农村小额贷款公司业务与经营.ppt

农村小额贷款公司业务与经营 小额贷款公司业务 负债业务 形成资金来源的业务 自有资本和借入资金p16 资产业务 资金运用的业务现金资产 贷款资产 基本思路和框架 我们要讲的内容 第一部分 小额贷款公司的资本与管理一 小额贷款公司资本的功能1 为小额贷款公司的注册 组织营业提供启动资金2 为小额贷款公司的扩张 业务开拓与发展提供资金小额贷款公司的经营 发展中面临着各种风险 信用风险 利率风险 操作风险风险损失不能绝对避免 预期损失 正常情况下银行在一定时期内可以预见的平均损失 通过调整业务定价和提取相应的拨备来覆盖 并从业务收益中作为成本来扣减掉 非预期损失 超出可预见的损失部分 如经济不景气而增多的问题贷款 这部分损失不可能通过日常的成本来管理 必须以充足的资本作准备及资本覆盖 经济资本 异常损失 指超出正常承受能力的损失 发生概率极小担损失巨大 无法做出更有效的准备 通过危机处理 模拟方式进行关注和防范 并制定相应的应急计划以谋求生存 巴林银行 1995年年初 尼克 利森因炒日本股票指数期货使得亏了13亿美元 日本大和银行 1995年9月26日宣布 该行纽约分行一位高级交易员井口俊英通过做假账的方式 在过去11年间造成的亏损达11亿美元之多 每天平均亏损40万 50万美元 结果不同 利森亏损的13亿美元远远超过了巴林银行的老本 所以巴林银行只得破产倒闭 而井口俊英亏损的11亿美元才相当于大和银行资本金的1 7到1 8 所以该行董事长 行长十分有把握地宣布 大和银行的生存绝无问题 但大和银行所得到的惩罚是异乎寻常的沉重 18家机构全部驱除并罚款3 4亿美元的 2008年1月24日 法国兴业银行在一份公开电子邮件声明中自揭家丑 该行上周末发现旗下巴黎的一名交易员秘密建立了欧洲股指期货相关头寸 此举超出了其职务允许的范围 相关的投资将对兴业银行造成49亿欧元损失 同时该行还须另行冲减20 5亿欧元次级抵押贷款相关资产 为保持资本充足率 该行将为此另筹55亿欧元资本 兴业银行表示计划通过发行购股权证券以筹集资金 由摩根大通和摩根士丹利担任承销商 3 吸收意外损失和消除小额贷款公司的不稳定因素 二 小额贷款公司的资本来源与构成资本来源 一是创立时筹措的资本二是利润的一部分具体类型 实收资本 资本公积 盈余公积 p48未分配利润 三 小额贷款公司资本的内部筹集 1 小额贷款公司内部筹资的优缺点优点 筹资成本较低 避免股东控制权的削弱缺点 筹资数量在很大程度上受限于小额贷款公司的自身的盈利水平 股利分配政策2 小额贷款公司内源资本支持资产增长模型 戴维 贝勒1978 roa 1 dr sg1 ec1 ta1 roa 1 dr sg1 资产增长率roa 资产收益率dr 红利分配比率ec1 ta1 资本与资产比率 练 设某小额贷款公司的今年资产规模为4320万元 资本对资产比率为100 小额贷款公司预计下年资产规模扩大15 净收入的40 用于支付股息和红利 新增资本从小额贷款公司的留利筹措 请根据以上假设 小额贷款公司下一年的资产收益率要达到什么水平才能实现其资产增长目标 21 74 四 资本运用效率税后净利润资本收益率 100 资本总额该比率反映单位资本所能获得的净利润 以及从盈利中增加资本的潜力及资本运用效率的大小 并且决定了股东收益的多少 下面我们来看看招商银行的资本收益率情况 小额贷款公司的资本收益率能达到银行业的水平吗 怎样才能提高资本收益率 目前广泛接受和普遍使用的是经风险调整的资本收益率 raroc 作为对分支机构考核的重要指标 raroc 收益 预期损失 经济资本 非预期损失 将风险带来的预期损失量化为当期成本 直接对当期盈利进行调整 衡量经风险调整后的收益大小 并为非预期损失做出相应的资本储备 衡量资本的使用效益 第二部分小额贷款公司的贷款业务与经营 一 贷款种类 贷款对象 条件和要求 一 贷款种类1 就期限来说 一般是短期贷款 最长不超过3年 2 就贷款方式来说 p24 25信用贷款抵押贷款质押贷款农户联保贷款3 就偿还方式来说 一次性还本 按月付息 整贷零还 二 贷款对象小额信贷的目标客户一般是城郊和农村地区的低收人人群 这些人具有通过自己的努力改善经济状况的愿望 但由于其贷款具有数额小 风险大 信用透明度低和无法提供担保等特点 通常无法从正规金融机构获得金融服务 处于信贷市场中的边缘地带 贷款对象选择与金融机构经营环境和市场定位不同的银行的市场定位可能有较大的差异美洲银行 1904 以贫民为服务对象摩根银行 1838 不是贵族别进来 商业化的小额信贷 借款人应该具有一定生产经营能力和条件 具备偿还贷款可能性的人群 不应该包括农村中最穷的农户 三 基本条件和要求产品有市场 生产经营有效益 诚实信用 企业或业主在本行业从业一定时间以上 有一定的自有资本资产负债率要符合要求有一定的经营规模无不良信用记录合法合规经营符合国家环保要求 二 贷款的政策和原则 一 贷款政策具体体现在贷款投向 贷款结构和贷款利率三方面贷款投向 面向三农贷款结构 贷款用于三农的比例不得低于80 严格控制大额贷款 单户贷款的最高余额不超过资本金的10 单户小额贷款 50万元 30万元 20万元 的余额之和占全部贷款总量的比重不低于70 贷款利率 允许实行较高的利率水平 但不得超过人民银行公布的同期同档次贷款基准利率的4倍 二 贷款原则1 效益性 为什么要坚持效益性原则呢 小额贷款公司是按照 公司法 组建 实行自主经营 自负盈亏 自担风险的企业法人 小额贷款不同于商业批发式贷款 其操作成本极高 只有较高的收益 才能覆盖贷款额度小 业务量大所带来的高额运作成本及发放无担保贷款所产生的潜在信贷损失 况且 只有小额贷款组织实现盈利 实现了持续发展 才能更好地为 三农 服务 影响小额贷款公司效益的主要因素有哪些 如何提高小额贷款公司的效益呢 规模 资本 质量 价格 成本费用 2 安全性小额贷款公司应努力避免各种不确定性因素的影响 保证稳健经营和发展 不确定性因素就是风险因素 就效益性而言 小额贷款公司在发放贷款时 几乎容不得半点闪失 贷款一旦成为坏账 小额贷款公司预期收益不仅无法实现 而且还会遭受损失 对小额贷款公司而言 只要几笔大额贷款出了问题就会严重影响小额贷款公司总的经营利润 假设管理良好的小额贷款公司 其大多数贷款 每贷出100元 在计算所有成本之后 所得的纯收入在5元左右 例如 如果小额贷款公司一笔100万元的贷款成为坏账 就要从利息收入中提取100万元去冲销这笔坏账 而100万元的利息收入在5 的贷款收益率的情况下 需要2000万元的1年期贷款才能取得 银行的基本职能是预测 承担和管理风险 美联储主席格林斯潘小额贷款公司贷款经营中面临的主要风险有哪些呢 形成贷款风险的原因有哪些 小额贷款公司如何管理风险控制风险呢 3 流动性对小额贷款公司来说 一是贷款要放得出 收得回 贷款要始终流动着 二是要保持不断满足贷款需求的能力 要求小额贷款公司在不发生损失的情况下保持资产迅速变现的能力 信贷风险形成的原因 一 理论根源信息不对称合约的不完全性人的有限理性 二 现实原因宏观经济周期性波动社会信用缺失法规 政策 技术因素借款企业经营管理水平低下 自身因素1 风险管理理念没有得到普遍认同2 内部控制薄弱 控制分散和控制不足 分散 缺少梳理与整合 新业务摸着石头过河信贷内控制度的执行 检查 评价不足 检查频率偏低 深度不足 覆盖面不够 方法陈旧 手段落后 缺乏科学的监督指标体系 仍依靠手工操作 没有应用现代化的信息处理技术进行监督反馈 计算机在审计中没有得到广泛应用不完善的授权授信 3 操作不规范欠佳的贷款面谈不充分的财务分析不恰当的贷款结构安排不恰当的贷款担保 不完备的贷款文件制作不完备的贷款监督催收不力 行动迟缓4 人员素质业务素质 道德风险 欺诈 风险管理的主要策略 政策层面的管理技术和措施 1 风险分散通过多样化的投资来分散和降低风险的一种策略 不要把所有的鸡蛋放在一个蓝子里 资产组合理论认为 只要两种资产收益率的相关关系不为1 即完全正相关 分散投资于两种资产就有降低风险的作用 非系统性风险可以通过这种分散化的投资来消除 在我们的业务中如何运用这一风险管理方法呢 2 风险转移指采取合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的一种风险管理方法 在我们的业务实践中 哪些风险可以转移 如何转移 可分为保险转移和非保险转移 保险转移是商业银行投保 以缴纳保费为代价 将风险转移给承保人 如农业保险 出口信贷保险抵押 质押 保证等担保形式则属于非保险转移 3 风险规避指小额贷款公司拒绝或退出某一业务或市场 以