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国际经济法学习重点分析 课程：国际经济法 主编：王传丽 辅导班：11春法学名词解释：国际经济法的“广义说”：国际经济法是调整国际（跨国）经济关系的国际法和国内法的边缘性综合体预期违约：所谓预期违约，又可称为先期违约，是指在合同订立之后，合同义务履行期到来之前，一方表示拒绝履行合同的意图。 根本违约：所谓根本违约，是指一方当事人违反合同的后果，如使另一方当事人蒙受损害，以至于实际上剥夺了他根据合同规定有权期待得到的东西，除非违反合同一方并不预知而且一个同等资格、通情达理的人处于相同情况中也没有理由预知会发生这种结果。In coterms 2000: 即2000年国际贸易术语解释通则，是以不同的交货地点为标准，用简短的概念或英语缩写字母表示商品的价格构成以及买卖双方在交易中的费用、责任与风险的划分。Cif：四个贸易术语之一,意思是成本、保险费加运费（指定目的港）要约的撤销：是要约人消灭要约效力的意思表示。撤销要约的通知应当在受要约人发出承诺通知之前到达受要约人。直接投资：所谓直接投资，是指伴有企业经营管理权和控制权的投资，投资者在海外直接经营企业，并对企业的经营管理有较大的控制权。Collection: 即托收，是指出口商为向国外的进口商收取货款，开具汇票委托出口地银行通过其在进口地的分行或代理行向进口商收取款项的支付方式。远期支付交单：指由卖方开具远期汇票通过银行向买方作承兑提示，买方承兑后于汇票到期再付款赎单。Bill of lading：即提单，是承运人或其代理人在接受其承运的货物或把货物装船后，应托运人的请求签发给托运人，证明双方已经签订运输合同，并保证在目的港按照提单所载明的条件交付货物的一种书面凭证。海外投资保险制：资本输出国政府对本国海外投资者在国外可能遇到的政治风险，提供保证或保险，投资者向本国投资保险机构申请保险后，若承保的政治风险发生，致使投资者遭受损失，则由国内保险机构补偿其损失的制度。航次租船合同：又称航程租船合同,是指出租人蒋船位租给承租人,并由出租人负责按照约定的一个航次或几个航次运输承租人货物,而由承租人支付约定运费的运输合同.班轮运输：指托运人将一定数量的货物交由作为承运人的轮船公司，轮船公司按固定航线，沿线停靠固定港口，按固定船期、固定运费所进行的运输。限制性条款：又称限制性商业惯例，是指在国际许可协议中由技术许可方向被许可方施加的，法律所禁止的，造成不合理限制的合同条款。商业存在：是指一成员的服务提供者在任何其他成员境内建立商业机构（附属企业或分支机构），为所在国和其他成员的服务消费者提供服务，以获取报酬。信用证：是指开证银行应开证申请人的要求并按其指示，或为其自身需要，向第三者开立的载有确定金额，在规定期限凭符合信用证条款规定的单据付款的书面保证文件。国际合资经营企业：是由一个或多个外国投资者（法人或自然人）同东道国的政府、法人或自然人按法定或约定的比例共同出资、共同经营特定业务，共同分享利润，共同承担亏损的企业。税收饶让：是指居住国对其居民因来源地国实行减免税优惠而未实际缴纳的那部分税额，应视同已经缴纳，同样给予税收抵免。国际重复征税：在绝大多数情况下，是两个国家对同一纳税人的同一所得，各自按其本国的税法同时课征所得税。国际重叠征税：一般指一国对位于本国境内的公司、另一国对居住于该国境内的该公司股东就同一来源所得分别征税。案例分析题（包括国际货物买卖、运输、保险、支付等方面，主意国际支付中的托收和国际税法中的避免重复征税的方法，尤其是免税和抵免的计算题。）1、试以一项国际货物买卖关系为例，阐述国际经济关系的统一性和特殊性决定了对其进行调整的国际经济法的复杂性和多样性，它既包括国际法和国内法规范，也包括公法和私法规范。答案：国际经济法的范围，主要是指国际经济法应包括哪些基本法律犯规。一般来讲，调整国际经济关系的法律包括以下几个层次：1调整私人国际经济交往的民商法规范，如合同法、保险法等；2国家政府管理对外经济交往的法律规范，如关税法、进出口管制法、反倾销法、税法等；3调整国家间经济关系的国际法规范，包括有关的多边条约、双边条约、国际惯例等。其中1、2是国内规范，3是国际法规范；1是国内私法规范，2是国内公法规范，3中条约为国际公法规范，国际惯例多为私法规范。 国际经济关系的统一性和特殊性决定了对其进行调整的国际经济法的复杂性和多样性。如在一项国际货物买卖中，若甲国A公司从乙国B公司购买了一批服装，A公司与B公司都要受到本国对贸易进行管理和管制的国内公法如关税法、进出口管制法、税法等的调整，如B公司可能构成倾销，则A公司还要受到本国反倾销法的规制；A公司与B公司要受到本国合同法、国内买卖法等国内私法的规范；若双方交易符合联合国国际货物销售合同公约的适用范围货或甲国乙国签订的双边贸易协定或加入的多边条约的规定，则还要受到这些国际公法的规制；若A公司与B公司采用INCOTERMS 2000的贸易术语，则双方还要受到国际惯例的规制。可见国际经济法既包括国际法和国内法规范，也包括公法的私法规范。2、试述国家经济主权原则？（一）各国对境内一切自然资源享有永久主权各国境内的自然资源是该国民族生存和发展的物质基础。这就是把尊重东道国对本国自然资源的主权作为南北之间一切国际经济交往和经贸活动的前提。（二）各国对境内的外国投资以及跨国公司的活动享有管理监督权各国有权根据本国的法律和条例，对境内的外国资本实行管辖和管理；有权对境内跨国公司的经营活动加以管理监督，有权采取各种措施，以确保跨国公司的经营活动切实遵守本国的法律、条例和规章制度，符合本国的经济政策和社会政策。（三）各国对境内的外国资产有权收归国有或征用每个国家都有权把外国资产收归国有、征用或转移其所有权。在这种场合，采取上述措施的国家应当考虑本国有关的法律、条例以及本国认为有关的一切情况，给予适当的补偿（四）1.各国对本国内部以及本国涉外的一切经济事务，享有完全、充分的独立自主权利，不受如何外来干涉。（五）各国对世界性经贸大权享有平等的参与权和决策权。3、简述多边投资担保机构（MIGA）承保的风险范围？（一）承保的风险范围（1）货币汇兑险。指东道国政府采取新的措施，限制其货币兑换成可自由兑换货币或投保人可接受的另一种货币，并移出东道国境外的风险。（2）征用险。即东道国政府采取立法或行政措施，或懈怠行为，实际上剥夺了投保人对其投资的所有权或控制权或其应从该投资中得到的大量收益。（3）违约险。指东道国政府不履行或违反与投保人签订的合同，并且投保人无法求助于司法或仲裁机关对毁约或违约的索赔作出裁决；或该司法或仲裁机关未能根据机构的条例在担保合同规定的合理期限内作出裁决；或虽有这样的裁决但未能执行。（4）战争和内乱险。指因公约适用的东道国境内任何地区的任何军事行动或内乱给投保人造成损失的风险。（5）其他非商业性风险。指由投资者与东道国联合申请，经董事会特别多数票通过，机构可以承保的其他特定的非商业性风险。但在任何情况下都不包括货币贬值的风险。（二）此外，机构对下列原因造成的损失不予担保： （1）投保人认可或负有责任的东道国政府的任何行为或懈怠，包括东道国法律所禁止的行为；投保者自己的行为；以投保者名义所为的行为；投保者可以行使权利制止的投资企业的行为。 （2）发生在担保合同缔结之前的东道国政府的任何行为，懈怠或其他任何事件。 4、试述联合国国际货物买卖合同公约中关于买卖双方风险的分担原则？（一）以交货时间确定风险分担的原则。与某些国家以所有权的转移时间作为风险转移时间不同，公约采取了所有权与风险相分离的方法，确定以交货时间作为风险转移时间的原则。69条规定，从买方接收货物起，风险转移于买方承担。（二）过失划分原则。从交货起，风险从卖方移交到买方。这一原则的适用有一个前提，即风险转移是在卖方无违约行为的情况下。66条规定，货物在风险转移到买方后遗失或毁坏，买方仍需履行付款义务，除非这种遗失或损坏是由卖方的作为或不作为所致。（三）国际惯例优先原则。在国际货物买卖实践中，对于货物风险的转移，一些国际惯例有自己的明确规定。9条规定，双方当事人业已同意的任何惯例和他们之间确立的任何习惯做法，对双方当事人均有约束力。（四）划拨是风险转移发生的前提条件。公约规定，货物在划拨合同项下以前的风险不发生转移。69条规定，风险是在货物交由买方处置时发生转移，但当货物未划拨合同以前，不得视为已交买方处置。5、试述国际贸易术语的性质和作用？（一）性质：贸易术语是国际惯例的一种，具有任意性，即只有当事人选择适用，才对当事人具有约束力。贸易术语的主要作用在于简化当事人的贸易谈判缔约过程，确定买卖双方当事权利义务（二）作用：1、有利于买卖双方洽商交易和订立合同 这就简化了交易手续，缩短了洽商交易的时间，从而有利于买卖双方迅速达成交易和订立合同。2、有利于买卖双方核算价格和成本由于贸易术语表示价格构成因素，所以，买卖双方确定成交价格时，必然要考虑采用的贸易术语中包含哪些从属费用，这就有利于买卖双方进行比价和加强成本核算。3、有利于解决履约当中的争议 易术语的一般解释已成为国际惯例，它是大家所遵循的一种类似行为规范的准则。 4、有利于其他有关机构开展业务活动业务活动中，离不开船公司、保险公司和银行等机构，而贸易术语及有关解释贸易术语的国际惯例的相继出现，便为这些机构开展业务活动和处理业务实践中的问题提供了客观依据和有利条件。6、试述联合国国际货物买卖合同公约这中撤销要约的制度？（一）公约的相关规定：第十六条(1) 在未订立合同之前，发价得予撤销，如果撤销通知于被发价人发出接受通知之前送达被发价人。(2) 但在下列情况下，发价不得撤销：(a) 发价写明接受发价的期限或以其它方式表示发价是不可撤销的；或(b) 被发价人有理由信赖该项发价是不可撤销的，而且被发价人已本着对该项发价的信赖行事。第十七条一项发价，即使是不可撤销的，于拒绝通知送达发价人时终止。（二）公约的撤销制度中的最大特点是允许撤销（1）允许声明方撤销声明是现代市场交易的需要。在商品交换的范围和频率日益扩大的今天，市场状况的变化非常迅速，可能出现声明方在发出声明时考虑不周或在发出声明后市场发生了不可预料的变化的情况，如果禁止声明方撤销声明，不仅不利于声明方，有时也会损及接受方的利益。（2）允许声明方撤销已发出的声明可以避免这样一种风险：在当事人未经适当考虑，于匆忙之中发出一项声明，而后来才发现自己决策错误时，当事人和法院可能转而求助于国内法上有关错误导致无效的规则，从而为这样的当事人打开了一种安全阀。（3）声明的生效与不可撤销性不一定同时发生。一项生效的声明并非绝对不能再撤销。如果将声明的生效与不可撤销区别开来，我们就会发现，公约并未坚持将生效与不可撤销进行机械的结合，而是基于收件人的某些利益以及保护这些利益的需要，限制声明的可撤销性。由此我们又可以得出以下推论：即使在收到一项声明之后，收件人也并不一定必须获得此种保护，即并不一定要将声明被收到的时刻确定为该声明可予撤销的最后时刻。7、简述国际服务贸易的四种提供方式？（一）跨境服务。即自一成员境内向另一成员境内提供服务，没有人员、物资流动（有资金流动）。如通过邮电、计算机网络进行的试听、信息传递或国际自己划拨等。（二）过境消费。即在一成员境内向另一成员的消费者提供服务，也就是消费者的流动，即境外消费。如一成员的国民、商用运输工具到另一成员境内接受服务提供者提供服务。（三）商业存在。即一成员方的服务提供者在另一成员境内以商业存在的形式提供服务。如一国服务提供者在另一国建立商业实体或其银行或保险公司通过在国外建立的分支机构提供服务。（四）自然人存在。即一成员服务提供者以自然人身份在另一成员境内提供服务。也就是自然人的流动。如一国演员、教师、医生到另一成员境内举办演唱会或提供专业服务。8、试述联合国国际货物买卖合同公约对分批交货合同中发生根本违约时当事人解除合同的效力范围是如何规定的呢？（一）公约于第49条、第51条、第64条、第72条、第73条规定了不履行、迟延履行、瑕疵履行、预期违约场合等可以宣布合同无效的根本违约具体判定标准，从而形成了完整的根本违约制度。（二）1、公约对根本违约采用了过错原则。公约对于一般违约的构成上采取了英美合同法的无过错责任原则，但对根本违约则采用了大陆法系的过错责任原则，并采用了主客观相结合来确定违约人的过错问题 。2、可预见性举证责任的承担。一般的，违约方或者“一个同等资格、通情达理的人”能否预见的举证责任是由违约方承担的。3、违约后果可预见性的时间起点标准。这是引起广泛讨论的问题，第25条没有明确规定。联合国国际贸易法委员会秘书处在对公约草案的评注中指出，如当事人对此发生争议，“应由法院裁定”。可见公约回避了这个问题而留给各国法院自由裁量。（三）对分批交货合同中发生根本违约时当事人解除合同的效力范围：1、如果一方当事人不履行对任何一批货物的义务，构成根本违反合同时，另一方当事人可以宣告合同对该批货物无效。2、如果从该项违反可以推断：类似的违反将发生于将来的几批交货，则受损失方可以取消合同。3、假如各批货物是相互依存的，不能单独用于双方当事人在订立合同时所设想的目的，则买方在宣告合同对任何一批货物的交付为无效时，可以同时宣告合同对已交付的或今后交付的各批货物均为无效。9、试述信用证交易的基本原则？1.独立性原则：信用证最大的特点是其独立性。信用证建立一种独立于买卖合同之外的新的合同关系，信用证与买卖是两种不同性质的交易。虽然信用证是以买卖合同为根据的，但它与买卖合同完全无关，也不受其约束。银行在办理信用证业务时，只按信用证的规定办事，不管买卖合同，也不管货物，更不过问卖方所交货物的实际情况，只要卖方所提交的单据在表面上符合信用证的要求，银行就可以凭单付款。 2.单证相符原则：在信用证法律关系中，银行有义务合理小心地审核一切单据，以确定单据表面是否符合信用证条款。但严格相符原则也只能要求单据在表面与信用证相符，银行对于任何单据的真实性及相应的法律效力等概不负责。10、国际税法中的法人居民身份证的确定？1. 实际管理和控制中心所在地标准按照这种标准，企业法人的实际管理和控制中心处在哪一国，便为该国的居民纳税人。所谓法人的实际管理和控制中心所在地，指作出和形成法人的经营管理重要决定和决策的地点。一般说来，董事会或股东经常召集开会的地点，是判断法人实际管理和控制中心所在地的标志。2. 总机构所在地标准按次标准，法人的居民身份决定于它的总机构所在地，即总机构设在哪一国，便认定为是该国的居民。中国和日本均采用这一标准。所谓法人的总机构，一般是指负责管理和控制法人的日常经营业务活动的中心机构，如总公司、总部经理或主要事务所等。3 上述关于确认法人居民身份的标准，在各国税法实践中并非仅限于采用其中的一种标准。许多国家往往同时兼用两种以上标准，以尽可能扩大自己的居民税收管辖权范围。11、简述海牙规则中的不完全责任？（一）海牙规则采用的是不完全过失责任，即承运人对某些过失是可以免责的，比如承运人对驾驶船舶和管理船舶的过失就可以免责。但汉堡规则将不完全过失责任改为了完全过失责任，即只要承运人有过失就不能免责，就要承担责任。我国海商法采用的是不完全过失责任制，因为我国是船运大国，为保护承运人利益采用不完全过失责任制更有利于维护我国利益。（二）不完全责任的体现：承运人和船舶对因下列原因造成的货物灭失或损坏概不负责（1）船长、船员、引航员或承运人的受雇人在驾驶船舶或管理船舶中的行为、疏忽或不履行职责（2）火灾，但由于承运人实际过失或私谋所造成的除外12、试述联合国国际货物买卖合同公约的适用范围？（1）缔约国中营业地分处于不同国家的当事人之间的货物买卖。公约采用了当事人营业地标准，而不考虑当事人的国籍。（2）由国际私法规则导致适用某一缔约国的法律。（3）货物买卖，通常指有形动产，包括尚待生产与制造的货物。有7种情形不属于CISG定义的货物买卖。1.股票、债券、票据、货币和其他投资证券的交易2.船舶、飞机、气垫船的买卖3.电力的买卖4.卖方的义务在于提供劳务或其他服务的买卖5.仅供私人、家人、家庭使用的货物买卖6.由拍卖方式进行的销售7.根据法律执行令状或其他令状的销售（4）CISG不涉及买卖合同中的3个问题。1.合同的效力，或其他条款的效力或惯例的效力2.合同对所有权的影响3.货物对人身造成伤亡或损害的产品责任问题13、如何理解海牙规则中的适航义务？（一）适航的判断标准1、是指船体本身，要求船舶坚固、水密、各种航行设备处于良好状态，简称“适船”。2、是指船上人员适合，船长船员应该数量充足、经过良好训练，取得适当资格证书并有必需的技能，简称“适船员”。3、指船上的载货处所，应清洁安全，适于装载特定的货物，简称“适货”。（二）适航责任的责任期间规则要求“承运人在船舶开航前和开航当时”，应当承担适航义务。也就是说在开航以后发生的船舶不适航不是承运人的责任。（三）适航责任的主观要求规则下，适航义务不再是绝对的，而是限制在“谨慎处理”范畴内，即只要承运人及其代理人谨慎处理了船舶（需承运人证明），即使船舶实际上并不适航，承运人也不负责。根据规则，适航义务是强制性的，即当事人不可再通过合同约定排除这项法定义务。（四）违反适航责任的后果及其举证根据我国海商法，不适航并不必然构成“根本违约”或使另一方获得解除合同的权利。违反适航义务的后果是承运人应对由此引起的货物损失或损坏负责。损失和船舶不适航之间必须要有因果关系。14、国际技术许可合同常用的计价与支付发式有哪些？（一）总付既在当事人签订合同时，将所有合同价款一次算清，在合同中明确地规定出总的金额、该合同价款中除了技术商品自身的价格外，通常还包含技术指导、人员培训等技术服务报酬。（二）按提成费支付是指将技术实施以后所产生的经济效益按一定的比例和期限支付给转让方，作为对转让方出让技术的经济补偿。提成支付可以分为单纯提成和“入门费加提成”两种支付方式。（三）入门费与提成费结合支付指订约后若干天内或收到第一批资料后若干天内先支付一笔约定的金额，这笔金额称为入门费或初付费，以后再按规定的办法支付提成费。（最常用方式）15、简述中外合资企业性质和法律特征？（一）性质：（1）合营企业的形式为有限责任公司。 （2）在合营企业的注册资本中，外国合营者的投资比例一般不低于百分之二十五。 （3）合营各方按注册资本比例分享利润和分担风险及亏损。 （4）合营者的注册资本如果转让必须经合营各方同意。（二）法律特征：（1）中外合资经营企业是中国合营者与外国合营者共同设立的企业，是一种由合营双方共同投资、共同经营、共担风险、共负盈亏的企业方式。（2）合资企业必须经中国政府批准，领取批准证书。在工商行政管理部门注册登记，领取营业执照，取得中国法人地位，并作为纳税义务人按照中国税法的规定按期纳税。（3）合资企业享有自主经营的权利。（4）合资各方不论以何种方式出资，均要以同一种货币计算各自的股权。即合资各方的出资，无论是现金、机器设备、技术还是场地使用权，都必须用统一的一种货币方式来表示，如美元或人民币等。（5）合资企业的合营期限有的行业要求约定，有的行业不要求约定。合资企业中属于国家鼓励和允许投资的项目，可以约定也可以不约定经营期限；属于国家限制发展的项目，一般要求在合营合同中