《风险管理》(6).doc

2015年银行业初级资格考试风险管理考前检测卷及答案（六）一、判断题1风险就是指损失的大小。（）A正确B错误2市场风险主要包括利率风险、汇率风险、股票价格风险和商品价格风险，这几种风险往往是相互交织，互相影响的。（）A正确B错误3商业银行内部的性别种族歧视事件属于声誉风险的范畴。（）A正确B错误4在商业银行信用风险内部评级法中，信用等级为AAA级的企业违约概率为零。（）A正确B错误5为客户提供外汇交易服务时未能立即进行对冲的外汇敞口头寸和银行对外币走势有某种预期而持有的外汇敞口头寸会导致外汇交易风险。（）A正确B错误6商业银行风险管理的目标并不是要完全消除风险，而是将风险控制在可承受范围的基础上，尽量争取收益风险的有效性。（）A正确B错误7重要信息是指不会改变或影响使用者的评估或决策的信息。（）A正确B错误8商业银行规模越大，抵抗风险的能力越强，商业银行可能面临的风险也就越小。（）A正确B错误9风险管理委员会是与股东大会、董事会、监事会并列的机构。（）A正确B错误10损失是一个事后概念，而风险是一个事前概念。（）A正确B错误11风险不仅是损失的概率分布，也体现了盈利的概率分布，因此风险是收益的概率分布。（）A正确B错误12操作风险是指由于不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险。（）A正确B错误13有效资本监管的起点是商业银行自身严格的资本约束。（）A正确B错误14久期缺口越大的绝对值越大，利率变化对商业银行的资产和负债影响越大。对其流动性的影响也越显著。（）A正确B错误15敏感性分析着重分析特定风险因素对组合或业务单元的影响，情景分析则是评估所有风险因素变化的整体效应。（）A正确B错误16用简化的方法计算期权敞口头寸时，持有期权的敞口头寸等于银行因持有期权而可能需要买入或卖出的外汇总额。（）A正确B错误17如果某机构美元的敞口头寸为正值，则说明该机构在美元上处于空头。（）A正确B错误18一般来讲，风险价值随置信水平和持有期的增大而增加。（）A正确B错误19风险对冲是指通过投资或购买与管理基础资产收益波动正相关或完全正相关的某种资产或金融衍生产品来冲销风险的一种风险管理策略。（）A正确B错误20即期交易的一方按约定价格买入或卖出一定数额的金融资产，交付及付款必须在当时完成。（）A正确B错误二、单项选择题21由经济学家坎托和帕克提出的CP模型用于（）。A债项评级B市场风险评级C操作风险评级D国家风险主权评级22银监会对原国有商业银行和股份制商业银行进行评估的指标不包括（）。A经营绩效类指标B风险可控类指标C资产质量类指标D审慎经营类指标23下列情形不能引发债务人之间的违约相关性的是（）。A债务人所处行业颁布新的环保标准B银行贷款利率提高C债务人所在地区经济下滑D债务人投资项目发生重大损失24某银行2006年年初关注类贷款余额为4000亿元，其中在2006年年末转为次级类、可疑类、损失类的贷款金额之和为600亿元，期初关注类贷款因回收减少了500亿元，则关注类贷款迁徙率为（）。A125%B150%C171%D113%25在债项评级中违约损失率的估计公式为贷款损失违约风险暴露，下列相关表述正确的是（）。A违约风险暴露是指债务人违约时的预期表内项目暴露B只有客户已经违约，才会存在违约风险暴露C违约损失率是一个事后概念D估计违约损失率的损失是会计损失26下列关于财务比率的表述，正确的是（）。A盈利能力比率体现管理层控制费用并获得投资收益的能力B杠杆比率用来判断企业归还短期债务的能力C流动性比率用于体现管理层管理和控制资产的能力D效率比率用来衡量企业所有者利用自有资金获得融资的能力27假设某商业银行以市场价值表示的简化资产负债表中，资产A=1000亿元，负债1=800亿元，资产久期为DA=5年，负债久期为D1=4年。根据久期分析法，如果年利率从5%上升到55%。利率变化使银行的价值变化（）亿元。A853B-853C900D-90028银行用3年期美元存款作为3年期欧元贷款的融资来源，存款按照伦敦同业拆借市场利率每年定价一次，而贷款按照美国国库券利率每年定价一次；该笔欧元贷款为可提前偿还的贷款。银行所面临的市场风险不包括（）。A期权性风险B基准风险C汇率风险D重新定价风险29在商业银行风险管理理论的管理模式中，不包括（）。A负债风险管理模式B资产风险管理模式C内部管理模式D全面风险管理模式30下列关于商业银行资本的说法，不正确的是（）。A重估储备指商业银行经国家有关部门批准，对固定资产进行重估时，固定资产公允价值与账面价值之间的正差额B若银监会认为重估作价是审慎的，这类重估储备可以列入附属资本，但计人附属资本的部分不超过重估储备的70%C优先股是商业银行发行的，给予投资者在收益分配、剩余资产分配等方面优先权利的股票D少数股权指在合并报表时，母银行净经营成果和净资产中，不以任何直接或间接方式归属于子银行的部分31下列关于高级计量法的说法，正确的是（）。A使用高级计量法不需要得到监管当局的批准B一旦商业银行采用高级计量法，未经监管当局批准不可退回使用相对简单的方法C巴塞尔委员会规定资产规模大于1亿美元的银行必须使用高级计量法D高级计量法的风险敏感度低于基本指标法32在用标准法计算操作风险经济资本时。表示商业银行各产品线的操作风险暴露的值代表（）。A特定产品线的操作风险盈利经营值与所有产品线总收入之间的关系B特定产品线的操作风险损失经营值与该产品线总收入之间的关系C特定产品线的操作风险盈利经营值与该产品线总收入之间的关系D特定产品线的操作风险损失经营值与所有产品线总收入之间的关系33内部欺诈是指（）。A商业银行内部员工因过失没有按照雇佣合同、内部员工守则、相关业务及管理规定操作或者办理业务造成的风险，主要包括因过失、未经授权的业务或交易行为以及超越授权的活动B员工故意骗取、盗用财产或违反监管规章、法律或公司政策导致的损失C商业银行员工由于知识、技能匮乏而给商业银行造成的风险D违反就业、健康或安全方面的法律或协议，包括劳动法和合同法等。造成个人工伤赔付或因性别、种族歧视事件导致的损失34下列指标计算公式中，不正确的是（）。A操作风险损失率为操作造成的损失与前三期净利息收入加上非利息收入平均值之比B拨备覆盖率=(一般准备+专项准备+特种准备)贷款余额C关注类贷款迁徙率=期初关注类贷款向下迁徙金额(期初关注类贷款余额一期初关注类贷款期间减少金额)100%D市值敏感度为修正持续期缺口1%年35商业银行通过制定一系列制度、程序和方法，对风险进行（）。A事前防范、事中控制、事后监督和纠正B事前监督和纠正、事中防范、事后控制C事前控制、事中监督和纠正、事后防范D事前防范、事中监督和纠正、事后控制3620世纪60年代，（）是华尔街的第一次数学革命的金融理论。A马柯威茨提出的现代资产组合理论B夏普提出的CAPM模型C布莱克、舒尔斯、默顿推导出欧式期权定价的一般模型D罗斯提出的套利定价理论37当来源金额（）使用金额时，出现所谓剩余，表明商业银行拥有一个“流动性缓冲期”。A小于B等于C大于D无所谓38如果银行的总资产为1000亿元，总存款为800亿元，核心存款为200亿元，应收存款为10亿元，现金头寸为5亿元，总负债为900亿元，则该银行核心存款比例等于（）。A01B02C03D0439某3000万美元的1年期借款承诺由3个月期的欧洲货币期货合约来保值，合约的名义本金为300万美元。那么此项贷款承诺的套保比率为（）。A35B38C40D6040下列关于操作风险分类的说法，正确的是（）。A高管欺诈属于可降低的风险B交易差错和记账差错属于可规避的风险C火灾和抢劫属于可规避的风险D改变市场定位属于可规避风险41为了确保银行的财务报告公允地反映公司的财务状况以及公司在各重要方面的表现，董事会和高级管理层可使用外部审计师，下列关于外部审计范围的表述错误的是（）。A评估从商业银行收到报告的精确性B评估商业银行总体经营情况C评估商业银行各项风险管理制度D评估银行各项资产组合的质量和风险暴露程度42客户违约给商业银行带来的债项损失包括两个方面，分别是（）。A金融损失和财务损失B正常损失和非正常损失C实际损失和理论损失D经济损失和会计损失43下列不属于经营绩效类指标的是（）。A总资产净回报率B资本充足率C股本净回报率D成本收入比44下列关于信用风险预期损失的说法，不正确的是（）。A是商业银行已经预计到将会发生的损失B等于预期损失率与资产风险敞口的乘积C等于借款人的违约概率、违约损失率与违约风险暴露三者的乘积D是信用风险损失分布的方差45在单一客户限额管理中，客户所有者权益为2亿元，杠杆系数为08，则该客户最高债务承受额为（）亿元。A25B08C20D1646下列关于经济合作与发展组织(OECD)的公司治理观点的说法，不正确的是（）。A治理结构框架应确保经理对公司的战略性指导和对管理人员的有效监督B公司治理应当维护股东的权利，确保包括小股东和外国股东在内的全体股东受到平等的待遇C如果股东权利受到损害。他们应有机会得到有效补偿D治理结构应当确认利益相关者的合法权利并且鼓励公司和利益相关者为创造财富和工作机会以及为保持企业财务健全而积极地进行合作47假定股票市场1年后可能出现五种情况，每种情况所对应的概率和收益率如下表所示。则1年后投资股票市场的预期收益率为（）。A1825%B2725%C1125%D1175%48下列降低风险的方法中，（）只能降低非系统性风险。A风险分散B风险转移C风险对冲D风险规避49在实际应用中，通常用正态分布来描述（）的分布。A每日股票价格B每日股票指数C股票价格每日变动值D股票价格每收益率50假设某股票1个月后的股价增长率服从均值为2%、方差为001%的正态分布则1个月后该股票的股价增长率落在（）区间内的概率约为68%。A(1%，3%)B(04%，06%)C(199%，201%)D(198%，202%)51下列关于交易账户的说法，不正确的是（）。A交易账户记录的是银行为了交易或规避交易账户其他项目的风险而持有的可以自由交易的金融工具和商品头寸B记入交易账户的头寸在交易方面所受的限制较多C银行应当对交易账户头寸经常进行准确估值，并积极管理该项投资组合D为交易目的而持有的头寸包括自营头寸、代客买卖头寸和做市交易形成的头寸52下列各项说法正确的是（）。A风险转移只能降低非系统性风险B风险规避不发生实施成本C风险补偿主要是指事后(损失发生后)对风险承担的价格补偿D风险分散的成本与承担的潜在风险损失相比是非常有意义的53操作风险评估和控制的内部环境因素不包括（）。A公司治理结构B合规文化C信息系统建设D外部控制体系54（）是目前操作风险识别与评估的主要方法。A自我评估法B损失事件数据方法C权重法D标准法55缺口分析法针对特定时段，计算到期资产和到期负债之间的差额，判断商业银行在未来特定时段内的（）是否充足。A安全性B盈利性C流动性D可持续性56缺口分析和（）采用的都是利率敏感性分析方法。A久期分析B汇率分析C因果分析D商品价格分析57下列各项中不属于国际会计准则对金融资产划分的优点的是（）。A有强大的会计核算理论和银行流程框架、基础信息支持B按照确认、计量、记录和报告等程序严格界定了进入四类账户的标准、时间和数量，以及在账户之间变动、终止的量化标准C直接面对风险管理的各项要求D它是基于会计核算的划分58风险管理的最基本要求是（）。A适时、准确地识别风险B准确、详细地计量风险C适时、完整地监测风险D迅速、有效地控制风险59商业银行经济资本配置的作用主要体现在（）两个方面。A资本金管理和负债管理B资产管理和负债管理C绩效考核和风险管理D流动性管理和绩效考核60下列关于市场约束和信息披露的说法，不正确的是（）。A银行的信息披露主要由资产负债表、利润表、现金流量表、报表附注、部分公司治理情况和部分风险管理情况所构成B信息披露是巴塞尔新资本协议提出的三大支柱之一C市场约束是巴塞尔新资本协议提出的三大支柱之一D市场约束机制发挥外部监督作用，推动银行业金融机构持续改进经营管理提高经营效益，降低经营风险61下列各项关于资产组合模型监测商业银行组合风险的说法，正确的是（）。A主要是对信贷资产组合的授信集中度和结构进行分析监测B必须直接估计每个敞口之间的相关性CCreditPortfolioView模型直接估计组合资产的未来价值概率分布DCreditMetrics模型直接估计各敞口之间的相关性62（）方面的内容可以不在提交董事会和高级管理层的风险报告中反映。A原始损失数据B诱因及对策C关键风险指标D资本金水平63在客户风险监测指标体系中，资产增长率和资质等级分别属于（）。A基本面指标和财务指标B财务指标和财务指标C基本面指标和基本面指标D财务指标和基本面指标64某企业2006年净利润为05亿元，2005年年末总资产为10亿元。2006年年末总资产为15亿元，该企业2006年的总资产收益率为（）。A500%B400%C333%D300%65商业银行的风险管理模式大体经历了四个阶段，依次是（）。A负债风险管理模式阶段资产负债风险管理模式阶段资产风险管理模式阶段全面风险管理模式阶段B被动负债风险管理模式阶段主动负债风险管理模式阶段资产负债风险管理模式阶段全面风险管理模式阶段C资产负债风险管理模式阶段资产风险管理模式阶段负债风险管理模式阶段全面风险管理模式阶段D资产风险管理模式阶段负债风险管理模式阶段资产负债风险管理模式阶段全面风险管理模式阶段66某银行资产为100亿元，资产加权平均久期为5年负债为90亿元，负债加权平均久期为4年，根据久期分析方法，当市场利率下降时，银行的流动性（）。A加强B减弱C不变D无法确定67现金头寸指标越高，意味着商业银行有较好的流动性。该指标的计算公式为（）。A(现金头寸+应收存款)总资产B现金头寸总资产C现金头寸总负债D(现金头寸+应收存款)总负债68在商业银行风险监管核心指标中，超额备付金比率为在央行的超额准备加库存现金与各项存款总额之比，不得低于（）。A1%B15%C2%D25%69英国金融服务局(FSA)侧重于从（）层面上来理解法律风险，认为这种风险是因“法律的效力未能认识到”、“对法律效力的认识存在偏差”或者“在法律效力不确定的情况下开展经营活动”而使“金融机构的利益或者目标与法律规定不一致而产生的风险”。A交易B安全C制度D管理70CreditPortfolioViewTM与CreditMonitorTM所应用的方法都是基于经验观察，而唯一不同的是（）。A前者是从宏观角度，后者是从微观角度B前者是从微观角度，后者是从宏观角度C前者重视历史数据，后者重视建模技术D以上说法均不对71下列（）不属于我国商业银行面1临的风险种类。A信息风险B市场风险C操作风险D声誉风险72马柯维茨提出的（）描绘出了资产组合选择的最基本、最完整的框架，是目前投资理论和投资实践的主流方法。A均值一方差模型B资本资产定价模型C套利定价理论D二叉树模型73证券组合理论体现在（）模式阶段。A全面风险管理模式阶段B资产风险管理模式阶段C负债风险管理模式阶段D资产负债风险管理模式阶段74利率、汇率、商品期货期权等金融衍生工具的大量涌现出现在（）。A全面风险管理模式阶段B资产风险管理模式阶段C负债风险管理模式阶段D资产负债风险管理模式阶段75下列关于VaR的说法，正确的是（）。A均值VaR是以均值作为基准来测度风险B均值VaR度量的是资产价值的平均损失C零值VaR是以期末价值作为基准来测度风险D零值VaR度量的是资产价值的相对损失76下列（）是核心存款的重要组成部分。A个人存款B公司存款C机构存款D大额存款77（）是指因市场价格(利率、汇率、股票价格和商品价格)的不利变动而使银行表内外业务发生损失的风险。A市场风险B信用风险C操作风险D流动性风险78如果一家商业银行的贷款平均额为600亿元，存款平均额为900亿元核心存款平均额为400亿元，流动性资产为100亿元，那么该银行的融资需求等于（）亿元。A400B300C200D-10079操作风险与信用风险、市场风险相比，其特点不包括（）。A具体性B外生性C差异性D分散性80与单一法人客户相比，（）不是集团法人客户的信用风险具有的特征。A财务报表真实性较好B连环担保普遍C风险识别难度大D贷后监督难度大81关于事后检验，下列说法正确的是（）。A事后检验是操作风险计量方法的一种B事后检验将市场风险计量方法或模型的估算结果与实际发生的损益进行比较以检验计量方法或模型的准确性和可靠性，并据此对计量方法或模型进行调整和改进C若估算结果与实际结果差距较大，则表明该风险计量方法或模型的准确性和可靠性较高D若估算结果与实际结果差距较大，则表明事后检验的假设前提存在问题82如果第一个资产组合的预期收益为8%，标准差为6%，第二个资产组合的预期收益为8%，标准差为3%，那么投资者通常会选择用来投资的资产组合是（）。A第一个B第二个C第一个或第二个均可D均不选择83在抵押贷款证券化过程中，建立一个独立的特殊中介机构SPV的主要目的是（）。A为了发行证券B为了真正实现权益资产与原始权益人的破产隔离C为了保证投资者本息的按期支付D为了购买权益资产84计算VaR值的历史模拟法存在的缺陷不包括（）。A风险包含着时间的变化，单纯依靠历史数据进行风险度量，将低估突发性的收益率波动B风险度量的结果受制于历史周期的长短C无法充分度量非线性金融工具的风险D以大量的历史数据为基础，对数据的依赖性强85下列关于表外项目的处理的说法，不正确的是（）。A表外项目的处理，按两步转换的方法计算普通表外项目的风险加权资产B首先将表外项目的名义本金额乘以信用转换系数，获得等同于表内项目的风险资产，然后根据交易对象的属性确定风险权重，计算表外项目相应的风险加权资产C对于汇率、利率及其他衍生产品合约的风险加权资产，使用现期风险暴露法计算D利率和汇率合约的风险资产由两部分组成：一部分是账面价值，另一部分由市值乘以固定系数获得86下列关于声誉危机管理规划的说法，正确的是（）。A制定危机管理规划是声誉危机管理规划的主要内容之一B危机管理应当采用“辩护或否认”的对抗策略C声誉危机管理需要技能、经验以及全面细致的危机管理规划，以便为商业银行在危机情况下保全甚至提高声誉提供行动指南D危机可能永远不会发生，所以声誉危机管理规划没有给商业银行创造增加值87国别风险分散的具体策略包括（）。A银团贷款B共同投资C国别限额D以上都是88（）是指国际债权人在进行国际资金融通时往往要求当地信誉好的银行、非银行金融机构、企业或政府为其提供担保。A保险转移B非保险转移C两者都是D两者都不是89对一些无法避免和转移的风险采取一种现实的态度，是积极务实的，在不影响国际投资者根本或大局利益的前提下承担所面临的国别风险，就是（）。A风险自留B风险分散C风险抑制D以上都是90（）是指商业银行已经持有的或者是必须持有的符合监管当局要求的资本。A会计资本B监管资本C经济资本D实收资本91下列关于授信审批的说法，不正确的是（）。A授信审批应当完全独立于贷款的营销和发放B原有贷款的展期无需再次经过审批程序C在进行信贷决策时，商业银行应当对可能引发信用风险的借款人的所有风险暴露和债项做统一考虑和计量D在进行信贷决策时。应当考虑衍生交易工具的信用风险92下列可能会对银行造成损失的风险中不属于操作风险的是（）。A恐怖袭击B监管规定C声誉受损D黑客攻击93下列各项中，属于客户风险中的基本面指标的是（）。A净资产负债率B现金比率C公司治理结构D流动比率94广义的操作风险定义认为，（）以外的所有风险均可视为操作风险。A市场风险B法律风险C信用风险D市场风险和信用风险95商业银行过度依赖于掌握商业银行大量技术和关键信息的外汇交易员，由此则可能带来（）。A声誉风险B战略风险C信用风险D操作风险96巴塞尔委员会提出要将银行总经济资本的（）分配给操作风险，这种按总收入一定比例提取资本的方法也称为“阿尔法()法”。A4%B8%C12%D15%97市场风险在（）中的汇率和商品价格风险被纳入了资本要求的范围。A基本账户B银行账户和交易账户C交易账户D银行账户98在组合风险限额管理中确定资本分配的权重时，不需要考虑的因素是（）。A组合在战略层面的重要性B经济前景C收益率D过去的组合集中情况99在（）对冲中只是在对冲开始时建立头寸，然后使对冲头寸保持不变，直到对冲期间结束。A静态B期权C动态D股票100商业银行风险监管核心指标规定操作风险损失率的计算公式为（）。A操作风险损失率=操作风险损失当期发生额前3期总利息收入与非利息收入之和的平均值B操作风险损失率=操作风险损失当期发生额前3期净利息收入与非利息收入之和的平均值C操作风险损失率=操作风险损失当期发生额前3期总利息收入与非利息收入之和D操作风险损失率=操作风险损失当期发生额前3期总利息收入与净利息收入之和三、多项选择题101不能降低商业银行流动性风险的有（）。A制定风险集中限额B将贷款集中于房地产企业C适度分散客户种类和资金到期日D以零售资金作为银行负债的主要来源E以批发性质的资金作为银行负债的主要来源101【答案】BE。解析：房地产属于中长期投资，如果集中于单一行业，将会加大流动性风险；批发性质的资金如果被提取，将会是很大的数额，会加大流动性风险。102银行监管方法中的市场准入包括（）。A机构准入B业务准入C高级管理人员准入D业务人员准入E合作机构准入102【答案】ABC。解析：银行监管市场准人包括机构准入、业务准入和高级管理人员准入三方面。103个人住房按揭贷款的风险分析主要关注（）。A经销商风险B“假按揭”风险C由于房产价值下跌而导致超额押值不足的风险D借款人的经济状况变动风险E抵押权实现困难的风险103【答案】ABCD。解析：E属于个人零售贷款的风险分析应关注的内容。104哈佛大学商学院的教授罗伯特西蒙斯的战略风险模型认为，战略风险的来源有（）。A营运风险B竞争风险C信用风险D客户违约风险E资产减值风险104；【答案】ABE。解析：根据哈佛大学商学院的教授罗伯特西蒙斯的战略风险模型。战略风险有三大基本来源：营运风险；资产减值风险；竞争风险。105期权的价值不包括（）。A时间价值B内在价值C执行价格D标的物市场价格E无风险利率105【答案】CDE。解析：期权的价值=内在价值+时间价值。106资产证券化风险暴露包括（）所形成的风险暴露。A银行持有资产支持证券B提供信用增级C流动性支持D开展利率互换E信用衍生工具106【答案】ABCDE。解析：资产证券化风险暴露是指银行在参与资产证券化交易过程中形成的信用风险暴露。资产证券化风险暴露包括但不限于：银行持有资产支持证券、提供信用增级、流动性支持、开展利率互换、货币互换或信用衍生工具以及进行分档次抵补的担保形成的风险暴露。107全面风险管理模式体现的先进的风险管理理念和方法包括（）。A全球的风险管理体系B全面的风险管理范围C全程的风险管理过程D全新的风险管理方法E全员的风险管理文化107【答案】ABCDE。解析：全面风险管理模式体现的先进的风险管理理念和方法包括：全球的风险管理体系、全面的风险管理范围、全程的风险管理过程、全新的风险管理方法和全员的风险管理文化。108现代商业银行管理的最重要的两份报告包括（）。A每日风险状况报告B每日产品价格报告C每日现金流量表D每日收益损失表E每日市场数据报告108【答案】AD。解析：现代商业银行管理最重要的两份报告是每日风险状况报告和每13收益损失表。109以下属于基本面指标的有（）。A资产增长率B重大投资影响C资金实力D成本管理E现金支付能力109【答案】BCD。解析：A、E属于财务指标。110组合层面的风险识别应当关注（）。A银行客户是否过度集中于某个地区B银行客户是否过度集中于某个行业C银行客户集中地区的经济状况及其变动趋势D银行客户集中地区的信用环境和法律环境出现改善E宏观经济因素110【答案】ABCDE。111以下对商业银行流动性风险管理的方法中，能使商业银行形成合理的资金来源和使用分布结构，以获得稳定的、多样化的现金流量，降低流动性风险的方法有（）。A控制各类资金来源的合理比例，适度分散客户种类和资金到期日B在日常经营中持有足够水平的流动资金，持有合理的流动资产组合，作为应付紧急融资的储备C制定适当的债务组合以及与主要的资金提供者建立稳健持久的关系以维持资金来源的稳定性与多样化D制定风险集中限额。监测日常遵守的情况E以同业拆借、发行票据等这类性质的资金作为商业银行资金的主要来源。因为其资金来源更加分散111【答案】ABCD。解析：A、B、C、D都能使银行形成合理的资金来源和使用分布结构。E以同业拆借、发行票据作为资金的主要来源，在不利情况下是会丧失流动性的。112综合风险报告应反映的内容有（）。A辖内各类风险总体状况及变化趋势B分类风险状况及变化原因分析C风险应对策略的具体措施D加强风险管理的建议E重大风险事项描述112.【答案】ABCD。解析：E属于专题风险报告的内容。113巴塞尔委员会对实施高级计量法提出的具体标准包括（）等方面。A资格要求B定性标准C定量标准D内部数据要求E外部数据要求113【答案】ABCDE。114.下列关于资本作用的说法，正确的有（）。A资本为商业银行提供融资B吸收和消化损失C限制商业银行过度业务扩张和风险承担D维持市场信心E为商业银行管理尤其是风险管理提供最根本的驱动力114【答案】ABCDE。解析：资本的作用包括：资本为商业银行提供融资、吸收和消化损失、限制商业银行过度业务扩张和风险承担、维持市场信心、为商业银行管理，尤其是风险管理提供最根本的驱动力。115以下是信用衍生产品特性的有（）。A杠杆性B交易性C组合性D反向性E债务的不变性115【答案】ABCDE。【专家点拨】信用衍生产品除了具有传统金融衍生产品的特点(如杠杆性、未来性、替代性、组合性、反向性、融资性等)外，还呈现出以下不同的特点：保密性；交易性；灵活性；债务的不变性。116商业银行流动性风险预警信号有（）。A商业银行所发行的股票价格下跌B所发行的可流通债券(包括次级债)的交易量上升且债券的买卖价差扩大C商业银行的外部评级上升D快速增长的资产的主要资金来源为市场大宗融资E债权人(包括存款人)提前要求兑付，造成支付能力出现不足116【答案】ABDE。解析：A中银行股价下跌，说明银行资产状况出现了问题；B银行的债务增加对流动性造成威胁；C外部评级上升，是有利的；D资产来源过于集中；E发生了挤兑情形。117巴塞尔新资本协议规定，商业银行的资本充足率和核心资本充足率分别不得低于（）。A2%B4%C6%D8%E10%117【答案】BD。解析：对商业银行资本充足率要求的考查。在巴塞尔新资本协议中，首先根据商业银行资本工具的不同性质，对监管资本的范围作出了界定，监管资本被区分为核心资本和附属资本。其次，新协议对三大风险加权资产规定了不同的计算方法。最后，新协议规定国际活跃银行的整体资本充足率不得低于8%。其中核心资本充足率不得低于4%。118收益率曲线的重要特性有（）。A代表性B操作性C直观性D解释性E分析性118【答案】ABDE。解析：收益率曲线的特点不包括直观性。119下列各项中，应列入商业银行附属资本的有（）。A未公开储备B重估储备C普通贷款储备D公开储备E混合型债务工具119【答案】ABCE。解析：在巴塞尔新资本协议中，监管资本被区分为以下三类：核心资本又称一级资本，包括商业银行的权益资本(股本、盈余公积、资本公积和未分配利润)和公开储备；附属资本，又称二级资本，包括未公开储备、重估储备、普通贷款储备以及混合型债务工具等；在计算市场风险资本要求时还规定了三级资本。120情景分析中的情景可以（）。A人为设定B直接使用历史上发生过的情景C包括基准情景、最好的情景和最坏的情景D从对市场风险要素的历史数据变动的统计分析中得到E通过运行描述在特定情况下市场风险要素变动的随机过程得到120【答案】ABCDE。121商业银行在设计限额体系时，应综合考虑的主要因素有（）。A自身业务性质、规模和复杂程度B能够承担的市场风险水平C工作人员的专业水平和经验D资本实力E。内部控制水平121【答案】ABCDE。122商业银行流动性监管核心指标包括（）。A流动性比例B资本充足率C超额备付金比率D流动性缺口比率E核心负债比例122【答案】ACDE。解析：B是安全性监管指标。123全面风险管理要素包括（）。A事件识别B风险评估C控制活动D内部环境E信息和交流123【答案】ABCDE。解析：此外还包括：目标设定、风险对策、监控。.124以下属于操作风险中人员因素风险的关键衡量指标的有（）。A人员在当前部门的从业年限B前后台交易不匹配占比=前台和后台没有匹配的交易数量所有交易数量C客户投诉占比=每项产品客户投诉数量该产品交易数量D员工人均培训费用=年度员工培训费用员工人数E系统故障时间=某时间内业务系统出现故障的总时间该段时间的承诺正常营业时间124【答案】ACD。解析：B属于内部流程指标；E属于系统缺陷指标。125商业银行处于负债敏感型缺口的情况下，若其他条件不变，则下列表述正确的有（）。A利率上升，净利息收入上升B利率上升，净利息收入下降C利率下降，净利息收入上升D利率下降，净利息收入下降E利率上升净利息收入不变125【答案】BC。解析：当某一时段内的资产(包括表外业务头寸)大于负债时，就产生了正缺口。即资产敏感型缺口，此时，市场利率下降会导致银行的净利息收入下降。相反，当某一时段内的负债大于资产(包括表外业务头寸)时，就产生负缺口，即负债敏感型缺口，此时，市场利率上升会导致银行的净利息收入下降。126操作风险可以分为七种表现形式，其中包括（）。A就业制度和工作场所安全性B内部欺诈C客户、产品及业务做法D实物资产损坏E外部欺诈126【答案】ABCDE。解析：操作风险包括内部欺诈、外部欺诈、就业制度和工作场所安全性，客户、产品及业务做法、实物资产损坏、信息科技系统事件，执行、交割及流程管理。127操作风险报告的主要内容包括（）。A风险状况B损失事件C诱因及对策D关键风险指标E资本金水平127【答案】ABCDE。128商业银行在对客户进行信用限额管理的过程中，给予客户的授信额度包括（）。A贷款B可交易资产C衍生工具D信用证E抵押128【答案】ABCD。解析：给予客户的授信额度根据信用风险暴露来进行。应当包括贷款、可交易资产、衍生工具及其他或有负债。抵押只是一种担保方式，不属于或有负债。129商业银行风险管理的主要策略包括（）。A风险分散B风险对冲C风险规避D风险隐藏E风险补偿129【答案】ABCE。解析：商业银行风险管理的主要策略包括风险分散、风险对冲、风险转移、风险规避和风险补偿五种策略。130当商业银行资产负债久期缺15为正时，下列关于市场利率与银行整体价值变化的叙述，正确的有（）。A市场利率不变，银行整体价值不变B利率上升，银行整体价值不变C市场利率下降，银行整体价值增加D市场利率上升，银行整体价值增加E市场利率上升，银行整体价值减少130【答案】ACE。解析：当商业银行资产负债久期缺口为正时，市场利率不变，银行的市场价值不变；如果市场利率下降，则资产与负债的价值都会增加，但资产价值增加的幅度比负债价值增加的幅度大，银行的市场价值将增加；如果市场利率上升，则资产与负债的价值都将减少，但资产价值减少的幅度比负债价值减少的幅度大银行的市场价值将减少。131对于不可管理的风险，商业银行可以采取的管理办法有（）。A风险分散B风险对冲C风险转移D风险规避E风险补偿131【答案】CDE。解析：商业银行风险管理的方法有风险分散、风险对冲、风险转移、风险规避和风险补偿，其中后三种主要针对不可管理风险。132影响违约损失率的因素包括（）。A产品因素B公司因素C行业因素D地区因素E宏观经济周期因素132-【答案】ABCDE。133建立高效的风险管理部门应当固守的两个基本准则包括（）。A风险管理部门是财务部门的辅助机构B风险管理部门必须具备高度独立性C风险管理部门不具有或只具有非常有限的风险管理策略执行权D风险管理部门是风险管理策略的唯一执行部门E风险管理部门包含商业银行风险管理的所有核心要素133【答案】BC。解析：独立性和有限的执行权是风险管理部门的两个基本准则。134下列关于外部审计和监督检查的关系，说法正确的有（）。A外部审计侧重于金融机构风险和合规性分析，银行监管侧重于财务报表审计B外部审计和银行监管统一于非现场检查C外部审计和银行监管都将审查银行会计信息、管理信息以及相关记录D外部审计意见和监管意见同样作为披露的内容并因此具有相对、客观、公正的立场E外部审计报告是银行监管的重要资料，银行监管政策和重点也是外部审计所依据和关注的，二者的互相配合并形成合力是加强风险监管，防范金融危机的有效保证134【答案】CDE。解析：银行监管侧重于金融机构风险和合规性分析，外部审计侧重于财务报表审计；外部审计和银行监管的实施方式统一于现场检查。135下列关于违约概率的说法，不正确的有（）。A违约概率是事后检验的结果，可以作为内部评级的直接依据B违约概率是指借款人在未来一定时期内发生违约的可能性C违约概率又称为不良率，是不良债项余额在所有债项余额中的占比D违约概率的估计包括单一借款人的违约概率和某一信用等级所有借款人的违约概率两个层面E违约概率和违约频率通常情况下是不相等的135【答案】AC。解析：违约概率是分析模型作出的事前预测，违约频率是事后检验的结果。不良率是不良债项余额在所有债项余额的占比，与违约概率不具有可比性。136有效的战略风险管理应当（）。A定期采取从上至下的方式进行B制定切实可行的实施方案C体现在商业银行的13常风险管理活动中D全面评估商业银行的愿景、短期目的以及长期目标E使得在实现战略发展目标的同时将风险损失降到最低136【答案】ABCDE。137在声誉风险评估中，通常需要做出预先评估的风险事件包括（）。A市场对商业银行的盈利预期B商业银行影响客户或公众的政策性变化C商业银行改革重组的成本和收益D监管机构责令整改的不利信息和事件E市场利率短期内剧烈波动137【答案】ABCD。解析：E对商业银行的影响是整体性的，不需要专门作出评估。138下列说法正确的有（）。A均值VaR度量的是资产价值的相对损失B均值VaR度量的是资产价值的绝对损失C零值VaR度量的是资产价值的相对损失D零值VaR度量的是资产价值的绝对损失EVaR常用来衡量商业银行资产的信用风险138【答案】AD。解析：均值VaR度量的是资产价值的相对损失，零值VaR度量的是资产价值的绝对损失；VaR衡量的是市场风险而非信用风险。139债券收益率曲线通常表现的形态包括（）。A正向收益率曲线B反向收益率曲线C波动收益率曲线D水平收益率曲线E垂直收益率曲线139【答案】ABCD。解析：不存在垂直收益率曲线，该题紧扣收益率曲线定义。140如果出现流动性危机，商业银行采取的下列措施正确的有（）。A同业拆人一笔款项B减少非核心贷款C加强与长期存款客户的关系D寻求央行的紧急支援E维持良好的公共关系140【答案】ABCDE。解析：以上每一项措施都可以缓解流动性危机。A同业拆入款项，即从别的银行借入一笔资金，用于缓解流动性需求；B减少核心贷款，即减少资金流出的额度；C可保证一部分存款能较长时间的存在可以银行应付流动性危机：D是紧急求救措施；E是从声誉方面缓解流动性危机。【专家点拨】要想知道缓解流动性危机的方法，考生必须首先掌握什么是流动性危机。1、 判断题1【答案】B。解析：风险是未来结果出现收益或损失的不确定性，造成的结果既可能是正面的也可能是负面的。2【答案】A。解析：市场风险主要包括利率风险、汇率风险、股票价格风险和商品价格风险，这几种风险往往是相互交织，互相影响的。此说法正确。3【答案】B。解析：商业银行内部的性别种族歧视事件属于操作风险的范畴。4【答案】B。解析：信用等级为AAA级，只能说明该企业违约概率相对较低并不是说该企业没有违约的可能。5【答案】A。解析：为客户提供外汇交易服务时未能立即进行对冲的外汇敞口头寸和银行对外币走势有某种预期而持有的外汇敞口头寸会导致外汇交易风险。6【答案】A。解析：风险管理的目标不是消除风险，而是通过主动的风险管理过程实现风险与收益的平衡。7【答案】B。解析：重要信息是指会改变或影响使用者的评估或决策的信息。8【答案】B。解析：一般来说，商业银行规模越大，抵抗风险的能力越强，同时也意味着商业银行可能面临的风险因素越多。9【答案】B。解析：风险管理委员会不是与股东大会、董事会、监事会并列的机构。风险管理委员会是董事会下设机构。10【答案】A。解析：损失是一个事后概念，而风险是一个事前概念。11【答案】A。解析：风险不仅是损失的概率分布，也体现了盈利的概率分布，因此风险收益的概率分布。12【答案】A。解析：操作风险是指由于不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险。13【答案】A。解析：商业银行自身严格的资本约束是有效资本监管的起点。14【答案】A。解析：久期缺口越大的绝对值越大，利率变化对