（金融学专业论文）重庆新农村建设的金融支持.pdf

重庆新农村建设的金融支持 业产业化为金融支持重点，以新农村信用建设为依托，逐步构建新农村建设 的金融保障体系。 关键词：新农村建设金融支持 2 a b s t r a c t a b s t r a c t c o n s t r u c t i n gn e ws o c i a l i s tc o u n t r yi s t h ek e yp r o b l e mo fs o c i a le c o n o m y d e v e l o p m e n to fc h i n a s i n c ec o n s 椭l a i n gn e ws o c i a l i s tc o u n t r yw a sp u tf o r w a r d a st h eh r e a k t h r o u g hp o i n to ff a c i l i t a t i n gc h i l l e s em o d e r n i z a t i n n a lc o n s t r u c t i o na n d s a nn o n g ”i s s u ei nt h e5 恤p l e n a r ys e s s i o no ft h e1 6 血c e n t r a lc o m m a i t t e eo f c h i n ac o m m u n i s t p a r t y , t h eg o v e r n m e n t i s i n c r e a s i n g t h e s u p p o r t s f o r i n f l a s t m c t u r ec o n s t r u c t i o n , h e a l t ha n dm e d i c a lr e f o r m , c o m p u l s o r ye d u c a t i o n p o p u l a r i z a t i o ni nc o u n t r y m o r e o v e r , r u r a lf i n a n c ea sa ni m p o r t a n te l e m e n to ff i l n d a l l o c a t i o n s y s t e m , p l a y s am o r ea n dm o r ec r u c i a lr o l ei nr u r a l e c o n o m y d e v e l o p m e n ti s r u r a lf i n a n c e h o w e v e r , c o m p a r ew i t ht h er e q u i r e m e n t so fr u r a l a n da 鲥c u l t u r a le c o n o m yd e v e l o p i n g , t h er u r a lf i n a n c i a ls u p p o r ti s q u i t cn o t e n o u g h t h er a p i dc o n t i n u a ld e v e l o p i n go fr u r a le c o n o m yr e q u i r e st h ef i n a n c i a l s u p p o r t b u t , t h ed u a l i t ys t r u c t u r eo fc i t y - c o u n t r yd i v i d e dt h a ti m p l e m e n t e db y c h i n e s eg o v e r n m e n ti na l o n gt i m e , c a u s e sc h i n e s ef i n a n c es y s t e me m e r g e st oa l l o b v i o u sf i n a n c i a l d u a l i t ys i t u a t i o n o s t e n s i b l y , a l t h o u g h t h ef i n a n c i n go f c o m m e r c i a lr u r a lb a n k s ，t h ep o l i t i c a ld e v e l o p m e n tb a n k sa n dt h er u r a lc r e d i tu n i o n c a nc o m p l e m e n te a c ho t h e ra n dt h ef i n a n c i n gc o v e r e da ht h er u r a la r e a , t h ee f f e c t o ft h e s ef i n a n c i a li n s t i t u t i o n s f i n a n c i n gi s q u 妇w e a kb e c a u s et h e r e i sn o c o m p e t i t i o n m o r e o v e r , t h e r ea r es t i l lm a n yp r o b l e m si nt h er u r a lf i n a n c er e f o r m e v e ot h o u g ht h er u r a lf i n a n c er e f o r mh a sb e e ni m p l e m e n t i n gi nal o n gt i m e t h e r e f o r e , h o wt ob o o s tt h e r u r a lf i n a n c er e f o r ma n dh o wt om a k et h er u r a lf i n a n c e s y s t e ma n ds e r y i c c sm u c ha d a p tf o rt h er e q u i r e so fn e wc o u n t r yc o n s t r u c t i o na r e t h ek e yi s s u e so fn e wc o u n t r yc o n s u u c t i o ns u p p o r t i n gw h i c hn e e dt ob es e t t l e d r e c e n t l y t h i sp a p e rc h o o s e st h en e wc o u n t r yc o n s t r u c t i o no fc h o n g q i n ga sa ne x a m p l e t os t u d yt h ef i n a n c i a ls u p p o r to ft h en e wc o u n t r yc o n s t r u c t i o n c h o n g q i n gl o c a t e d i nw e s tc h i n a , e s p e c i a l l yl o c a t e di nav e r yi m p o r t a n ta l e ac a l l e dt h r e eg o r g e sa r e a f u r t h e r m o r e ，a c c o r d i n gt ot h ep r o g r a m m i n go fc e n t r a lg o v e r n m e n t , c h o n g q i n gi s t h eo n l ya r e aw h i c hi sap l a n n i n gf o ru r b a na n dr u r a le x p e r i m e n t a t i o na r e a s o ， c h o o s i n gt h en e wc o u n t r yc o n s t r u c t i o no fc h o n g q i n ga sa ne x a m p l et os t u d yi s v e r yr e p r e s e n t a t i v e t h i sp a p e r 仃i e st op r e s e n tt h a tw h ya n dh o wt ou s i n gt h e f i n a n c i a ls u p p o r tt on 哪c o u n t r yc o n s t r u c t i o no fc h o n g q i n gt h r o u g ha n a l y z i n gt h e s i t u a t i o no fc h o n g q i n g sn e wc o u n t r yc o n s t r u c t i o n , a n a l y z i n go ft h er e l a t i o n s h i p b e t w e e nc a p i t a ls u p p l ya n dd e m a n d a d d i t i o n a l l y , t h i sp a p e rp r e s e n t st h a tt h e r ea r e t h r e ea s p e c t st or e s t r u c t u r et h er u r a lf i n a n c i a ls y s t e mo fn e wc o u n t r yc o n s t r u c t i o n ： o n ei st ot a k et h em r a lf i n a n c i a ls y s t e mr e f o r m 鹞ab r e a k t h r o u g hp o 缸；t w oi st o t a k et h ee x c h a n g eo fl a n dp r o p e r t yr i g h to fn e wc o u n t r ya sac u t - i np o i n t ；t h r e ei s t ot a k et h ec r e d i tc o n s t r u c t i o no fn e wc o u n t r ya sas 仃o n gf i n a n c i a ls u p p o r tp o i n t a c c o r d i n gt h ea n a l y s i so ft h i sp a p e r , t h ew r i t e rf i g u r e so u tt h a t , t h er e a s o n so f t h ee x i s t i n go ft h er u r a lf i n a n c i n gg a pa r ec a u s e db yt h ef a u l t yf i n a n c i a ls y s t e ma n d e c o n o m y h e n c e ，c o n s t r u c t i n gt h ef a u l t l e s sr u r a lf i n a n c i a ls y s t e m ，p e r f e c t i n gt h e f i n a n c i n ga l l o c a t i o n ，s t r e n g t h e n i n gt h ea g r i c u l t u r es u p p o r t i n ga n dr e s t r u c t u r i n gt h e o p e r a t i o no ft h em r a lf i n a n c i a li n s t i t u t i o n sa t et h ec o r eo ft h e i i c w c o u n t r y c o n s t r u c t i o n k e yw o r d s ：n e wc o u n t r yc o n s t r u c t i o n ；f i n a n c i a ls u p p o r t 2 西南财经大学 学位论文原创性及知识产权声明 本人郑重声明：所呈交的学位论文，是本人在导师的指导下， 独立进行研究工作所取得的成果。除文中已经注明引用的内容外， 本论文不含任何其他个人或集体己经发表或撰写过的作品成果。对 本文的研究做出重要贡献的个人和集体，均已在文中以明确方式标 明。因本学位论文引起的法律结果完全由本人承担。 本学位论文成果归西南财经大学所有。 特此声明 学位申请人： 2 0 07 年11 月15 日 1 绪论 1 绪论 建设社会主义新农村，是党的十六届五中全会作出的重大战略决策，是 我国现代化进程中的重大历史任务，为从根本上解决。三农”问题指明了方 向。本次提出“新农村建设”具有非常鲜明的时代特征，是在我国已经进入 了“工业反哺农业、城市支持农村”的新阶段这一新的大背景下提出来的。 胡锦涛总书记参加十届全国人大五次会议重庆代表团的审议时明确了重 庆市的三大定位努力把重庆加快建设成为西部地区的重要增长极、长江 上游地区的经济中心、城乡统筹发展的直辖市。提出了一大目标在西部 地区率先实现全面建设小康社会的目标。交办了四大任务之一即加大以工促 农、以城带乡力度，扎实推进社会主义新农村建设。 重庆市作为城乡统筹试验区，实现社会主义新农村的目标，是落实科学 发展观，统筹城乡经济发展，缓解我国经济二元结构矛盾的重要举措，是当 前中国社会经济发展的核心问题。在全面建设社会新农村的过程中，作为宏 观调控重要手段的金融政策，应在解决资金有效配置方面充当主角。但由于 目前我国的农村金融体制、制度以及市场失灵等方面的约束，致使金融支持 新农村建设面l 晦着诸多问题，亟待加以研究和解决。 重庆新农村建设的金融支持 2 我国新农村建设的必要性 中国是一个农业大国，中国总人口中8 0 以上是农村人口，因而农村经济 的发展决定着整个国家经济的发展。自上世纪八十年代开始的农村经济体制 改革，使以农业为主体的我国农村经济获得了较快的增长，资料显示，1 9 7 8 1 9 9 9 年这二十年间，农业总产值( 以不变价计算) 增长2 6 8 倍。近几年来， 农村经济增长速度趋缓，农民收入下降，农业经济对国民经济的贡献表现出 非正常的下降，“三农”问题是举国上下关心的焦点问题。而制约三农问题的 两个基本矛盾，是人地关系高度紧张的基本国情矛盾和城乡二元结构的基本 体制矛盾。 2 1 城乡二元结构分析 城乡二元经济结构现象被认为是发展中国家工业化过程中必然出现的经 济现象，而我国由于历史和现实在众多原因，国民经济的二元结构特点更为 突出。在二元结构下，我国城市和农村的发展非常不平衡。 从以下3 个方面对比分析可得：当前我国正面临城乡居民贫富差距不断 加大，经济二元化格局逐步加剧以及金融支持农业弱化和农村金融二元化趋 势等客观现实，我国新农村建设势在必行，刻不容缓。 2 1 1 城乡居民贫富差距不断扩大 由图1 可知，改革开放以来，我国城乡居民收入与消费支出在逐步加大 但是增速差异也较大，城乡居民贫富差距不断扩大。农民收入仍然偏低。2 0 0 6 年全国农村居民人均纯收入3 5 8 7 元，城镇居民人均可支配收入1 1 7 5 9 万元， 城镇居民收入是居民的3 2 倍。 2 1 绪论 ( 源自：中华人民共和国2 0 0 6 年国民经济与社会发展统计公报) 2 1 2 我国城乡经济二元化的格局不断加剧 由图2 我们发现，改革开放以来，我国农村固定资产投资占比在逐年下 降，而城镇固定资产投资占比却在逐年增加，这说明我国城乡经济二元化的格 局也在不断加剧。 2 1 3 农村金融二元化趋势明显 由图三我们发现，一方面改革开放以来，我国农业信贷投入占比远远低 于第一产业占比，且下降趋势明显，由最初1 4 7 下降到现在的5 9 ，下降了 8 8 个百分点，这说明了我国农业信贷投入与产出不匹配。另一方面，农业信 3 重庆新农村建设的金融支持 贷投入产出弹性远远高于第二产业与第三产业信贷投入产出弹性。这说明了 两个原因：一是我国农业信贷配置效率非常高。二是我国农村金融二元化结 构比较明显 2 2 新农村建设不足的主要原因 2 2 1 制约新农村建设的客观基本矛盾 经济社会发展的一般规律表明，在一国经济实现现代化的过程中，总是 要面对这样一对矛盾：即农业在国民经济各部门中的比较效益不断下降与农 业在国民经济中的基础地位( 尤其是对大国而言) 不可动摇之间的矛盾。一方 面，农业必须面对来自自然和市场的双重风险，该产业的投资预期收益具有 高度的不确定性，因此，在一个竞争性经济体制中，理性的投资者都不太愿 意主动向该领域进行投资。与此同时，随着经济社会的不断发展，其他行业 的投资机会将会大量增加，从而加剧了社会资本对农业的偏离，而这种偏离 又会进一步影响农业本身的技术改造和设施更新，农业和农村的发展很容易 地就进入了一个恶性循环。 另一方面，主要是对发展中大国来说，农业的基础地位又是不可动摇的。 因为国内绝大多数入口的粮食问题还是必须由本国的农业生产来解决，反之， 一旦大国的粮食问题受制于人，将会危机整个国家的经济安全。所以，尽管 从行业的角度来看，农业的比较效益在不断下降，但任何理性的政府都不会 轻易放弃农业，将本国的经济安全置于一种对外依赖的境地。正是因为以上 4 1 绪论 相互冲突的两个方面的因素同时并存，使得农业经济问题、农村社会问题以 及农民政治问题，成为了国家经济现代化进程中的普遍的、基本的、且不以 人的意志为转移的客观矛盾，这既是全部“三农”问题的症结之所在，同时 也是当前新农村建设所面临的最基本的客观制约因素。 2 2 ，2 阻碍新农村建设的两大结构性失衡 除了上述客观因素以外，中国经济体制转轨过程中形成的不平衡的经济 结构和不平衡的利益结构，是导致中国。三农”问题日趋严重的主要原因， 这两大结构性失衡作为主观因素，阻碍了当前的新农村建设。 ( 1 ) 不平衡的经济结构 一般说来，被称之为合理的经济结构应是投资、消费和外贸，作为拉动 一国经济增长的“三驾马车”，应该基本保持平衡用力。但多年来我国的情 况却是：仅有投资和外贸这两匹“马”筋强骨壮，中间的消费却是一头“瘦 驴”。中国的消费需求明显不足，其主要原因是广大的农村消费没有启动到 位，而农村的消费需求不旺，实际上又是农业和农村经济整体落后的必然反 应。因此，中国的农村消费水平过低，并不是中国经济结构不平衡的原因， 恰好相反，正是长期以来中国经济的结构性失衡发展，弱化了9 亿农民的有 效消费需求，从而造成经济增长结构不平衡的表象。 ( 2 ) 不平衡的利益结构 市场化改革的过程，实际上就是一次经济和社会利益分配的重新调整过 程，而农民群体在这个利益的重分配过程中，由于所拥有的权力最少而处于 分配的最底层。也就是说，在改革的过程中，谁拥有大的权力，谁就能获得 大的利益，谁的权力小，谁的利益也就少。那么为什么在经济转轨的过程中， 利益的获取必须以权力为基础呢? 经济学研究的是稀缺资源的有效配置问题，自从资本主义生产方式产生 以来，人类社会探索出来的资源配置模式大体上可以归结为三种：一是市场 经济模式。这是以企业为基本经济元素，通过市场竞争和价格波动，在社会 生产、分配、交换和消费的各个领域实现优胜劣汰，从而有效配置社会资源， 是种基于效率原则的资源配置模式。二是计划经济模式。这是一种基于公 重庆新农村建设的金融支持 平原则的资源配置模式。这是借助一个多层级的行政架构体系，以指令性计 划的形式，通过各种职能部门组织的社会生产、分配、交换和消费活动，实 现社会资源的配置三是转轨型经济模式。这是以多层级的行政单位为主导， 借助市场和企业的形式，通过垄断性经营，在社会生产、分配、交换和消费 的主要领域( 并非全部领域) 进行资源配置，是一种基于权力原则的资源配置 模式。中国的经济体制改革，在现阶段属于比较典型的转轨型经济模式，主 要表现为谁掌握了社会权力，谁就具备了配置社会资源的条件，而一般的人 或集团在拥有了资源配置权力的时候，总会在配置过程中倾向于维护自身利 益。 由于中国的农民也就很难分享到平等的社会权力，而在现实条件下，没 有权力也就没有利益。这也就说明，不平衡的权力结构，导致了不平衡的利 益结构。这种权力和利益结构的不平衡，构成了当前社会主义新农村建设面 临的又一主观制约因素。 2 3 新农村系列重要举措 在2 0 0 3 年初召开的中央农村工作会议上，胡锦涛总书记发表了重要讲话， 明确提出要把解决好“三农”问题作为全党工作的重中之重。2 0 0 4 年1 月， 中央下发( 中共中央国务院关于促进农民增加收入若干政策的意见) ，2 0 0 5 年1 月3 0 日，中央公布中共中央国务院关于进一步加强农村工作提高农业 综合生产能力若干政策的意见，2 0 0 6 年1 月中央发布“中共中央国务院关于 推进社会主义新农村建设的若干意见) ，2 0 0 7 年1 月中央公布中共中央国务 院关于积极发展现代农业，扎实推进社会主义新农村建设的若干意见，中共 中央连续四年发出的一号文件都是针对农村工作，农村金融改革的内容和它 所占的篇幅是逐年不断增加的，对改革措施的论述也不断细化。党的十六届 五中全会做出了建设社会主义新农村的重大战略决策，提出全面建设小康社会 的目标。并指出统筹城乡经济社会发展，建设农业现代化，发展农村经济， 增加农民收入，是全面建设小康社会的重大任务，是适应时代发展要求的必 然选择，也是农村工作整体布局中的重要步骤。建设社会主义新农村，是一项关 系我国经济社会发展全局的重大战略举措，也是一项繁重的历史任务和宏大复 1 绪论 杂的系统工程。必须坚持正确的方向和原则、抓住主要任务，扎实稳步地向前推 进。这说明中央对农村金融改革和发展的重视，同时也在一定程度上说明农 村金融改革和发展的艰巨性。 因此，党中央提出建设社会主义新农村的目标，不仅是解决当前经济社 会发展突出矛盾和问题的现实需要，而且是全面建设小康社会、构建社会主 义和谐社会的长远需要。 7 重庆新农村建设的金融支持 3 我国农村金融的供给现状分析与农村金 融生态体系缺陷 3 1 农村金融供给现状分析 目前我国的农村金融供给主体包括正规金融和非正规金融。正规金融机 构主要包括信用社、农业银行、农业发展银行、农村邮政储蓄、农村商业银 行和农村合作银行。非正规金融主要是指民间借贷，包括私人之间借贷、地 下钱庄、合会等形式。 3 1 1 农村正规金融 正规金融是指受金融监管部门监管的金融机构或者活动。我国农村正规 金融体系要包括以下几个组成部分： 中国农业银行。作为国有商业银行，农业银行是农村金融的重要力量， 涉农贷款专项农业贷款、常规农业贷款、乡镇企业贷款、农村供销社贷款、 农副产品收购贷款农业、农村基础设施建设贷款等。主要服务对象为乡镇工 业企业和农业企业等，很多农户贷款。1 9 9 7 年后，农行商业化改革步伐加快， 贷款结构不断调整，贷款范围逐大，涉农贷款比重逐渐下降。 农业发展银行。作为政策性银行，农业发展银行职能定位随着国家农业 宏观调控，尤其是粮食市场调控的变化而不断调整。1 9 9 8 年3 月，国务院对 农发行的职能作重大调整，将农业开发贷款，扶贫贷款以及粮棉油企业加工 和附营业务贷款划归农业银行管理，农发行专门从事粮棉收购资金的管理。 到2 0 0 1 年h 月末，农发行贷款余额7 2 3 8 3 亿元，其中，粮油贷款5 8 4 4 2 亿 元，棉花贷款1 2 2 9 4 8 亿元，两项合计约占贷款余额的9 7 7 。近几年，随着 8 3 我国农村金融的供给现状分析与农村金融生态体系缺帑 市场经济的逐步发展及粮食流通体制改革的变化，农发行的业务急剧萎缩， 2 0 0 2 年农发行系统累计发放粮棉油贷款比上年同期减少1 5 2 亿元，其中粮食 贷款减少6 2 亿元。由于职位定位不清，目前农发行对农村经济发展的促进作 用非常有限。 农村信用合作社。在正规金融机构中，农村信用社是农村金融的主力军， 其贷款主要投向农户，其贷款对象包括农户、农村集体经济组织和农副产品 加工企业。农村信用社从性质上讲应该属于合作金融组织，但实际上合作制 原则流于形式，“内部人控制”问题十分严重，再加上体制和政策性因素，导 致经营不善，亏损严重。巨额亏损严重削弱了信用社的资金投放能力。人民 银行为弥补信用社贷款资金的不足，采取了输血型的再贷款政策，但资金规 模远远不能满足需求。 农村邮政储蓄。邮政储蓄具有单一的金融服务功能，长期以来只提供储 蓄服务，没有贷款业务，一定程度上造成了农村资金的外流。虽然从2 0 0 3 年 三月份起，上海、贵州等1 8 个“试点”省市同时推出了邮政储蓄小额质押贷 款业务，但毕竟是“试点”，在开展地区、质押物等方面，银监会都给与了严 格的限制，要真正做到服务于民还有一段路要走。 农业保险。农业保险目前主要由国有商业性保险公司一中国人民保险公 司来经营，其业务范围包括种植业保险和养殖业保险，共有4 0 多个险种。在 2 0 世纪9 0 年代初，中国农业保险的规模曾一度有过较大发展。后来因亏损严 重，加之人保公司由政策性保险公司转为商业性保险公司，农业保险的规模 逐年下降 3 1 2 农村非正规金融 非正规金融是与。官方”金融组织相对而言的，是指处于正规金融体制 范围之外的组织或活动。非正规金融组织或活动包括所有处于金融监管部门 监管之外发生的金融交易和借贷行为。除了已经被清理整顿的农村合作基金 会外，非正规金融体系还包括个人借贷行为、个人和企业团体间的直接借贷 行为、高利贷、各种合会、私人钱庄等。个人借贷是民间最常见的一种短期 融资方式，一般以“欠条”为凭证，主要用于生活临时资金急需如结婚、建 重庆新农村建设的金融支持 房等，现在从事工商业活动的农户和中小企业也常通过此方式获资金。合会 一般由发起人邀请亲友若干人参加，约定每月、每季或半年举行一次会，各 会员交一定数量的款，轮流交由一个会员使用，带有互助合作性质。钱庄是 具有似银行功能的专门从事资金交易活动的地下金融组织，其资金交易规模 和交易范围要合会大得多。根据国务院1 9 9 8 年7 月颁布的非法金融机构和 非法金融业务活动取缔办法，除7 部分小额信贷，不计息的亲友借贷和企业 团体间借贷之外，其他非正规融机构或者活动均属于非法。 3 2 农村金融生态体系缺陷 由于我国完全意义上的农村金融组织体系尚未发育成熟，农村金融生态 体系还存在明显的功能不健全性和脆弱性。主要表现在以下三个方面： 3 2 1 农村金融主体供给不足 目前，中国农村金融机构可分为正规金融机构和非正规金融机构两大类 型，前者为农村金融的主体，后者为补充形式现实表明：中国的农村金融 体制改革一直是向着使农村正规金融机构商业化方向推进的，其结果是对农 业和农村经济发展的支持作用明显趋于减弱，主要原因在于正规金融机构向 市场化方向推进过程中导致了农村金融主体供给不足。 具体表现在以下几个方面： 一是农村金融机构缺位，不能满足“三农”发展的要求。近年来，国有 商业银行不断从农村地区撤出，农村信用社因普遍性经营困难而严重支持不 足，农业发展银行功能日益萎缩，邮政储蓄成为农村金融资源向“城市化”转 移的管道，在一些经济落后地区甚至出现了正规金融供给的真空。 二是农村金融中介机构严重缺位，制约了金融支持农村经济的发展。目 前我国农村信用担保机构、农业信贷保险机构、农村金融信托公司、农业金 融租赁公司、农业再保险公司、农村信用合作银行以及农村土地产权交易机 构等金融中介机构严重缺位，大大地降低了农村金融市场配置资源的效率， 严重地阻碍了农村经济的发展。 1 0 3 我国农村金融的供给现状分析与农村金融生态体系缺陷 三是我国的非正规金融供给由于缺乏法律制度的保障，一直游离于现行 金融体制之外，处于地下状态，并屡屡遭到监管部门的取缔和严打，在一定程 度上严重制约了农村经济的发展。 四是借款农户可供担保的抵押品供给不足。长期以来，我国农民收入增 长缓慢，农户可供抵押担保的资产严重缺乏，同时现有制度规定农村土地承 包经营权不能用于抵押担保，使得农户借款相当困难，一定程度上制约了农 村经济的发展。 3 2 2 农村金融工具供给单一 目前，城市中金融产品创新层出不穷，而广大农村金融产品供给依旧单 一，大部分乡镇金融产品只限于存款、取款、贷款和一般的汇兑。交易通常 以现金方式进行，城市中普遍使用的信用卡在农村仍是新鲜事，城市中广泛 运用的票据业务在农村也难以开展，更不必说在城市普遍推广的投资顾问、 项目理财、网上银行服务。农村证券市场发展更是缓慢，货币市场则有行无 市，外汇市场根本无从谈起。保险在农村范围内的覆盖率极低，农业保险和 农业信贷保险更是严重短缺，农村和农民的生产生活以及农业贷款风险缺乏 有效化解的途径。 3 2 3 农村金融制度供给约束 主要包括以下几个方面：( 1 ) 信贷管理制度存在缺陷。一方面在于现行 信贷政策条件下，担保抵押资产是否充足是决定银行贷款的主要条件。由于 农户和农村中小企业的经营场所、产品和经营周期有其特殊性，银行不允许 作抵押，致使涉农融资中农户和农村中小企业往往不能提供有效的抵押担保 品，因而制约了信贷的获取；另一方面，由于处在改革过程中的国有商业银 行本身存在着许多制度缺陷，比如贷款权限的上收、激励与约束机制不健全 以及对国有企业、大城市、大企业，大项目等为主体的贷款偏好，主观上造 成了农村金融市场的萎缩。 ( 2 ) 农业风险保障制度发展滞后。由于目前我国农业经济基本上仍是“靠 重庆新农村建设的金融支持 天吃饭”的脆弱经济，农业还主要靠两种传统的风险保障途径：民政主管的灾害 救济和保险公司商业方式推进的农业保险。这两种补偿性质的灾害救济都有 其局限性。一是受到国家财力限制，二是目前商业保险规模小、方式单一， 我国农业保险收入占农业增加值的比重不到0 0 5 ，根本满足不了农村经济 发展的需求。因而，在农业保险制度跟不上的情况下，必然会进一步加大农村 资金的供求缺口。 ( 3 ) 农村土地制度的约束。我国担保法第3 4 条规定：“抵押人依法 承包并经发包方同意抵押的荒山、荒沟、荒丘、荒滩等荒地的使用权”可以抵 押；该法第3 7 条规定，耕地、宅基地、自留地、自留山等集体所有的土地的 使用权不得抵押。可见，担保法是禁止土地承包经营权设定抵押的。2 0 0 3 年出台的农村土地承包法也没有明确土地承包经营权可以设定抵押。在 我国农民普遍贫穷的情况下，农村土地承包经营权无疑是他们比较有价值的 财产。而目前的法律却禁止了他们用承包经营权抵押贷款，导致了更多的农 民丧失脱贫致富的机会。因此，当前要推动新农村的建设，首先必须在融资 方面保障农民的权利。 ( 4 ) 农村信用制度建设落后。具体体现在政府和企业信用危机严重。由 于在现行的制度安排下，基层政府缺乏直接规范的融资渠道，迫于经济发展 需要大量投入的压力，它们只能另外寻求出路，通过借款等方式进行融资， 最终导致大量负债，形成了巨额的乡村债务，其中绝大部分都是陈欠，严重 影响了政府信用，最终制约了农村金融的发展。 4 重庆市新农村建设政簧 4 重庆市新农村建设政策 4 1 重庆市新农村建设相关政策 ( 1 ) 根据重庆市人民政府关于印发重庆市城镇土地使用税实施办法的 通知( 渝府发 1 9 9 9 1 8 4 号) ，直接用于农、林、牧、渔业的生产用地免缴城 镇土地使用税。 ( 2 ) 根据财政部、国家税务总局关于个人所锝税若于政策问题的通知 ( 财税字 1 9 9 4 0 2 0 号) 规定个体工商户或个人专营种植业、养殖业、饲养 业、捕捞业，其经营项目属于农业税( 包括农业特产税) 、牧业税征税范围并 已征收了农业税、牧业税的，不再征收个人所得税。 ( 3 ) 根据财政部、国家税务总局关于农村税费改革试点地区有关个人 所得税问题的通知( 财税e 2 0 0 4 3 0 号) 规定，农村税费改革试点期间，取消 农业特产税、减征或免征农业税后，对个人或个体户从事种植业、养殖业、 饲养业、捕捞业，且经营项目属于农业税( 包括农业特产税) 、牧业税征税范 围的，其取得的上述“四业”所得暂不征收个人所得税。 ( 4 ) 根据企业所得税若干优惠政策的通知( 财税字1 9 4 0 0 1 号) 经税 务机关审核，对为农业生产的产前、产中、产后服务的行业，即，乡、村的 农技推广站、植保站、水管站、林业站、畜牧兽医站、水产站、种子站、农 机站、气象站，以及农民专业技术协会，专业合作社，对其提供的技术服务 或劳务所取得的收入，以及城镇其他各项事业单位开展上述技术服务或劳务 所取得的收入暂免征收所得税。 ( 5 ) 按照 中华人民共和国营业税暂行条例第六条规定农业机耕、排 灌、病虫害防治、植保、农牧保险以及相关技术培训业务，家禽、牲畜、水 生动物的配种和疾病防治项目免征营业税： 重庆新农村建设的金融支持 ( 6 ) 根据国办发 2 0 0 1 7 3 号文规定对保护生态环境，退耕还林还草产业 的农业牧产收入，自取得收入年份起l o 年内免征农业牧产税。 ( 7 ) 按照重庆市地方税务局贯彻中共重庆市委重庆市人民政府关于印 发( 重庆市实施西部大开发若干政策措施) 通知的通知( 渝地税发t 2 0 0 1 1 3 5 1 号) 规定( 1 ) 凡设立在我市的以当前国家重点鼓励发展的产业、产品和 技术目录( 2 0 0 0 年修订) 中所列举的国家鼓励类产业、产品和项目为主营业 务，且主营业务收入占企业总收入7 0 以上的各种经济成分的内资企业，从 2 0 0 1 年至2 0 1 0 年减按1 5 的税率征收企业所得税。( 2 ) 对设立在我市黔江 区、石柱县、秀山县、酉阳县、彭水县等五个少数民族地区的内资企业，除 国家明令禁止、关闭或限制的产业、企业外，从2 0 0 1 年至2 0 1 0 年按照税收 管理程序的要求，报经重庆市地方税务局审核，转报重庆市人民政府批准，给 予定期减征或免征企业所得税的照顾。 4 2 当前重庆市新农村建设主要金融支持政策措施 重庆市启动实施“金融支持社会主义新农村建设合作行动计划”后，两 家政策性金融机构和农村信用社在“十一五”期闯共安排4 0 0 亿元的信贷资 金，用于支持全市社会主义新农村建设的重点项目建设。 2 0 0 6 年以来，随着重庆市社会主义新农村建设“千村推进百村示范工程” 的深入推进，金融在新农村建设中发挥着越来越重要的作用。为了加强合作， 实现“双赢、双效”，5 月2 2 日，重庆市政府农办和中国人民银行重庆营业 管理部联合下发了关于金融支持重庆市新农村建设的指导意见，重点就金 融部门如何支持社会主义新农村建设、各区县如何主动积极地争取金融部门 的信贷支持，提出了要求。 重庆市政府农办分别与国家开发银行重庆市分行、中国农业发展银行重 庆市分行、重庆市农村信用社签署了合作推进社会主义新农村建设的框架 协议，从2 0 0 6 年起，开发银行每年安排5 0 亿元、农业发展银行每年安排2 0 亿元、农村信用社每年安排1 0 亿元的贷款资金规模，重点在新农村建设咨询 策划、农业产业化项目建设、农村基础设施建设、农业科技成果转化、农村 现代商贸流通体系建设、农业标准化生产、旅游农业发展、农村社会事业发 1 4 4 重庆市新农村建设政策 展以及农村各类合作经济组织的发展、种植养殖专业大户的发展、劳务经济 的发展等方面开展合作。 4 3 金融支持政策建议 l 扶持农村金融发展，加大对农村的金融支持 首先，实行支持性财政政策。政府应利用其特有的政策优势和实力，采取必 要的财政政策，支持农村金融体系的健康发展。对一些可长远发展而短期收益 低的农业贷款项目，可以采取政府立项，财政贴息的方式予以扶持。此外，还可以 适当降低农村金融机构的营业税率和所得税率，对其发放的种植业、养殖业和 农田水利基本建设贷款，政府可以采取免征或退还营业税的办法加以扶持。其 次，实行支持性金融政策。可以运用中央银行再贷款，扶持农村金融机构健康发 展。即逐年增加人民银行支持“三农”再贷款的比例，适当放宽对支农再贷款 的期限，允许跨年度周转使用，进而扩大农村贷款规模。 2 健全农村金融供给体系，使其资金结构合理化 一是明确现有正规金融体系的市场定位，真正建立起既公平竞争又分工协 作的多元化的组织格局。要有计划、分步骤地将设在农村却很少甚至不发放 农业贷款的农业银行基层网点撤出农村市场，或将县以下农业银行的营业网点 并入农村信用社，而将地处城市的农村信用社营业网点并入农业银行。此外， 还要尽快对邮政储蓄机构进行改革，改变对其农村资金的净吸收，最大限度地 减少农村资金外流。二是进一步拓宽农业产业化主体的融资渠道，优化农村金 融资源配置。转变单纯依赖间接融资的思路，拓宽融资渠道，大力发展中小资本 市场，让更多的资金通过直接融资渠道进入农业产业化生产领域。大力发展票 据市场，不断调整和优化再贴现资源的分配结构，缓解农村资金紧张的状况。三 是在供给结构上增加对农业贷款的力度并继续保持对乡镇企业的融资支持，促 进农业产业化，推动农业结构调整，加快农村城镇化步伐。 3 提高农村信用社的竞争力，促进农村经济全面发展 农村信用社在支持农村经济发展中居于主体地位，是农村金融的主力军。 因此，增强农村金融的实力，就应加快农村信用社的改造和重组进程，提高其竞 争力。一是妥善消化历史包袱和政策性负担。比照国有银行不良资产剥离的 重庆新农村建设的金融支持 办法，将不良资产交由相应的资产管理公司管理，搞好债权保全。还应根据其剥 离的不良贷款现状，按一定比例，注入一定数量的长期、低息再贷款，支持其逐步 消化历史包袱。二是给予农村信用社必要的政策扶持。对农村信用社实行一 些优惠政策，例如适当降低税率，对农村信用社种植业、养殖业贷款的收入减免 营业税。三是因地制宜、逐步对农村信用社进行改制和重组。将农村信用社 改组为多元化的中小金融机构，构建国家控制下的过渡性的民营金融体制。四 是继续完善农村信用社法人治理结构和内部管理制度。 s 重庆市新农村建设的发展规划 5 重庆市新农村建设的发展规划 根据重庆市国民经济和社会发展第十一个五年规划纲要( 渝府发 ( 2 0 0 6 ) 1 0 号) 。建设社会主义新农村是重庆市。十一五”发展规划的重要 内容。城乡二元结构突出是重庆市的基本市情。统筹城乡发展，建设社会主 义新农村是重庆市现代化进程中的重大历史任务，解决“三农”问题是重庆市 工作的重中之重。重庆市按照生产发展、生活宽裕、乡风文明、村容整洁、 管理民主的要求，坚持从实际出发，尊重农民意愿，扎实稳步推进新农村建 设。 5 1 重庆市社会主义新农村建设发展规划重点 改善农村基本生产生活条件，强化对农村基本公共服务，是建设社会主 义新农村的基础性工作，在“十一五”要有明显成效。 ( 1 ) 加大农村基础设施建设力度。基本完成农村电网改造，搞好农村电 网维护和经营管理，实现城乡同网同质同价。大力发展农村通信，实现村村 通电话、乡乡能上网。加快推进农村公路建设，基本实现村村通公路，行政 村公路硬( 油) 化率达到4 0 左右，完善农村公路的养护管理机制。基本解 决人畜有水饮和安全饮水问题，切实加强户用沼气、农田水利、乡村卫生、 教育、文化设施建设，促进农村生产生活方式文明进步。规划引导城市基础 设施网络向城郊地区辐射延伸，在有条件的城乡结合部逐步形成城乡一体化 的公共交通，供水供电，通信邮电、污染治理、义务教育，公共卫生、公共 文化等服务网络。 加快发展农村社会事业。重点普及和巩固农村九年制义务教育，对农村 义务教育阶段学生免除学杂费，对其中的贫困家庭学生免费提供课本和补助 寄宿生生活费，努力降低义务教育阶段农村学生特别是女学生的辍学率；切 重庆新农村建设的金融支持 实解决农村“两基”欠账问题，继续实施中小学危房改造工程并建立消除中 小学危房的长效机制；实施农村教师培训计划，加强农村教师队伍建设。完 善基层计划生育服务体系，实施计划生育家庭奖励扶助制度和“少生快富” 扶贫工程，建立农村独生子女家庭新型合作医疗补助制度加强农村公共卫 生和基本医疗服务体系建设，健全县、乡、村三级卫生服务网络，强化人畜 共患疾病、d , j i , 麻痹症、地氟病等的防治工作，推动改圈、改厕、改厨等环 境卫生综合治理。继续实施广播电视“村村通”工程，广播、电视覆盖面分 别达到9 3 6 和9 7 9 ；实旖“百县千乡宣传文化工程”和农村电影放映 “2 1 3 1 ”工程，改善文化生活条件。 ( 2 ) 加快发展现代农业 逐步改变落后的农业生产方式，走农业生产标准化、农业模式生态化、 农业主体组织化、农业经营产业化、农业耕作机械化的现代农业道路。 努力提高农业综合生产能力。实行最严格的耕地保护制度，确保基本农 田总量不减少、质量不降低、用途不改变大力实施“沃土工程”和农业综 合开发，加强农田水利建设和中低产田改造，提高耕地质量和农业防灾抗灾 能力，增强粮食生产能力，确保全市基本口粮自给。推行标准化生产；科学 使用化肥、农药和农膜，推广测土配方、平衡施肥、生物防治病虫害等先进 适用技术。加强农业技术攻关和成果转化，大力推广优质高产良种和良种繁 育技术，提高农业科技水平。开发推广适合丘陵山区的中小型农业机械，维 护、改造和建设农村机电提灌设施，综合农机化水平提高到1 6 以上。 加快优化农村产业结构。依托大中城市，建立更加密切的农工、农商关 系。以市场需求为导向，结合城镇居民消费以及农副产品加工业和旅游业发 展，发展订单农业，调整农业产业结构。优化农业品种品质结构，积极发展 高产、优质、高效、生态、安全农产品。大力发展规模化、集约化、标准化 畜牧和水产等养殖业，建设饲草基地， 渔业资源，提高水产养殖规模与效益， 改进畜牧饲养方式，保护和合理利用 力争养殖业总产值超过种植业。促进 种植、养殖、加工、沼气相互衔接，积极发展中小型农产品加工企业，形成 附加值较高的综合性产业链，充分利用秸秆、糠皮、粪肥、绿肥等副产物， 挖掘农业内部增值潜力，发展生态循环农业。 提升农业产业