浅谈茶叶包装盒设计定做+礼品工艺品包装设计定做融资.doc

北京鼎新包装有限公司摘 要当前，茶叶包装盒定做+礼品、工艺品包装定做已呈蓬勃发展之势。虽然我国茶叶包装盒定做+礼品、工艺品包装定做起步较晚，但由于其旺盛的生命力，现在全国已呈蓬勃发展之势，并为我国经济的持续发展带来了巨大的推动力量，在国民经济中的地位和作用越来越明显。但是，中小企业的融资问题一直阻碍着其自身的发展。由于融资结构的不合理和融资渠道的单一，许多中小企业规模小、经营状况不稳定、资信度低、缺乏有效的抵押资产等问题，难以获得银行贷款，融资难成为制约中小企业进一步发展的瓶颈。正确认识我国中小企业发展的现状和所面临的问题，对于促进我国国民经济健康可持续发展具有十分重要的现实意义。关键词：茶叶包装盒定做+礼品、工艺品包装定做 融资难 政府 金融机构 对策研究一、绪 论自20世纪70年代中期在世界范围内兴起的第三次新技术革命正在延续，并在21世纪到来时形成了全球领域的知识经济浪潮，高技术产业正在蓬勃发张。高技术产品生命周期呈现缩短的趋势，反映出全球范围内创新或动对经济增长的深刻影响。伴随新技术革命和知识经济时代的到来，高技术中小企业如雨后春笋，不断萌芽生长。我们国家的茶叶包装盒定做+礼品、工艺品包装定做创建于改革开放之初，在北京的中关村成立了我国第一家高新科技企业园，这些茶叶包装盒定做+礼品、工艺品包装定做的共同特点是以高新技术为核心资源，通过技术创新来开拓市场，实现跨越式的发展，茶叶包装盒定做+礼品、工艺品包装定做承载着化危为机、支撑发展的重要责任和期望。众所周知，资金是企业生存发展的血液，企业生存发展离不开资金的支持，任何一个企业的创立、生存、发展、成熟，都要以投入、保持和再投入、在保持一定数量的资金为前提，融资过程贯穿在整个企业的运行和发展中。据有关资料统计显示，中国的中小企业平均寿命仅有2.9年，每年都有30%左右的中小企业倒闭，在倒闭的众多原因中,62%是由于融资问题得不到解决导致的，然茶叶包装盒定做+礼品、工艺品包装定做更是首当其冲。茶叶包装盒定做+礼品、工艺品包装定做具有高投入、高成长、高回报和高风险的一般特点，高成长、高回报的前提是高投入，因此资金是支持高技术中小企业从初创到成长这一关键时期的助推器，是茶叶包装盒定做+礼品、工艺品包装定做成长重要的稀缺资源之一，所以，我们应该重新审视并重视茶叶包装盒定做+礼品、工艺品包装定做的融资问题，如何使茶叶包装盒定做+礼品、工艺品包装定做健康成长，解决融资问题是必须面对的问题二、我国茶叶包装盒定做+礼品、工艺品包装定做的融资现状分析茶叶包装盒定做+礼品、工艺品包装定做以科研技术创新带动企业体制创新，经过尽几十年的发展，我国茶叶包装盒定做+礼品、工艺品包装定做正在稳步的增长，总体规模和实力不断增强，在不同的地区，茶叶包装盒定做+礼品、工艺品包装定做根据地理位置的优势和当地资源状况，形成了有地方特色的产业，极大拉开了区域经济的发展，对我国的经济发展起着重要作用。但随着经济的发展，茶叶包装盒定做+礼品、工艺品包装定做发展中的一些问题也逐渐显现出来，其中最重要的就是融资难的问题，融资状况主要表现为：（一）融资结构不合理融资结构是指企业取得资金的来源、组合及相互关系。茶叶包装盒定做+礼品、工艺品包装定做由于资产规模小、实力弱、管理落后，导致了企业的盲目融资。主要表现在以下方面：第一，我国的中小企业发展主要依靠自身积累、严重依赖内源融资，外源融资比重小。单一的融资结构极大地制约了企业的快速发展和做大做强。并且在外源性融资中，中小企业一般只能向银行申请贷款；第二，在以银行借款为主渠道的融资方面，借款的形式一般以抵押或担保贷款为主；第三，在借款期限方面，中小企业一般只能借到短期贷款，若以固定资产投资进行科技开发为目的申请长期贷款，则常常被银行拒之门外。（二）融资渠道多但不畅我国茶叶包装盒定做+礼品、工艺品包装定做的成长是一个复杂的过程，一般需要经历萌芽期、初创期、成长期、成熟期等不同的发展阶段，处于不同的发展阶段其资金需求的特点也不相同。例如萌芽期的企业需要投入大量的资金用于新技术及新产品的开发，当企业进入初创阶段，新产品成型后进入了试销期，资金需求不仅变得更大大，同时也伴随着一定的风险。为了满足不同时期发展的资金需求，茶叶包装盒定做+礼品、工艺品包装定做会通过多种渠道筹集资金，可供选择的筹资方式主要有自筹资金、风险投资、直接融资、间接融资和政策性融资等等。尽管表面上，茶叶包装盒定做+礼品、工艺品包装定做拥有很多的融资渠道，但实际上筹资难问题仍然是阻碍茶叶包装盒定做+礼品、工艺品包装定做发展的瓶颈。比如茶叶包装盒定做+礼品、工艺品包装定做技术创新基金，它是经国务院批准设立的，用于支持茶叶包装盒定做+礼品、工艺品包装定做技术创新的政府专项基金。这种方式却存在着局限性，主要表现在两个方：1.融资数额有限，在使用效率和使用效果上较差；2.从长远的发展角度看，技术创新基金的功能将会随着以风险投资为主体的新型投资机制的不断建立和完善而逐步弱化。 （三）融资成本较高 企业的融资成本包括利息支出和相关筹资费用。银行等金融机构在借贷时，考虑最多的是贷款资金的安全和效益。因此，在贷款政策上，中小企业不仅很难享受到国有大中型企业的优惠利率，而且还要支付比大中型企业借款更多的浮动利息。在贷款方式上，银行等金融机构对中小企业大多采取抵押或担保方式贷款，中小企业在贷款申请环节，都需要进行固定资产抵押登记、信用评估、进行财务审计，这些费用的支出一般具有数额固定的特点，这种方式不仅手续复杂，而且在寻求担保或抵押时，中小企业还要付出诸如担保费、抵押资产评估等相关费用。正规融资渠道的狭窄和阻塞使许多中小企业为求发展不得不从民间高利借贷，这都增加了融资成本。（四）民间资本充足,但民间融资有待规范 我国的社会体系和人们的消费习惯,导致我国存在高储蓄率。高居民储蓄使得我国的民间资本充裕,尤其是经济发达的沿海地区,如浙江、广东,民间借贷市场十分活跃,在相当程度上取代了银行的功能。但是,民间融资活动基本上处于地下或半地下状况,缺少法律和制度的规范,高利贷等违法活动相对普遍。因此,茶叶包装盒定做+礼品、工艺品包装定做向个人借贷是具有风险性的。民间融资有待规范,从而真正发展市场化的融资活动。三、我国茶叶包装盒定做+礼品、工艺品包装定做融资困难的主要原因中小企业分类方法新探中把茶叶包装盒定做+礼品、工艺品包装定做这样定义：从定性角度看,茶叶包装盒定做+礼品、工艺品包装定做是指由科技人员创办或经办,实行自筹资金、自愿组合、自主经营、自负盈亏,主要从事科技成果产业化以及技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务活动的企业.由此可见，茶叶包装盒定做+礼品、工艺品包装定做主要以科学技术为发展核心的，然而科研是最需要资金的“扶持”。但是中小企业比不得实力雄厚、财大气粗、又能享受国家众多优惠政策的大型企业，融资困难俨然然成为中小企业首要解决的问题了。究其原因，主要存在有内部因素及外部因素的影响。（一）内部因素 企业自身1茶叶包装盒定做+礼品、工艺品包装定做的自身特点制约其融资茶叶包装盒定做+礼品、工艺品包装定做在产品的研制开发、生产和销售等各方面都是有高风险的。主要表现有：1. 很多茶叶包装盒定做+礼品、工艺品包装定做管理不善，经常处于混乱状态，企业发展易受外部经营环境的影响，变数大无法预测；2.企业处于初创阶段，自身规模小，固定资产少，厂房设备不足以作为信贷抵押物，知名度和信誉度低，相关部门怀疑其偿债能力；3.企业贷款大多叔为流动资金，贷款需求急、频率高并且管理成本高。因此，这类企业一般很难获得各大银行的支持和吸引到投资者的注意力。2缺乏现代融资意识和专业的融资人才。首先，很多茶叶包装盒定做+礼品、工艺品包装定做都没有先进的负债经营的意识，然而无负债经营意识和实际上有负债需求之间产生了矛盾进而导致了经营的失败和债台高筑。落后的经营观念使得企业忽视了资金在生产中的低位，忽略了资本与负债、资本与管理能力、资本与经营风险等因素之间的相互关系。其次，尽管有关各方已经推出了一些有利于中小企业融资的相关政策，新的融资渠道和融资方式不断涌现，但是由于企业自身融资人才的匮乏，许多中小企业都未能较好的加以利用。中小企业融资人才缺乏是一个不争的事实，有的中小企业甚至将投资者、经营者和融资部经理三种身份集于一身。由此可见，茶叶包装盒定做+礼品、工艺品包装定做融资人才的缺乏也很大程度上制约了中小企业的融资方式和策略。3茶叶包装盒定做+礼品、工艺品包装定做内源融资不足。广义上讲，企业融资有内源融资和外源融资两种方式。内源融资是企业不断从企业自身内部取得资金并转化为投资的过程，具有原始性、自主性、低成本和抗风险等特点；外源融资是企业组织吸收其他经济主体资金并使之转化为投资的过程，具有高效、灵活、大量和集中等特点。由于内源融资较外源融资的融资成本低，理论上讲合理的的融资结构应是以内源融资为主，而且茶叶包装盒定做+礼品、工艺品包装定做在初创期难以获得外部资金，难以支付较高的融资成本，一般会选择内源融资。但是，茶叶包装盒定做+礼品、工艺品包装定做由于经营规模较小，经营风险较大，抗风险能力较差，许多茶叶包装盒定做+礼品、工艺品包装定做由于经营困难甚至亏损，导致资金紧张状况的发生，造成内源融资不足，从而转向外源融资。因此，我国商业银行在单独面临这些自有资本较少的中小企业时，不得不采取较为谨慎的措施和对策，商业银行出现“惜贷”现象也在情理之中。4财务制度不规范，且不能保证良好的信用度。财务制度不规范导致银行紧缩贷款。我国大多数茶叶包装盒定做+礼品、工艺品包装定做经营规模相对较小，组织结构变动快，财务制度不规范。银行为了解中小企业真实的经营状况和发展前景将付出高昂的信息费用，为减少成本的支出，银行便紧缩对中小企业的贷款。而且很多茶叶包装盒定做+礼品、工艺品包装定做不能保证很好的信用度，中小企业的经营场所和人员流动性大，法人代表变动频繁，由此导致中小企业不偿还贷款的可能性增大。此外大部分中小企业的管理人员素质较差，缺乏精通相关专业知识，不仅不能有效地管理企业，而且信用观念也比较淡薄，使得企业逃债、废债、财务信息虚假、财务管理水平低、报表账册不全等现象非常普遍，甚至通过“两本账”的手段来欺骗银行，造成信贷资产流失。（二）外部因素 融资制度和金融机构1.政府对茶叶包装盒定做+礼品、工艺品包装定做融资的支持力度不够。关于支持、引导、鼓励茶叶包装盒定做+礼品、工艺品包装定做健康发展的过程中，国家确实出台很多政策和采取相应措施，比如早期国家科学技术部推出的“茶叶包装盒定做+礼品、工艺品包装定做成长路线图计划”，“计划”主要包括创新基金、茶叶包装盒定做+礼品、工艺品包装定做创新抚育网络、股权融资机制等七个方面，这些措施都是针对解决茶叶包装盒定做+礼品、工艺品包装定做发展资金问题而提出的，还有国家提出的“星火计划”、“火炬计划”、“丰收计划”等等，这些名目繁多的计划实际上都是为了开拓茶叶包装盒定做+礼品、工艺品包装定做融资的渠道。尽管很科技产品被国家科委列入这些计划，批准给予数量可观的贷款额度，然而企业到银行贷款时却因种种原因被拒绝，可见，虽然国家采取了措施，但是落实起来却是很困难。还有，创新基金作为我国支持茶叶包装盒定做+礼品、工艺品包装定做实施科技创新的重要专项基金，它针对的却不是所有的茶叶包装盒定做+礼品、工艺品包装定做，它重点是针对处于初创时期的茶叶包装盒定做+礼品、工艺品包装定做，特别是有自主知识权、技术含量高，具有竞争力，发展前景好的企业它予以重点扶持。对于一些已经出具规模，发展到一定程度的茶叶包装盒定做+礼品、工艺品包装定做，特别需是要大量资金投入实施科技创新的企业，创新基金的实效却不突出。总的来说，我国虽有相关政策与措施，但效果甚微，只说明国家扶植与支持的力度还是不够。2我国信用担保体系不完善。目前已成立的信用担保机构很难满足广大茶叶包装盒定做+礼品、工艺品包装定做提升信用能力的需要。政府出资设立的信用担保机构通常仅在筹建开始得到一次性资金支持，缺乏后续的补偿机制。民营的担保机构受所有制限制，只能独自承担贷款风险，无法与银行协作共同担保。而且现在的担保机构注册资本到位率低，规模小，同时存在担保基金量小，无法为中小企业提供充足的资金。另外还有一问题，我国与信用担保业相关的法律法规建设滞后，在一定程度上影响了信用担保机构的规范发展。3. 金融体系的不合理结构加重了茶叶包装盒定做+礼品、工艺品包装定做的融资困难。我国现在的信贷体系还是以国有商业银行为主，主要为茶叶包装盒定做+礼品、工艺品包装定做贷款的地方性中小银行相对不足，还缺乏专门为茶叶包装盒定做+礼品、工艺品包装定做服务的政策性银行。近几年，银行信贷资金向“大城市、大企业、大行业”的集中有进一步强化的趋势，国有商业银行撤销基层网点瞄准了大型企业，股份制商业银行也出现了类似倾斜趋势，而其他中小金融机构信贷能力又有限，这种情况导致的最后结果就是不能为茶叶包装盒定做+礼品、工艺品包装定做进行贷款，不能和科技型中小型企业建立良好有效的合作双赢关系。而且金融机构与茶叶包装盒定做+礼品、工艺品包装定做存在着严重信息不对称的现象。我国茶叶包装盒定做+礼品、工艺品包装定做数量多，质量良莠不齐，银行等金融机构在无法充分了解贷款企业的真实情况下，面对风险最简单最直接的办法就是“惜贷”，为了避免逆向选择和道德风险的发生，对茶叶包装盒定做+礼品、工艺品包装定做实行“信贷配给”，即要求比大企业更高的利率或其他较苛刻的条件，甚至拒绝提供贷款。另外，各商业银行内部为把不良贷款比重控制在最低水平上，采取了贷款加收的个人负责制，一旦发生贷款偿还违约，发放贷款的负责人员可能会被罚款、内部“下岗”、或者失去升值机会，这种政策严重影响了对任何中小企业发放贷款的积极性。4缺乏中小企业融资的相关法律。目前，我国既缺乏中小企业融资的制度和法律，也缺乏统一权威管理部门，导致相关政策缺乏有效协调和衔接，现有担保机构运行混乱，支持中小金融机构发展的法律制度缺乏。而且现有的有关法律法规根本不利于中小企业的发展，一方面我国中小企业所有制构成比较复杂，而有关的法律法规主要是根据所有制的性质来决定。例如，借款合同条例中排除了为数众多的非公有制中小企业的借款主体资格，这使得不同所有制性质的企业处在不同的竞争起跑线上；另一方面，某些法律法规对中小企业也不适用。如贷款通则、担保法等法律规定的有关企业抵押担保要求，是多数中小企业很难达到的。对大多中小企业如此，针对对茶叶包装盒定做+礼品、工艺品包装定做的相关法律就少而又少了。四、解决我国茶叶包装盒定做+礼品、工艺品包装定做融资困境的对策建议拓宽茶叶包装盒定做+礼品、工艺品包装定做融资渠道，缓解茶叶包装盒定做+礼品、工艺品包装定做融资困难，必须采取各种措施，多管齐下，既要有效地解决茶叶包装盒定做+礼品、工艺品包装定做自身诸多不足引起的融资矛盾，又要通过政府推动和金融部门的支持，形成互动机制，才能从根本上缓解茶叶包装盒定做+礼品、工艺品包装定做的融资压力。（一）对中小企业自身发展的对策建议。1增强企业自身资金积累，提高经营管理水平。通过提高企业自有资金率和经营管理水平，以改变企业信贷资信能力，从而改变自身的融资环境。首先，企业应根据市场的变化，对产品进行改良和革新，并不断加强对新市场的开发，增加销售收入。其次，应引进先进技术及生产设备，进行技术改造，改善企业生产管理。第三，企业应加强应收账款的管理，尽快回笼资金增加流动资金。总之，企业应从多角度出发，扩大收益，增强内部资金积累，使企业走上自有资金良性扩张的道路。只有企业自身环境改善了，生产经营水平提高了，银行等金融机构才愿意向其贷款。2.改革用人机制，吸引人才促进茶叶包装盒定做+礼品、工艺品包装定做的良性发展在当前知识与经济的时代，人才是可遇而不可求的，是决定企业发展的关键。吸引人才、重用人才、保留人才是各种企业的共识。对于茶叶包装盒定做+礼品、工艺品包装定做来说更是重要，企业应该健全人才机制，改善人才环境，提高人才待遇，从而获得大量高素质融资人才，实现真正的“经理人”市场。 事实上，对于茶叶包装盒定做+礼品、工艺品包装定做缺乏人才这种情况，全国政协副主席、科技部部长万钢在中央电视台“破解中小企业融资难”国际论坛的讲话上就提出过改善方案，他这样讲道：“我们实施科技人员服务企业的行动，会同教育部、中科院等7个部门制定了关于动员广大科技人员服务企业的意见，从科研机构和全国各地的高校当中选派了10万名科技人员以现有的专业技术帮茶叶包装盒定做+礼品、工艺品包装定做来进行技术改造，进行产品创新，使他们能在未来市场上占有一席之地。”由此可见，茶叶包装盒定做+礼品、工艺品包装定做在未来发展的道路上，会因为这些人才的到来能进行得更顺利。3改善融资结构，找寻新的融资渠道。现在，茶叶包装盒定做+礼品、工艺品包装定做的融资渠道一般有内源融资、天使风险投资、政府创业投资和风险投资等，企业在充分利用这些传统渠道方式的同时，要努力拓展融资视野，开辟新的融资渠道和方式。在融资渠道方面，企业既要加强内源融资，而且还要利用好依靠银行资金与非银行资金、政府政策。在融资方式方面，应大力倡导开发适合科技型茶叶包装盒定做+礼品、工艺品包装定做的信融资方式，中小企业也应该充分对这些融资方式较好的灵活加以应用，改变过分依赖银行借款的融资方式。这里列举几种其他比较好的，被茶叶包装盒定做+礼品、工艺品包装定做忽略的融资方式：（1）融资租赁。由于我国中小企业往往信用度不高，而融资租赁合同期间，不免更租赁物的所有权，债权人的风险相对较低。同事中小企业每期支付较少的租金就可获得100%的设备使用权，一次开发信差品或扩大生产经营规模，即可降低投资风向，又能解决设备投资资金。（2）物流融资。物流融资是指银行等贷款机构以完整的物权为授信依据，通过第三方物流公司对货物提供有效监管的融资业务。一些茶叶包装盒定做+礼品、工艺品包装定做因资产规模小等原因难以获得贷款，这项业务可以帮助企业用他们真实的业务来获得融资，在一定程度上可以缓解中科技型小企业融资难的问题。（3）典当融资。典当融资是指中小企业在短期资金需求中利用典当行救急的特点，以质押或抵押的方式，从典当行获得资金的一种快速、便捷的融资方式。典当行作为国家特许从事放款业务的特殊机构，与作为主流融资渠道的银行贷款相比，其市场定位就是针对中小企业和个人，解决短期需要，发挥辅助作用。典当行的社会功能就是救急救难，为中小企业提供其需要的融资服务。（4）上市融资。将经营公司的全部资本等额划分，表现为股票形式，经批准后上市流通，公开发行。由投资者直接购买，短时间内可筹集到巨额资金。资本市场的上市融资本质上是企业所有者通过出售可接收的部分股权换取企业当期急需的发展资金，依靠资本市场这种短期的输血促使企业的蛋糕迅速做大。从长远的角度讲，融资是手段而不是企业的终极目的。融资通过企业有效资本的具备而指向了企业现阶段所选择的产业或将转型的产业的竞争优势塑造，进一步指向了企业的利润以及终极的股东价值回报的最大化。这里还需要注意一个问题，上面已经提到过茶叶包装盒定做+礼品、工艺品包装定做的成长是一个复杂的过程，它往往呈现非线性轨迹，一般需要经历四个时期的，分别为萌芽期、初创期、成长期、成熟期。当每一时期结束后并向下一时期过渡时，都需要资金的支持，而每个时期所需资金的性质和规模均不相同。下面分别说明一下：（1）萌芽期。该时期茶叶包装盒定做+礼品、工艺品包装定做的资金主要是自筹，来源主要是个人积蓄、家庭财产、朋友借款，属于内源性融资。但自筹资金仅仅能满足注册等基本需求，往往无法支持新设想的实现，必须寻找新的融资渠道-需要天使风险投资、政府创业投资和风险投资等支持。（2）初创期。此时期的茶叶包装盒定做+礼品、工艺品包装定做已完成样品原型与经营计划，开始逐步进入产品的试销阶段。这一阶段的特点是资金量大，但因为风险因素的客观存在，及商业银行的逐利性，获得商业银行的贷款很是困难，要想顺利进入下一个时期无疑需要风险资本的支持。（3）成长期。此时的茶叶包装盒定做+礼品、工艺品包装定做已进入技术发展和生产扩大化阶段。这一阶段的资本需求较前两阶段更大。由于此阶段技术已经成熟，竞争者开始争相模仿，此时企业的规模也逐渐扩大，虽然风险因素并未彻底消除，但由于风险的不确定性已降低到社会资本和金融资本可以接受的水平，商业资金和社会资本会择机而入。（4）成熟期。此时茶叶包装盒定做+礼品、工艺品包装定做已进入大规模生产阶段。此阶段的主要特点是生产技术成熟、市场基本稳定，产品的销售本身已获得盈利，尽管此时对资金的需要量仍是很大，但企业已有足够的资本去吸引银行借款、发行债券或发行股票。所以，企业应当根据自身的具体情况，所处具体发展时期的特点选择合适的融资方式，这样更有利于企业获得资金，更有利企业的健康持续发展。4重建信用体系。银行和企业之间的合作实质上是一种借贷关系和信用关系，这种关系以签订契约为前提，以履约为保证，任何一方出现失信行为，都可能导致整个信用链条的失灵。银行作为信用的提供者，理应带头重信守诺，不断改善服务，这是促进银企合作的基础之一。同时，针对目前大多中小企业信用意识淡薄的问题，企业应加强自身诚信建设，培育企业家的信用观念，增强重合同、守信誉的自我约束意识。只有在良好的信用环境下，建立和维护良好的银企关系，才能为从根本上解决茶叶包装盒定做+礼品、工艺品包装定做融资难的问题奠定坚实的基础。（二）对我国融资制度和金融机构改善的对策建议 1加大政府对茶叶包装盒定做+礼品、工艺品包装定做的资金扶持力度。每年国家财政部门都要拿出数以千亿计的资金来扶持我国企业发展，但其中专门用于扶持茶叶包装盒定做+礼品、工艺品包装定做尤其是处于初创阶段企业的资金却少得可怜。作为政策的制定者、执行者、公共服务提供者，政府在解决茶叶包装盒定做+礼品、工艺品包装定做融资的问题上首当其冲:1.政府应加大对处于萌芽期和成长期的茶叶包装盒定做+礼品、工艺品包装定做的资金投入和政策支持力度，使其有较高的商业投资回报，能够吸引众多的山野投资者进入;2.多推出扶持茶叶包装盒定做+礼品、工艺品包装定做的专项基金;3.放开中小企业贷款利率浮动幅度;4.进一步完善中小企业管理体制或协调机制，完善中小企业服务体系，争取使地方性政府也得到发挥。5.政府要建立更加健康、有效、完善的有利于茶叶包装盒定做+礼品、工艺品包装定做投资、融资和持续发展的市场环境。只有政府敞开了有利融资的大门，那么茶叶包装盒定做+礼品、工艺品包装定做就会更有自信的发展下去。 2.构建中小企业信用担保体系。由政府出资或支持建立中小企业信用担保体系是国际通行的做法，中小企业担保机构的资本来自政府补贴和金融机构分担的资金。韩国在1976年建立了韩国信贷担保基金会。基金会的目的是通过担保使具有竞争潜力、善于管理而又无足够有形担保物的中小企业得到融资。基金会的资金来自政府的补贴和金融机构分担的资金。基金会的职能是向中小企业提供信贷担保服务、信贷信息服务和管理及技术援助其中最重要的是提供综合性服务。我国组建中小企业信用担保机构可启动资金由政府注人采用实行会员制，吸引中小企业加人并缴纳会费。另外还要建立风险补偿金提取制度，确保中小企业信用机制正常运作。担保对象必须符合我国产业结构调整方向，应是产品畅销，有发展前景尤其是具有高科技含量、高附加值、高成长性的朝阳行业中的中小企业。如涉及生物工程、新能源、新材料的企业。3健全和完善为茶叶包装盒定做+礼品、工艺品包装定做服务的金融体系。银行“嫌贫爱富”是一种普遍现象，追其原因来自于金融机构本身的体制，所以各大银行要转变观念和运营模式，深化体制和机制的改革。商业银行与中小银行相比，在中小企业融资方面并不具备比较优势,且中小企业也不是国有大银行的目标客户群。所以，在我国金融股体系中还缺乏为将小企业尤其是茶叶包装盒定做+礼品、工艺品包装定做作为主要对象的的中小银行，这是我国目前银行体系中的一个缺陷。因此，通过建立一些中小银行和完善现有银行的功能两种方式来构建为茶叶包装盒定做+礼品、工艺品包装定做服务的金融服务体系。主要方法有：创办以科技技术创新融资为服务的中小银行、加大国有银行对茶叶包装盒定做+礼品、工艺品包装定做的扶持力度，对有发展前景、经营稳定的茶叶包装盒定做+礼品、工艺品包装定做有“倾斜”政策、对茶叶包装盒定做+礼品、工艺品包装定做提供贴身、专业、全方位的金融服务等等。通过这些法让健全完整的金融体系成为茶叶包装盒定做+礼品、工艺品包装定做真正的救命稻草。4.快建立和完善支持中小企业发展的法律、法规。以立法的形式确立中小企业的地位，设立中小企业专门管理机构。2002年6月，我国第一部关于中小企业的专门法律中华人民共和国中小企业促进法正式获得通过但仍存在关于中小企业的范围界定不清、政策指导性强、法律强制性不足等缺陷。另外，我国目前扶持中小企业发展的专门金融机构太少。鉴于这种情况，我国应尽快健全中小企业法律体系，以促进法为指导，制定中小企业担保法、中小企业融资法等来提高中小企业的经济地位，为其营造公平竞争的市场环境。在金融服务方面，各商业银行应设立中小企业信贷部，确定专门人员办理此项业务；建立中小企业发展银行，其组织模式既可按股份制原则组建，也可以采取地方合作形式设立，如地方政府可在城市信用社的基础上组建区域性商业银行，使其承担起为中小企业融资的职能。五、解决茶叶包装盒定做+礼品、工艺品包装定做融资困境的国际经验借鉴茶叶包装盒定做+礼品、工艺品包装定做不仅仅在如我国这样的发展中国家扮演着重要的角色，在发达国家也同样如此。但毫无疑问在和大企业竞争的过程中，茶叶包装盒定做+礼品、工艺品包装定做因资金、市场份额等各方面的原因，总是处于不利地位。为此，各国政府都无一例外地通过各种途径来保护或支持茶叶包装盒定做+礼品、工艺品包装定做的发展。一般来说，这种支持和保护主要体现在三个方面：反垄断，直接和间接的资金支持以及其他一些指导和服务措施。这样的一些保护方式通常是通过一套完整的体系来实施的，包括专门的管理机构、完备的法律体系和专项资金支持计划等。综观他国经验，其中有代表性的包括美国的市场主导型中小企业金融体系和日本的政府主导型中小企业金融体系。我国的茶叶包装盒定做+礼品、工艺品包装定做也借鉴他国的成功经验与模式来调整和改善自我身不利的因素，虚心学习他国的成功之道。（一）美国市场主导的中小企业金融体系根据美国学者所作的研究，尽管并不存在一个单独的中小企业金融体系，但在同一金融体系下，大小企业融资渠道有明显差异，而且中小企业融资处于不利地位。为促进中小企业对现有金融体系的利用，美国在1953年通过了小企业法案，成为保护中小企业基本法，并根据该法建立了小企业管理局及相应的政策、法律支持系统。美国的中小企业管理局(SBA)是一个独立的机构，在立法、融资、技术、培训、信息咨询等方面对中小企业提供服务，其中最主要的职责就是制定宏观调控政策，引导民间资本向中小企业投资，其具体的方式有：1融资担保。即通过担保的方式促使银行向中小企业提供贷款。2向中小企业直接投资。中小企业管理局通过1958年建立的中小企业投资公司，向中小企业提供商业银行不愿涉足的风险投资。中小企业投资公司可从联邦政府获得优惠的贷款支持，其融资方式可以是低息贷款，也可以购买和担保购买该公司的证券，投资方向主要是中小企业发展和技术改造。3提供政府资助。一是由中小企业管理局向那些有较强技术创新能力、发展前景好的中小企业直接贷款，但数量有限；二是中小企业管理局向受自然灾害的中小企业提供的自然灾害贷款；三是向中小企业的创新研究进行资助。4鼓励和促进中小企业到资本市场直接融资。美国“二板市场”即NASDAQ股票市场为中小企业尤其是茶叶包装盒定做+礼品、工艺品包装定做的发展提供了大规模资本，许多名不见经传的中小企业通过二板市场融资而飞速发展，成为全球知名的顶级公司和一流企业。5建立电子网络，借助互联网这一平台吸引民间资本向小企业融资。在上述支持方式中，小企业管理局实际起到了“最后贷款人”的作用，是推动金融机构向小企业融资的重要制度保障，并督促商业金融机构执行与小企业融资有关的法律，包括公平信贷机会法(该法规定对申请贷款创办企业的个人或规模较小的借款企业不得实行歧视性政策)和社区再投资法以及美联储的实施细则BB条例(根据该法与相关条例，美国的各类存款金融机构必须为所在社区的小企业提供融资，这是衡量其“社区再投资表现”的一个重要方面)。（二）日本政府主导的中小企业金融体系与美国不同的是，为改善小企业融资，日本构建了专门的小企业金融体系，并以立法的形式加以实施。以中小企业基本法为核心，日本涉及中小企业的法律达30多部，这些法律为构建中小企业金融体系奠定了基础，主要包括：1政策性金融公库系统。包括国民金融公库、商工组合金融公库、中小企业金融公库。这些公库为中小企业提供低成本长期资金，资金由财政拨款或由财政担保发债。到2007年3月底，这三家公库提供的贷款占中小企业全部融资的8.9%。在中小企业的长期资金来源中，以政府直接投资比例衡量，日本在发达国家中是最高的。2支持民间中小金融机构向中小企业提供贷款。民间金融机构在向中小企业融资时，将得到了包括政策性金融公库在内的多方面政策扶持。3建立创业投资体系。20世纪70年代后，日本开始实施中小企业现代化政策，进一步提出了中小企业要实现知识密集化、高技术化的政策，同时鼓励政府金融机构向新兴的高技术型中小企业提供“风险投资”。其中中小企业投资育成公司由政府、民间机构、地方公共团体共同出资，专门向中小企业注入资本金，其作用包括为创业基金向社会公开发行债券提供担保；向创业基金投资或贷款；发展柜台市场，解决创业基金股权投资流动性不足的问题。4建立比较完善的信用担保体系。信用担保体系包括中小企业信用保证协会与中小企业信用保险公库。前者由政府及地方公共团体共同出资建立，是为中小企业融资提供贷款担保的第一级机构。后者则完全由政府出资设立，向信用保证协会提供保险，是向中小企业提供贷款担保的第二级机构。因此，从形式上看，日本中小企业融资的信用担保体系比较完整。从运作效果看，信用保证协会约为70%的中小企业融资提供了担保，信用保险金库则为信用保证协会提供了约60%的再担保。2000年信用保证协会的坏账率约10%，这一比例高于民间金融机构向中小企业融资的坏账率。结 论本文结合目前复杂多变的经济金