弱国。中 国卷烟出口总量占世界卷烟出口总量的1 8 ，烟叶出口总量占世界烟 叶出口总量的3 5 。中国全年烟草总销售收入和利润还比不上一个奥 驰亚集团。而中国的卷烟产品从结构到档次再到品牌也与国际巨头们 相距甚远。从国际烟草业范围来看，中国烟草产业基本不能影响更不 能代表国际烟草业的走向。因此，中国在国际烟草业中，是一个不折 不扣的烟草弱国。具体表现为散、乱、差。 所谓散，是指中国卷烟产业分布极散，市场难以有效集中，生产 北京交通大学硕士学位论文 资源造成极大的浪费。一个奥驰亚集团的卷烟产量就相当于中国全国 年卷烟总产量的5 0 ，但“八五”末中国却有1 4 6 家卷烟生产企业， 其中l o o 万箱以上的有4 家，5 0 一1 0 0 万箱的有l l 家，3 0 一5 0 万箱 的有2 3 家，2 0 _ 二3 0 万箱的有2 1 家，1 0 一2 0 万箱的有2 4 家，1 0 万箱 以下的有6 3 家。全国最大的卷烟企业玉溪红塔烟草( 集团) 有限公 司年产量最高达2 2 0 万箱，最小的浦北卷烟厂2 0 0 0 年只生产2 8 2 3 箱。 按照烟草产业国际通行的衡量一个国家烟草市场集中度的“四厂商 指数”，中国仅为1 6 ，而美国的同一指数为9 6 ，中国第一品牌“红 塔山”的市场集中度为孙，而“万宝路”为6 1 ，且前者的年产量不 到展者的l 嘶。而所谓乱，是指中国烟草市场秩序混乱。各种名目的 图2 22 0 0 0 年度中国烟草产业集中度 资料来源：国家烟草专卖局 地方保护、地方封锁不仅加剧了大型烟草企业开发市场的成本，更限 制了大型烟草企业的发展。同时“假私非超”四种卷烟久禁不绝。 更是造成中国烟草市场混乱与无序的重要原因。所谓差，是指中国烟 草产业效益普遍很低。2 1 年全国烟草实现利税1 1 5 0 亿人民币( 合 1 4 0 亿美元左右) ，并且税多利少；而2 0 0 0 年菲莫公司净利润8 5 1 亿美元；英美公司在全球销售1 6 0 0 万箱，税前利润达1 5 2 2 亿英镑“3 。 2 3 中国烟草的应对措施及近几年的变化趋势 6 中国烟草行业概况 入世后，随着关税的降低、配额的取消、市场的开放，国外烟草 公司在中国市场上和国内烟草企业平等竞争将逐步成为事实，从长远 发展看，中国的烟草专卖体制甚至可能面l 盗取消的威胁。为积极应对 入世的挑战，。国家烟草专卖局从2 0 0 2 年开始骤然加大了行业改革的 步伐，积极采取各种措旌，力图打造中国烟草的“大市场、大品牌、 大企业”。2 0 0 4 年，又进一步提出了烟草行业当前的主要任务就是“深 化改革、推动重组、走向联合、共同发展”，采取多方位的、力度空 前的措施积极打造大企业、大品牌，以此增强中国烟草的总体竞争实 力。行业内各级单位积极响应，整个行业的形势正在发生着深刻的变 化。主要可概括为“三大整合”： 第一，在市场整合方面，业已通过成立中烟工业公司、部分工 业企业上划中烟实业公司等形式，完成了全国烟草系统工商管理体制 改革。致力于建立全国统一、分级管理的卷烟交易平台。努力打破地 区封锁，不断强化全行业的整顿规范力度，规范卷烟调批零差率，提 倡建立“平等互利、互动互信、资源共享、效率责任”的新型工商关 系，加快“大市场、大企业、大品牌”的实施。 第二，在企业整合方面，以关停并转和对非重点企业的重组为 主要特征的初级阶段已基本结束，卷烟工业企业主动的组织结构调整 快速推进。从2 0 0 1 年烟草业就开始了兼并重组，在2 0 0 1 年烟草企业 的数量从1 7 0 余家减至1 4 6 家，至2 0 0 2 年更进一步削减、重组、并 购为1 2 3 家。到2 0 0 3 年，减少到了8 4 家。2 0 0 4 年烟草业又对2 7 家 卷烟工业企业实施了关停和联合重组。截止2 0 0 4 年底，通过实施联 合重组与关停并转，全行业具有法人资格的卷烟工业企业户数已调整 到5 7 家，1 0 0 万箱以上的企业已经达到1 5 个。云南、广东、广西、 湖北等省的重组整合，标志着工业企业间的联合重组在更高层次、更 高水平上向前推进。战略性联合重组阶段即将到来。整个烟草产业结 构度存在的企业数量多、规模小、资源配置重复、专业化协作水平 低等问题正在逐步得到解决。 第三，在品牌整合方面，为增强中国卷烟品牌的市场竞争力，近 几年国家烟草专卖局不断加大品牌整合和缩减工作的力度。2 0 0 2 年行 业卷烟牌号7 5 8 个，2 0 0 3 年减少到5 8 2 个，2 0 0 4 年底减少到4 2 3 个。 通过卷烟品牌数量的不断缩减，配合工业企业的兼并重组，以期培养 7 北京交通大学硕士学位论文 出更有市场竞争力的中国卷烟产品品牌。为此，国家烟草专卖局于 2 0 0 4 年出台了卷烟产品百牌号目录，这是中国烟草自实施大品牌 战略至今，对品牌发展最实质的、影响最为深远的一项政策。目录 要求力争到2 0 0 5 年底，将现有在产的一、二、三类卷烟牌号，整合 到2 0 0 个以内；2 0 0 6 年底要全部压缩掉非目录的卷烟牌号；力争 用3 年左右的时间，在全国范围内保留l o 个左右的四、五类卷烟牌 号，列入目录统一管理。制定并实施卷烟大品牌目录。通过 对百牌号目录内品牌的迸一步优化，推进行业优势品牌扩张，形 成2 3 个年产量2 0 0 万箱以上的卷烟品牌，l o 个左右1 0 0 万箱以上的 卷烟品牌，一批3 0 5 0 万箱以上的卷烟品牌，实现行业卷烟品牌的规 模效益，进而打造中式卷烟的代表品牌。而3 0 万箱这一概念，有可 能成为品牌的“生死线”。从实际运作看，目录必将引导全行业工 商企业的市场选择。商业企业根据目录的导向，以大品牌为坐标， 在全国范围内搜寻能够长久、稳定的工业战略合作伙伴。工业企业则 以前所未有的热情迎接行业内又一次品牌革命时代的到来，以超常规 的速度整合品牌，力图在目录中争得一席之地。 在国家烟草专卖局的大力倡导和积极推动下，联合重组和品牌整 合已成为大势所趋，省内乃至省际间的重组整合蓬勃开展，特别是云 南、湖南、上海等地的老牌强势企业挟其资金、原料、技术等方面的 优势内整外联，努力做大做强，争抢有利的发展地位。未来几年，规 模大、品牌强、效益好的优势企业将在新一轮重组整合中不断做大做 强，卷烟工业企业竞合的格局正在发生质的变化。 通过兼并重组和品牌扩张，使行业集中度得到了有效提高，行业 整体竞争力水平得到了进一步的提高。2 0 0 4 年，全国卷烟生产规模超 过1 0 0 万箱的企业有1 5 家，比2 0 0 1 年增加了1 1 家；超过5 0 万箱的 企业有2 8 家，比2 0 0 1 年增加了1 3 家。超过1 0 0 万箱的卷烟品牌有3 个，而2 0 0 1 年全国没有一个卷烟品牌超过1 0 0 万箱( 2 0 0 0 年“红梅” 产量曾达到1 0 0 2 万箱) ；超过5 0 万箱的卷烟品牌有1 6 个，比2 0 0 1 年增加了1 3 个。2 0 0 4 年，最大的4 家企业( 含控股企业) 集中度( 按卷 烟产量计算) ，同比提高4 3 个百分点；最大的8 家企业集中度为 3 9 9 ，同比提高8 5 个百分点。最大的4 个品牌集中度为1 1 4 ，同 比提高1 7 个百分点：最大的8 个品牌集中度为1 8 6 ，同比提高3 4 中国烟草行业概况 个百分点。前1 0 家卷烟工业企业生产集中度为3 9 7 ，同比提高8 6 个百分点；前l o 个卷烟牌号生产集中度为1 9 3 ，同比提高3 2 个百 分点；国家烟草专卖局确定的百牌号目录生产集中度为7 3 9 ，同比 提高1 2 5 个百分点。这说明烟草行业的龙头效应已经日渐明朗，以 规模竞争力提高盈利能力战略，在烟草行业的竞争优势也日趋明显。 全行业累计实现工商税利超过2 1 0 0 亿元，其中实现工商税金1 4 1 4 亿 元，比2 0 0 3 年增加2 2 5 亿元，创历史最好水平。 北京交通大学硕士学位论文 3 国内外竞争力及其分析评价理论综述 有关竞争优势和企业竞争力的研究，很多专家学者站在不同的角 度，采用形式各异的方法进行了研究，提出了许多看法和意见。这些 研究结果对竞争力分析评价理论和实践的发展，起到了十分重要的作 用。 、t 3 1 国外研究情况综述 在竞争优势和竞争力研究方面，国外开展较早。在有关企业竞争 力基础理论的发展中从对企业不同角度的认识，产生了不同的观点、 不同的学派： 8 以迈克尔波特( m i c h a e l e - p 0 r t e r ) 为代表的市场结构学派， 侧重于企业外部市场竞争结构的分析，而不是关注企业内部因素，该 理论在短期竞争优势的分析中更有其使用价值。竞争战略、竞争 优势、国家竞争优势的陆续出版，以及“五力模型”和。价值链 分析”的提出奠定了迈克尔波特在竞争理论研究领域的地位。他认 为竞争优势的形成突出地表现在为客户所能刨造的价值的能力的大 小上。 b 以沃纳菲尔特( b w e r n e r f e l t ) 和潘罗斯( e d i t hp e n r o s e ) 为主要代表的资源学派，可以说是目前企业竞争力理论论著的主流学 派，在资源差异能够产生收益差异的假定下，该理论认为企业的内部 有形资源、无形资源，是企业获得持续竞争优势及成功的关键因素， 企业竞争力就是那些特殊的资源。 c 以普拉哈拉德( c k p r a h a l a d ) 和哈默尔( g 1 a l i l e l ) 为代表的 能力学派将资源与能力视为有关联但作用不同的两个概念。认为能力 的差异是企业持久竞争优势的源泉。企业要获得竞争优势，就必须建 立和维护好最有价值的核心能力。而核心能力是企业长期积累而形成 的一种独特能力，难以模仿复制或超越，并具有持久性，是企业长期 利润的源泉。 d 以世界经济论坛( w e f ) 和瑞士国际管理开发学院( i m d ) 为代表 的国际比较学派，属于一定程度上的综合学派，认为国际竞争力由变 革因素、变革过程、环境、企业自信心、工业序位结构五个因素决定， 体现在企业内部效率、国内环境或经济体制状况、国际贸易和国际市 场状况，部门环境或行业环境等四个层次。 场状况，部门环境或行业环境等四个层次。 1 0 国内外竞争力及其分析评价理论综述 在竞争力评价指标体系研究上，比较有影响力的有世界经济论坛 ( w e f ) 和瑞士国际管理开发学院( i m d ) 开创的国际竞争力评价。w e f 和i m d 从2 0 世纪8 0 年代以来就致力于国际竞争力的比较研究，并把企 业竞争力评价作为其研究的主要内容之一。此后，企业竞争力评价作 为企业管理的重要手段日益引起人们的重视。美、日等国家也纷纷开 始进行企业素质或企业竞争力的评价活动，旨在促进本国企业适应市 场，参与世界经济角逐。经典的企业竞争力评价通过企业产品在市场 上占有的份额来测度。随着世界经济环境日趋复杂，单一的市场份额 指标难以全面反映企业竞争力的状况，针对这种情况有学者提出了通 过对企业财务状况的测度间接评价企业竞争力的方法。日本理论界则 注重企业活力评价，从企业内部和外部两方面分析企业的经营状况， 所采用的数据资料比较全面，除了企业内部产生的数据外，还广泛收 集外部数据信息，包括企业的信用等级，纳税情况以及投资者对企业 的反馈信息等，试图全面地描绘出企业的活力状况。英国则重视从系 统化的角度对国有企业素质的评价，包括经理行为评价、企业成就评 估、企业经济效益和社会效益评估，以及企业比较优势评估，并且同 私营企业的水平进行比较，以评价企业竞争力处于优势还是劣势。竞 争力评价与企业的战略决策的制定关系密切，因此，许多国家在开展 企业竞争力评价的同时，注重评价结果对战略的支持作用，由此开展 了将企业竞争力与企业战略综合研究。2 0 世纪9 0 年代，以增加企业竞 争力为目的的技术评价与决策、产品评价与决策以及企业间合作行为 评价与决策等也有了长足的发展。 国外企业竞争力的实证研究，已经出现了一些为制定竞争战略的 实际分析工具，如s w 0 t 分析、顾客矩阵、生产者矩阵等。统计方法的 应用比较广泛。抽样调查是数据的主要获取方式，软数据在分析中应 用较多；数据的处理较多地采用反映数据的集中趋势方法，如平均指 标、加权平均指标等，还有应用多元统计方法的，如主成分分析、因 子分析等。 3 2 国内研究现状综述 国内早在2 0 世纪8 0 年代就开始了企业活力研究。最初主要进行 企业经济效益评价和企业规模评价分析。后来随着经济体制改革的不 断深入，企业作为市场竞争的主体作用日益突出，国内理论界和政府 北京交通大学硕士学位论文 管理部门也开始注意企业活力评价的研究。9 0 年代中期受国家竞争力 研究的推动和波特竞争战略和竞争优势理论的影响，逐渐引发了对竞 争力理论的探索，也取得了不少成果。1 9 8 9 年，原国家体改委与w e f 、 i m d 就我国的国际竞争力进行合作研究；1 9 9 6 年，原国家体改委、深 圳综合开发研究院和中国人民大学联合组成课题组，对国际竞争力研 究，并于1 9 9 7 年出版了中国国际竞争力发展报告。1 9 9 7 年，中国 社会科学院世界经济与政治研究所出版了有中国特色的国际竞争力 研究报告。上述研究由于关注的是国际竞争力，对产业竞争力问题 虽有所涉及，但分量不大。完全从产业层面对竞争力进行的探讨，应 始于1 9 9 5 年由中国社会科学院工业经济研究所的金碚组织的我国 工业品国际竞争力的比较研究课题组，该课题组于1 9 9 7 年出版了 中国工业国际竞争力一理论、方法与实证研究。 我国的竞争力研究的兴盛始于2 0 世纪9 0 年代后半期。随着中国 加入w t o ，国内市场经济逐步成熟，企业竞争日趋激烈，竞争力评价 研究开始引起人们的重视，从企业竞争力评价指标体系、评价方法， 到实证研究，从不同的视角对企业竞争力评价的内容等作了初步的探 讨。但目前仍处于起步阶段，尚未形成完整的理论和方法体系，在企 业竞争力的计量及竞争力研究与主流经济的接轨上并没有解决。其所 使用的理论基本上是国外一些学者的已有发现，对企业竞争力的评价 也多使用的是国外研究机构所采用的指标体系，或者是根据自己的假 说构建一套类似的指标体系。有代表性的主要有：金碚等认为，可以 把企业竞争力的要素分为四类：企业在竞争过程中所发生的或者可以 形成的各种关系、企业所有的或者可以获得的各种资源、能够保证企 业生存和发展及实施战略的能力以及不受资源约束而本身却能够物 化为企业的资源和能力的知识或者学识。西安交通大学的席酉民等则 从制度因素、组织因素和资源因素三个基本要素出发，综合运用a h p 、 模糊综合评价、非参数估计等系统工程的工具，提出了一种综合的企 业集团竞争力评价方法。另外，国家商务部、中国企业联合会、中国 人民大学等机构和一些专家学者从不同层面、不同角度开展了企业竞 争力评价体系的研究开发，取得了一定成绩。 国内企业竞争力在行业层次上的研究从开始就比较重视统计评 价和整体竞争力的比较，数据以现有的各类统计数据为主，硬数据较 国内外竞争力及其分析评价理论综述 多，而且还没有基于企业竞争力理论指导而专门搜集数据的研究：数 据处理中加权平均的方法应用较多，也有的进一步采用聚类分析，还 有的尝试应用层次分析；揭示企业竞争力因素间关系的统计分析较 少。而且在单个企业内部以及企业之间竞争力研究层次上，由于支持 统计分析的理论研究不足，相应的企业竞争力分析工具、方法的研究 就比较少见，加之缺乏较好的数据基础，这一领域对我国企业竞争力 战略的制定还没有真正产生实质性影响。 3 3 企业竞争力的定义及其构成因素 3 3 1 企业竞争力的定义及其资源表现形式 企业竞争力的主体是企业。企业是一种以获利为目的的经济单 位，是由具有共同目的的若干个既相互独立又相互联系的分系统组合 而成的整体。集合土地、资金和劳动力等各种生产要素，在创造利润 的动机和承担风险的准备下，对某种事业作有计划、有组织、讲效益 的经营。企业为了生存和发展，必须不断地增强自身的竞争力。一般 而言，企业竞争力是一个比较抽象的概念，它是指企业为了生存发展 而争夺所需资源时所表现出的一种状态与能力。目前对竞争力的权威 论述是w e f l 9 8 5 年的关于竞争力的报告，该报告指出：企业的竞 争力是“企业目前和未来在各自的环境中以比它们国内和国外竞争 者更有吸引力的价格和质量进行设计、生产并销售货物以及提供服务 的能力和机会”。1 9 9 4 年的国际竞争力报告又迸一步将这一概念 发展为：“一国一公司在世界市场上均衡地生产出比其竞争对手更多 财富的能力”。 本文认为，企业竞争力是企业在激烈的市场竞争中以特有的竞争 方式，在不断有效地争夺市场份额、挑战竞争对手、寻找有利地位、 扩张经营领域、实现经营效益等方面所表现出的一种状态与能力。更 具体而言，企业竞争力是由企业的一系列特殊资源组合而成的占领市 场、获得长期利润的能力。这些特殊资源主要表现为企业的人力资本、 核心技术与研发能力、市场网络与营销技术、管理机制与管理能力、 品牌资产、企业声誉、企业文化等。企业竞争力的大小最终体现为获 利能力、市场份额、企业形象及公众对企业产品和服务的认同等。不 同企业由于在某个方面较为突出，在其他方面比较薄弱，但整体竞争 力较强，表现出强烈的企业竞争力特色。这也正好可以解释为什么企 北京交通大学硕士学位论文 业竞争力是一些企业所特有的和不易模仿的。 3 3 2 企业竞争力的构成因素 a 企业竞争力的构成 企业竞争力是企业经营成败的核心所在。由前述可知，企业竞争 力是一个比较抽象的概念，所以一般对企业竞争力的研究主要从竞争 力的表现形式、形成方式与构造、决定因素与力废等方面来进行。一 个企业在特定产业中竞争，必须努力建立相对有利的竞争地位，谋取 竞争优势，从而在争夺生存所需要资源的竞争中获胜。因此，企业竞 争力将通过企业市场竞争优势和企业所开展的每一项竞争行为( 包括 企业内部与外部行为) 的力度得到体现。企业竞争力又是一个综合的 概念。一个企业在市场中所表现出竞争性体现与挑战性压力是通过竞 争资源与优势的合理配置与组合所表现出来的。它不仅需要卓越有效 的市场竞争活动，而且需要能够支撑岁 部竞争行为的内部力量与能 力，只有这样才能形成有利可图的和持久的市场竞争地位。 由于企业竞争力内涵的复杂性与多层面性，所以只有通过对企业 竞争力的分解才能加以清楚地认识与理解。图3 1 为竞争力构成的分 解示意图。从图中可见，企业竞争力的构成可以分解为三个依次相关、 但不可相互替代的层面。它的外层是企业竞争力的外显特征，即竞争 力行为特点与业绩，中心是企业竞争优势与市场地位，而竞争资源要 素与能力则是它的里层。这是企业竞争力的主结构。 企业竞争力在构造上还包含了两个不可缺少的组成部分：不同层 面的转换和反馈。这一是企业对竞争优势与竞争资源要素的投入与培 育，二是企业竞争战略与竞争过程管理，表现为转换能力、转换方式 和转换效率。由此，企业间的竞争表面上看是产品与市场的竞争，而 实际上则是竞争资源与能力方面的竞争。企业竞争力就是通过基于内 部能力与优势的外部竞争表现，最终在市场中形成竞争性体现和挑战 压力。以下我们将对企业竞争力构成的五个方面分别加以阐述。 4 国内外竞争力及其分析评价理论综述 图3 1 企业竞争力构成要素 b 企业竞争力的层次 ( 1 ) 竞争行为特点与业绩 企业竞争行为与竞争业绩是企业竞争力的外显特征，是企业内部 竞争潜能与优势在行业与市场中的体现，是目前对企业竞争力研究最 多的部分。作为企业竞争力结构中的外显部分，可以通过一些量化的 指标来测度与评估。一般最为普通的反映竞争业绩的指标是市场份额 与利润特征，其主要指标可以分为如下几个类别： 北京交通大学硕士学位论文 基于财务会计数据的指标，具体有资产保值增值率、投资收益率、 销售收益率、资产负债率、净收益增长率、资产收益率、每股收益率 和其他一些资金使用和税利方面的评估指标。 基于市场数据的指标，具体有市场占有率、销售增长率、产品竞 争力等等。 基于企业运行数据的指标，具体有技术开发投入、新产品投放率、 制造增值率、劳动生产率等等。 这种评估的思想是把企业视为一个追求特定目标的组织，一旦企 业设定了在一定时期内必须实现的特定的竞争目标后，将努力去实现 它。因此，企业的竞争业绩可以通过目标的内容特征与目标的达成程 度来加以描述与刻画。这种“最终产出”的思路因采取企业达成目标 的程度来评估企业业绩，而且指标的数值比较容易获得并易于长期追 踪，因而得到广泛的认同和采用。所需要解决的问题是目标的确定。 目前常用的方法是：一是由分析人员根据行业平均值或者优秀值以及 其他一些社会目标像环境保护、资源利用等等来确定，如把资产周转 率标准值定为1 0 次年，总资产利润率为0 1 ，销售收入增长率为o 3 等等，通过对企业实际业绩的评估比较来考察目标达成的程度：二是 根据企业自定的目标来评估目标达成程度。 另外一种评估思路是因素分析法。这种方法首先必须对影响企业 竞争业绩的因素分析清楚、理清其因果关系，然后选择不同的变量进 行数值分析。因素分析法能够提供因果关系分析，能评估影响企业竞 争行为与业绩的因素范围和作用的大小，从而能深入地探讨企业竞争 行为的内在原因与动力。相比之下，目标法所采用的指标主要是反映 企业过去和现在的竞争状况与业绩，可以评估分析企业过去的战略与 决策，但无法全面提供现在决策所需的依据，因而企业无法在今后制 定出更好的竞争战略。但目标法的指标数据比较容易获得，评估也比 较可靠与确实。如果把两种方法的长处相结合应该可以形成比较理想 的评估方式，即把因素分析放在目标达成的客观现象基础上进行。 ( 2 ) 竞争优势与市场地位 企业竞争优势既是企业制定竞争战略的基础又是竞争战略的归 宿，我们认为竞争优势是起着主导作用的。企业谋求卓越的市场竞争 体现，就必须培育与开发竞争优势。企业在哪些方面具备了竞争优势， 6 国内外竞争力及其分析评价理论综述 就在哪些方面具有竞争力。竞争优势不像抽象的竞争力那样，它是具 体的。所谓竞争优势就是对竞争对手企业产生对抗性竞争动机的一种 障碍，它阻碍着竞争对手采取相应( 或领先挑战或追随模仿) 的竞争行 为。这种障碍实际导致了企业竞争力体现的形成。它可以通过企业内 部特有的竞争优势与外部卓越的市场地位表现出来，如图3 2 所示。 根据迈克尔- 波特的思想，对于一个企业来说，如果将所追求的 竞争优势形式的选择和要取得竞争优势的战略目标的范围结合起来， 可以得到两条获得竞争优势的最基本途径；一是总成本领先，即在全 行业范围内谋求比竞争对手更低的成本优势：二是差异化经营，即提 供独特产品服务的差异化优势。企业可以根据自己的要求，选择竞 争优势的生成方式。市场地位是企业可以谋取的另一种优势，表明企 业在对抗性竞争中所处的地位与能力。基于规模经济、专利、经验、 品牌形象等基础上的进入障碍将阻碍对手企业进入市场，而占有较大 市场份额的企业因其市场垄断力量而在定价等竞争行为方面拥有率 先行动的领导力，如四川长虹和广东格兰仕微波炉就是凭借市场份额 而在定价上游刃有余。 ( 3 ) 竞争资源与能力 如前所述，企业竞争优势可以视为企业在市场竞争中所拥有的一 种卓越状态与地位。有竞争力的企业是指企业与竞争对手相比，在市