会计账务系统(excel版).xls

用户设置科目维护 凭证汇总表 凭证录入 总账 明细账 科目余额表 资产负债表利润表 基基础础资资料料 账账薄薄报报表表 凭凭证证处处理理 系系统统信信息息 退出系统 系统帮助 凭证打印 版版权权所所有有 h ha an nj ji in nj ju un n 请请联联系系 h ha an nj ji in nj ju un n h ho ot tm ma ai il l c co om m 系统备份 凭凭证证处处理理 返 返回 回主 主控 控台 台 系系统统说说明明 Freefly 总账系统 V3 0 版 完全使用 Excel 开发而成 适用于中小企业账务处理 也是学习 提高 Excel 操作技术的样例 本系统操作简 单 实用性高 在理解本系统后 可结合个人实际工作需要 将本系统完善成为一个能大大提高工作效率的模型 1 打开系统 选择 启用宏 如果不想在您的电脑上每次打开此系统都要选择 启用宏 可进入 将安全性设置为 最低 2 初始进入密码为 123 进入系统后 可自己更改用户名和密码 凭证汇总表和明细账表不要加密 3 进入 主控台 界面 查看本系统的基本架构 4 设置用户名 密码 单位名称及账套年份 此系统可将一年的数据存储在一个工作薄内进行操作查询 在制作下一年度账务处理时前 先将上一年度工作表 做一复件 将 科目余额表 中的年末数 复制到年初数中 再清空 凭证汇总表 中的所有数据 就可开始新年度的账务处理 5 在 科目设置 中设置所需科目 设置时直接在系统现有科目表中插入或删除整行 不要接在系统现有科目表的后面增加新行 特别注意 科目表 中的科 目必须和 科目余额表 中的科目同步修改 同时注意 科目表 和 科目余额表 中相应公式的修改 否则会导致后面的账表查询错误 6 设置所需摘要 不设置也可 直接在凭证界面输入 7 凭证输入 日期需手工输入 凭证号码支持自动连续编号和手工输入两种方式 摘要可手工输入 科目编码需手工输入 可在凭证输入界面的左上角 科目 查询表 中查找所需科目编码 输入借 贷方金额 每张凭证中金额或者全部为正数 或者全部为负数 不接受同时出现正负数的凭证 保存凭证 保存前 系统会自动查平 特别注意 损益类科目发生时填制凭证 金额必须记入损益科目的默认方向 如费用只能写在借方 收入只能写在贷方 发生退货时可做 借 应收款 117贷 收入 100 税金 17 否则会导致利润表统计错误 期末制作结转损益凭证时 可先查看当月 科目余额表 中所有损益 类科目的发生额 将有发生额的编制结转损益凭证 8 凭证修改或删除 进入 凭证汇总表 又名 序时薄 将需修改的凭证找出 直接修改相关数据 删除凭证时必须是整张凭证对应的行一起删除 在进行 下一年度数据处理前 请用 DEL 健清除 凭证汇总表 中第一栏以下的所有内容 而不要用删除所有行的方法 9 凭证打印中数据出现乱码时 点击 打印更新 键 切换到 凭证汇总表 再点击 刷新 键即可 本系统设计的凭证打印为套打市场出售的财政部门监制 的标准记账凭证 可根据自己的需要重新设计 设计所需取数公式可参考默认打印样式中的公式 10 查询明细账时直接在列表中选择相应明细科目 按下 开始查询 键 如果年初余额出现变化 则点击 更新 键 11 查询总账 资产负债表和利润表时 直接在查询月份中选择相应月份 资产负债表和利润表中如果数据不能满足需 请参考现有公式 按实际需要修改公式 12 此系统仅提供方向性操作 为使其更有助于会计工作 关键在于使用者本身对其结合实际情况进行必要的修改和维护 13 试用版本仅能保存 200 条会计分录 如需正版 请点击 进进入入 系系统统说说明明 Freefly 总账系统 V3 0 版 完全使用 Excel 开发而成 适用于中小企业账务处理 也是学习 提高 Excel 操作技术的样例 本系统操作简 单 实用性高 在理解本系统后 可结合个人实际工作需要 将本系统完善成为一个能大大提高工作效率的模型 1 打开系统 选择 启用宏 如果不想在您的电脑上每次打开此系统都要选择 启用宏 可进入 将安全性设置为 最低 2 初始进入密码为 123 进入系统后 可自己更改用户名和密码 凭证汇总表和明细账表不要加密 3 进入 主控台 界面 查看本系统的基本架构 4 设置用户名 密码 单位名称及账套年份 此系统可将一年的数据存储在一个工作薄内进行操作查询 在制作下一年度账务处理时前 先将上一年度工作表 做一复件 将 科目余额表 中的年末数 复制到年初数中 再清空 凭证汇总表 中的所有数据 就可开始新年度的账务处理 5 在 科目设置 中设置所需科目 设置时直接在系统现有科目表中插入或删除整行 不要接在系统现有科目表的后面增加新行 特别注意 科目表 中的科 目必须和 科目余额表 中的科目同步修改 同时注意 科目表 和 科目余额表 中相应公式的修改 否则会导致后面的账表查询错误 6 设置所需摘要 不设置也可 直接在凭证界面输入 7 凭证输入 日期需手工输入 凭证号码支持自动连续编号和手工输入两种方式 摘要可手工输入 科目编码需手工输入 可在凭证输入界面的左上角 科目 查询表 中查找所需科目编码 输入借 贷方金额 每张凭证中金额或者全部为正数 或者全部为负数 不接受同时出现正负数的凭证 保存凭证 保存前 系统会自动查平 特别注意 损益类科目发生时填制凭证 金额必须记入损益科目的默认方向 如费用只能写在借方 收入只能写在贷方 发生退货时可做 借 应收款 117贷 收入 100 税金 17 否则会导致利润表统计错误 期末制作结转损益凭证时 可先查看当月 科目余额表 中所有损益 类科目的发生额 将有发生额的编制结转损益凭证 8 凭证修改或删除 进入 凭证汇总表 又名 序时薄 将需修改的凭证找出 直接修改相关数据 删除凭证时必须是整张凭证对应的行一起删除 在进行 下一年度数据处理前 请用 DEL 健清除 凭证汇总表 中第一栏以下的所有内容 而不要用删除所有行的方法 9 凭证打印中数据出现乱码时 点击 打印更新 键 切换到 凭证汇总表 再点击 刷新 键即可 本系统设计的凭证打印为套打市场出售的财政部门监制 的标准记账凭证 可根据自己的需要重新设计 设计所需取数公式可参考默认打印样式中的公式 10 查询明细账时直接在列表中选择相应明细科目 按下 开始查询 键 如果年初余额出现变化 则点击 更新 键 11 查询总账 资产负债表和利润表时 直接在查询月份中选择相应月份 资产负债表和利润表中如果数据不能满足需 请参考现有公式 按实际需要修改公式 12 此系统仅提供方向性操作 为使其更有助于会计工作 关键在于使用者本身对其结合实际情况进行必要的修改和维护 13 试用版本仅能保存 200 条会计分录 如需正版 请点击 用用户户名名称称及及密密码码设设置置 用户名密码 hanjinjun 单单位位名名称称设设置置 东方时尚有限公司 会会计计年年度度设设置置 2008 1 12008 1 1 回控制台 序序号号科科目目代代码码总总帐帐科科目目明明细细科科目目 借借贷贷 方方向向 11001现金借 2100101现金人民币借 31002银行存款借 4100201银行存款工商行借 51009其他货币资金借 51101短期投资借 71102短期投资跌价准备贷 81111应收票据借 91121应收股利借 101122应收利息借 111131应收账款借 12113101应收账款渴望借 13113102应收账款天科借 14113103应收账款富格借 15113104应收账款金顺来借 16113105应收账款德兴发借 17113106应收账款亚基尔借 18113107应收账款开利借 19113108应收账款金成借 20113109应收账款中天信借 21113110应收账款TCL 借 22113111应收账款赛尼尔借 23113112应收账款步步高借 24113113应收账款中诺借 25113114应收账款宏丰借 26113115应收账款金万借 27113116应收账款宇华借 28113117应收账款联港达借 29113118应收账款美诺借 30113119应收账款康惠借 31113120应收账款借 32113121应收账款借 33113122应收账款借 34113123应收账款借 35113124应收账款借 36113125应收账款借 37113126应收账款借 38113127应收账款借 39113128应收账款借 401133其他应收款借 41113301其他应收款江永伦借 42113302其他应收款借 43113303其他应收款借 44113350其他应收款借 451141坏账准备贷 46114101坏账准备应收帐款贷 47114102坏账准备其他应收款贷 481151预付账款借 491161应收补贴款借 501201物资采购借 511211原材料借 52121101原材料铜线借 53121102原材料胶料借 54121103原材料插件借 55121104原材料辅料借 56121105原材料排线借 57121106原材料助焊剂借 58121107原材料稀释剂借 59121108原材料锡条借 60121109原材料借 61121110原材料借 621221包装物借 63122101包装物大纸箱借 64122102包装物中纸箱借 65122103包装物小纸箱借 66122104包装物无字纸箱借 671231低值易耗品借 681232材料成本差异借 691241自制半成品借 70124101自制半成品白排借 71124102自制半成品灰排借 72124103自制半成品黄排借 73124104自制半成品导线借 74124105自制半成品杏色平底借 751243库存商品借 761244商品进销差价借 771251委托加工差价借 781261委托代销商品借 791271受托代销商品借 801281存货跌价准备贷 811301待摊费用借 821401长期股权投资借 831402长期债权投资借 841421长期投资减值准备贷 85142101长期投资减值准备长期股权投资减值准备贷 86142102长期投资减值准备长期债权投资减值准备贷 871501固定资产借 881502累计折旧贷 891505固定资产减值准备贷 901601工程物资借 911603在建工程借 921605在建工程减值准备贷 931701固定资产清理借 941801无形资产借 951805无形资产减值准备贷 961815未确认融资费用借 971901长期待摊费用借 981911待处理财产损溢借 99191101待处理财产损溢待处理流动资产损溢借 100191102待处理财产损溢待处理固定资产损溢借 1012101短期借款贷 1022111应付票据贷 1032121应付账款贷 104212101应付账款京海鹏贷 105212102应付账款佳明贷 106212103应付账款康富贷 107212104应付账款吉利贷 108212105应付账款裕丰贷 109212106应付账款永辉昌贷 110212107应付账款利兴贷 111212108应付账款荣辉贷 112212109应付账款恒创贷 113212110应付账款恒基贷 114212111应付账款怡龙贷 115212112应付账款金辉贷 116212113应付账款凯拓贷 117212114应付账款联港达贷 118212115应付账款加杨贷 119212116应付账款泽力贷 120212117应付账款中南贷 121212118应付账款荣洲贷 122212119应付账款金箭贷 123212120应付账款泽顺发贷 124212121应付账款喜利来贷 125212122应付账款佳裕高贷 126212123应付账款贷 127212124应付账款贷 128212125应付账款贷 129212126应付账款贷 130212127应付账款贷 1312131预收账款贷 1322141代销商品款贷 1332151应付工资贷 1342153应付福利费贷 1352161应付股利贷 1362171应交税金贷 137217101应交税金应交增值税贷交税金应交增值税 进项税金贷交税金应交增值税 已交税金贷交税金应交增值税 转出未交税金贷交税金应交增值税 减免税款贷交税金应交增值税 销项税金贷交税金应交增值税 出口退税贷交税金应交增值税 进项税额转出贷交税金应交增值税 进口抵减内销产品应纳税额贷交税金应交增值税 转出多交增值税贷 147217102应交税金未交增值税贷 148217103应交税金应交营业税贷 149217104应交税金应交消费税贷 150217105应交税金应交所得税贷 151217106应交税金应交土地增值税贷 152217107应交税金应交城市维护建设税贷 153217108应交税金应交房产税贷 154217109应交税金应交土地使用税贷 155217110应交税金应交车船使用税贷 156217111应交税金应交个人所得税贷 1572176其他应交款贷 158217601其他应交款教育费附加贷 159217602其他应交款堤围防护费贷 160217603其他应交款社保费贷 1612181其他应付款贷 162218101其他应付款贷 163218102其他应付款贷 164218103其他应付款贷 1652191预提费用贷 1662201待转资产价值贷 1672211预计负债贷 1682301长期借款贷 1692311应付债券贷 170231101应付债券债券面值贷 171231102应付债券债券溢价贷 172231103应付债券债券折价贷 173231104应付债券应付利息贷 1742321长期应付款贷 1752331专项应付款贷 1762341递延税款贷 1773101实收资本贷 1783103已归还投资借 1793111资本公积贷 180311101资本公积资本溢价贷 181311102资本公积接受捐赠非现金资产准备贷 182311103资本公积接受现金捐赠贷 183311104资本公积股权投资准备贷 184311105资本公积拨款转入贷 185311106资本公积外币资本折算差额贷 186311107资本公积其他资本公积贷 1873121盈余公积贷 188312101盈余公积法定盈余公积贷 189312102盈余公积任意盈余公积贷 190312103盈余公积法定公益金贷 191312104盈余公积储备基金贷 192312105盈余公积企业发展基金贷 193312106盈余公积利润归还投资贷 1943131本年利润贷 1953141利润分配贷 196314101利润分配未分配利润贷 1974101生产成本贷 198410101生产成本直接材料借 199410102生产成本直接人工借 200410103生产成本制造费用借 201410104生产成本半成品借 2024105制造费用借 203410501制造费用工资借 204410502制造费用厂租金借 205410503制造费用水电费借 206410504制造费用运输费借 207410505制造费用修理费借 208410506制造费用快递费借 209410507制造费用折旧费借 210410508制造费用福利费借 211410509制造费用摊销费用借 212410510制造费用财产损溢借 213410511制造费用其他费借 2144107劳务成本借 2155101主营业务收入贷 2165102其他业务收入贷 2175201投资收益借 2185203补贴收入借 2195301营业外收入贷 2205401主营业务成本借 2215402主营业务税金及附加借 2225405其他业务支出借 2235501营业费用借 224550101营业费用工资借 225550102营业费用厂租金借 226550103营业费用水电费借 227550104营业费用电话费借 228550105营业费用差旅费借 229550106营业费用运输费借 230550107营业费用办公费借 231550108营业费用社保费借 232550109营业费用折旧费借 233550110营业费用摊销费用借 234550111营业费用业务招待费借 235550112营业费用其他费借 2365502管理费用借 237550201管理费用工资借 238550202管理费用办公费借 239550203管理费用差旅费借 240550204管理费用记帐费借 241550205管理费用水电费借 242550206管理费用通讯费借 243550207管理费用业务招待费借 244550208管理费用其他费借 245550209管理费用运输费借 246550210管理费用堤围防护费借 247550211管理费用个人税借 248550212管理费用社保费借 2495503财务费用借 250550301财务费用利息借 251550302财务费用手续费借 2525601营业外支出借 2535701所得税借 2545801以前年度损益调整借 序序号号常常用用摘摘要要 0 0 1 1 提提现现 2 2 存存现现 3 3 报报销销车车辆辆费费 4 4 报报销销出出差差费费用用 5 5 购购办办公公用用品品 6 6 收收货货款款 7 7 付付货货款款 8 8 销销售售商商品品 9 9 采采购购商商品品 1 10 0结 结转转损损益益 1 11 1计 计提提本本月月折折旧旧费费 1 12 2 1 13 3 1 14 4 1 15 5 1 16 6 1 17 7 1 18 8 1 19 9 2 20 0 2 21 1 2 22 2 2 23 3 2 24 4 2 25 5 科科目目查查询询 是否为 最末级 1001 现金 不是 100101 现金 人民币 是 1002 银行存款 不是 100201 银行存款 工商行是 1009 其他货币资金 是 1101 短期投资 是 1102 短期投资跌价准备 是 1111 应收票据 是 1121 应收股利 是 1122 应收利息 是 1131 应收账款 不是 113101 应收账款 渴望 是 113102 应收账款 天科 是 113103 应收账款 富格 是 113104 应收账款 金顺来 是 113105 应收账款 德兴发 是 113106 应收账款 亚基尔 是 113107 应收账款 开利 是 113108 应收账款 金成 是 113109 应收账款 中天信 是 113110 应收账款 TCL 是 113111 应收账款 赛尼尔 是 113112 应收账款 步步高 是 113113 应收账款 中诺 是 113114 应收账款 宏丰 是 113115 应收账款 金万 是 113116 应收账款 宇华 是 113117 应收账款 联港达 是 113118 应收账款 美诺 是 113119 应收账款 康惠 是 113120 应收账款 是 113121 应收账款 是 113122 应收账款 是 113123 应收账款 是 113124 应收账款 是 113125 应收账款 是 113126 应收账款 是 113127 应收账款 是 113128 应收账款 是 1133 其他应收款 不是 113301 其他应收款 江永伦 是 113302 其他应收款 是 113303 其他应收款 是 113350 其他应收款 是 1141 坏账准备 不是 114101 坏账准备 应收帐款 是 114102 坏账准备 其他应收款 是 1151 预付账款 是 1161 应收补贴款 是 1201 物资采购 是 1211 原材料 不是 121101 原材料 铜线 是 121102 原材料 胶料 是 121103 原材料 插件 是 科目余额表 回控制台 121104 原材料 辅料 是 121105 原材料 排线 是 121106 原材料 助焊剂 是 121107 原材料 稀释剂 是 121108 原材料 锡条 是 121109 原材料 是 121110 原材料 是 1221 包装物 不是 122101 包装物 大纸箱 是 122102 包装物 中纸箱 是 122103 包装物 小纸箱 是 122104 包装物 无字纸箱 是 1231 低值易耗品 是 1232 材料成本差异 是 1241 自制半成品 不是 124101 自制半成品 白排 是 124102 自制半成品 灰排 是 124103 自制半成品 黄排 是 124104 自制半成品 导线 是 124105 自制半成品 杏色平底 是 1243 库存商品 是 1244 商品进销差价 是 1251 委托加工差价 是 1261 委托代销商品 是 1271 受托代销商品 是 1281 存货跌价准备 是 1301 待摊费用 是 1401 长期股权投资 是 1402 长期债权投资 是 1421 长期投资减值准备 不是 142101 长期投资减值准备 长期股权投资减值准备 是 142102 长期投资减值准备 长期债权投资减值准备 是 1501 固定资产 是 1502 累计折旧 是 1505 固定资产减值准备 是 1601 工程物资 是 1603 在建工程 是 1605 在建工程减值准备 是 1701 固定资产清理 是 1801 无形资产 是 1805 无形资产减值准备 是 1815 未确认融资费用 是 1901 长期待摊费用 是 1911 待处理财产损溢 不是 191101 待处理财产损溢 待处理流动资产损溢 是 191102 待处理财产损溢 待处理固定资产损溢 是 2101 短期借款 是 2111 应付票据 是 2121 应付账款 不是 212101 应付账款 京海鹏是 212102 应付账款 佳明是 212103 应付账款 康富是 212104 应付账款 吉利是 212105 应付账款 裕丰是 212106 应付账款 永辉昌是 212107 应付账款 利兴是 212108 应付账款 荣辉是 212109 应付账款 恒创是 212110 应付账款 恒基是 212111 应付账款 怡龙是 212112 应付账款 金辉是 212113 应付账款 凯拓是 212114 应付账款 联港达是 212115 应付账款 加杨是 212116 应付账款 泽力是 212117 应付账款 中南是 212118 应付账款 荣洲是 212119 应付账款 金箭是 212120 应付账款 泽顺发是 212121 应付账款 喜利来是 212122 应付账款 佳裕高是 212123 应付账款 是 212124 应付账款 是 212125 应付账款 是 212126 应付账款 是 212127 应付账款 是 2131 预收账款 是 2141 代销商品款 是 2151 应付工资 是 2153 应付福利费 是 2161 应付股利 是 2171 应交税金 不是 217101 应交税金 应交增值税 不是 21710101 应交税金 应交增值税 进项税金 是 21710102 应交税金 应交增值税 已交税金 是 21710103 应交税金 应交增值税 转出未交税金 是 21710104 应交税金 应交增值税 减免税款 是 21710105 应交税金 应交增值税 销项税金 是 21710106 应交税金 应交增值税 出口退税 是 21710107 应交税金 应交增值税 进项税额转出 是 21710108 应交税金 应交增值税 进口抵减内销产品应纳税额是 21710109 应交税金 应交增值税 转出多交增值税 是 217102 应交税金 未交增值税 是 217103 应交税金 应交营业税 是 217104 应交税金 应交消费税 是 217105 应交税金 应交所得税 是 217106 应交税金 应交土地增值税 是 217107 应交税金 应交城市维护建设税 是 217108 应交税金 应交房产税 是 217109 应交税金 应交土地使用税 是 217110 应交税金 应交车船使用税 是 217111 应交税金 应交个人所得税 是 2176 其他应交款 不是 217601 其他应交款 教育费附加是 217602 其他应交款 堤围防护费是 217603 其他应交款 社保费是 2181 其他应付款 不是 218101 其他应付款 是 218102 其他应付款 是 218103 其他应付款 是 2191 预提费用 是 2201 待转资产价值 是 2211 预计负债 是 2301 长期借款 是 2311 应付债券 不是 231101 应付债券 债券面值 是 231102 应付债券 债券溢价 是 231103 应付债券 债券折价 是 231104 应付债券 应付利息 是 2321 长期应付款 是 2331 专项应付款 是 2341 递延税款 是 3101 实收资本 是 3103 已归还投资 是 3111 资本公积 不是 311101 资本公积 资本溢价 是 311102 资本公积 接受捐赠非现金资产准备 是 311103 资本公积 接受现金捐赠 是 311104 资本公积 股权投资准备 是 311105 资本公积 拨款转入 是 311106 资本公积 外币资本折算差额 是 311107 资本公积 其他资本公积 是 3121 盈余公积 不是 312101 盈余公积 法定盈余公积 是 312102 盈余公积 任意盈余公积 是 312103 盈余公积 法定公益金 是 312104 盈余公积 储备基金 是 312105 盈余公积 企业发展基金 是 312106 盈余公积 利润归还投资 是 3131 本年利润 是 3141 利润分配 不是 314101 利润分配 未分配利润 是 4101 生产成本 不是 410101 生产成本 直接材料 是 410102 生产成本 直接人工 是 410103 生产成本 制造费用 是 410104 生产成本 半成品 是 4105 制造费用 不是 410501 制造费用 工资 是 410502 制造费用 厂租金 是 410503 制造费用 水电费 是 410504 制造费用 运输费 是 410505 制造费用 修理费 是 410506 制造费用 快递费 是 410507 制造费用 折旧费 是 410508 制造费用 福利费 是 410509 制造费用 摊销费用 是 410510 制造费用 财产损溢 是 410511 制造费用 其他费 是 4107 劳务成本 是 5101 主营业务收入 是 5102 其他业务收入 是 5201 投资收益 是 5203 补贴收入 是 5301 营业外收入 是 5401 主营业务成本 是 5402 主营业务税金及附加 是 5405 其他业务支出 是 5501 营业费用 不是 550101 营业费用 工资 是 550102 营业费用 厂租金 是 550103 营业费用 水电费 是 550104 营业费用 电话费 是 550105 营业费用 差旅费 是 550106 营业费用 运输费 是 550107 营业费用 办公费 是 550108 营业费用 社保费 是 550109 营业费用 折旧费 是 550110 营业费用 摊销费用 是 550111 营业费用 业务招待费 是 550112 营业费用 其他费 是 5502 管理费用 不是 550201 管理费用 工资 是 550202 管理费用 办公费 是 550203 管理费用 差旅费 是 550204 管理费用 记帐费 是 550205 管理费用 水电费 是 550206 管理费用 通讯费 是 550207 管理费用 业务招待费 是 550208 管理费用 其他费 是 550209 管理费用 运输费 是 550210 管理费用 堤围防护费 是 550211 管理费用 个人税 是 550212 管理费用 社保费 是 5503 财务费用 不是 550301 财务费用 利息 是 550302 财务费用 手续费 是 5601 营业外支出 是 5701 所得税是 5801 以前年度损益调整 是 记记 账账 凭凭 证证 本期已存凭证 0 日期 2007 02 01凭证编号 1 摘 要科目编码总账科目明细科目借方金额贷方金额 合 计 记账 复核 制单 hanjinjun 保存并新增修改或删除查询打印返回主控台科目维护科目余额表明细账 1 39114 NUM NAME REF NAME REF NAME REF NAME REF 0 NAME REF NAME REF hanjinjun NAME NAME 日日期期凭凭证证号号摘摘要要科科目目代代码码总总帐帐科科目目 2007 01 011收货款100201银行存款 2007 01 011收货款113110应收账款 2007 01 011收货款113110应收账款 2007 01 0110付货款212106应付账款 2007 01 0110付货款212116应付账款 2007 01 0110付货款100201银行存款 2007 01 0111购委托书550208管理费用 2007 01 0111购委托书100101现金 2007 01 0112付电汇费550208管理费用 2007 01 0112付电汇费100101现金 2007 01 0113付小车费550209管理费用 2007 01 0113付小车费100101现金 2007 01 0114付工资2151应付工资 2007 01 0114付工资100101现金 2007 01 0115付伙食费2153应付福利费 2007 01 0115付伙食费100101现金 2007 01 0116付记帐费550204管理费用 2007 01 0116付记帐费100101现金 2007 01 0117付厂租410502制造费用 2007 01 0117付水电410503制造费用 2007 01 0117付厂租水电100101现金 2007 01 0118付电话费550202管理费用 2007 01 0118付电话费100101现金 2007 01 0119计提伙食费410508制造费用 2007 01 0119计提伙食费2153应付福利费 2007 01 012收货款100201银行存款 2007 01 012收货款113103应收账款 2007 01 012收货款113112应收账款 2007 01 012收货款113107应收账款 2007 01 0121购料121102原材料 2007 01 0121购料21710101应交税金 2007 01 0121购料212118应付账款 2007 01 0122购助焊剂121106原材料 2007 01 0122购助焊剂21710101应交税金 2007 01 0122购助焊剂212119应付账款 2007 01 0123购铜线121101原材料 2007 01 0123购铜线21710101应交税金 2007 01 0123购铜线212106应付账款 2007 01 0124购铜线121101原材料 2007 01 0124购铜线21710101应交税金 2007 01 0124购铜线212106应付账款 2007 01 0125购胶料121102原材料 2007 01 0125购胶料21710101应交税金 2007 01 0125购胶料212117应付账款 2007 01 0126销售113107应收账款 2007 01 0126销售21710105应交税金 刷新返回主控台凭证输入 2007 01 0126销售5101主营业务收入 2007 01 0127销售113110应收账款 2007 01 0127销售21710105应交税金 2007 01 0127销售5101主营业务收入 2007 01 0128销售113109应收账款 2007 01 0128销售21710105应交税金 2007 01 0128销售5101主营业务收入 2007 01 0129销售113109应收账款 2007 01 0129销售21710105应交税金 2007 01 0129销售5101主营业务收入 2007 01 013交税款217102应交税金 2007 01 013交税款100201银行存款 2007 01 0130销售113112应收账款 2007 01 0130销售21710105应交税金 2007 01 0130销售5101主营业务收入 2007 01 0131销售113112应收账款 2007 01 0131销售21710105应交税金 2007 01 0131销售5101主营业务收入 2007 01 0132销售113112应收账款 2007 01 0132销售21710105应交税金 2007 01 0132销售5101主营业务收入 2007 01 0133转出未交税金21710105应交税金 2007 01 0133转出未交税金21710101应交税金 2007 01 0133转出未交税金217102应交税金 2007 01 0134计提税金5402主营业务税金及附加 2007 01 0134计提税金217107应交税金 2007 01 0134计提税金217601其他应交款 2007 01 0135计提税金5701所得税 2007 01 0135计提税金217111应交税金 2007 01 0136计提税金550210管理费用 2007 01 0136计提税金217602其他应交款 2007 01 0137领料410101生产成本 2007 01 0137领料121101原材料 2007 01 0137领料121102原材料 2007 01 0137领料121103原材料 2007 01 0138领料410101生产成本 2007 01 0138领料121106原材料 2007 01 0138领料122101包装物 2007 01 0138领料122102包装物 2007 01 0138领料122103包装物 2007 01 0139半成品入库124101自制半成品 2007 01 0139半成品入库124102自制半成品 2007 01 0139半成品入库124104自制半成品 2007 01 0139半成品入库410101生产成本 2007 01 0139半成品入库410102生产成本 2007 01 0139半成品入库410103生产成本 2007 01 014交税款217107应交税金 2007 01 014交税款217105应交税金 2007 01 014交税款100201银行存款 2007 01 0140半成品出库410104生产成本 2007 01 0140半成品出库124101自制半成品 2007 01 0140半成品出库124102自制半成品 2007 01 0140半成品出库124104自制半成品 2007 01 0141成品入库1243库存商品 2007 01 0141成品入库410104生产成本 2007 01 0142计提折旧费410507制造费用 2007 01 0142计提折旧费550109营业费用 2007 01 0142计提折旧费1502累计折旧 2007 01 0143结转制造费用410103生产成本 2007 01 0143结转制造费用410507制造费用 2007 01 0143结转制造费用410503制造费用 2007 01 0143结转制造费用410502制造费用 2007 01 0143结转制造费用410508制造费用 2007 01 0144结转产成品5401主营业务成本 2007 01 0144结转产成品1243库存商品 2007 01 0145结转损益5101主营业务收入 2007 01 0145结转损益3131本年利润 2007 01 0146结转损益3131本年利润 2007 01 0146结转损益5401主营业务成本 2007 01 0146结转损益5402主营业务税金及附加 2007 01 0147结转损益3131本年利润 2007 01 0147结转损益550201管理费用 2007 01 0147结转损益550202管理费用 2007 01 0147结转损益550204管理费用 2007 01 0147结转损益550208管理费用 2007 01 0148结转损益3131本年利润 2007 01 0148结转损益550210管理费用 2007 01 0148结转损益550211管理费用 2007 01 0148结转损益550212管理费用 2007 01 0148结转损益550209管理费用 2007 01 0148结转损益550109营业费用 2007 01 0149结转损益3131本年利润 2007 01 0149结转损益5701所得税 2007 01 015交税款217601其他应交款 2007 01 015交税款217602其他应交款 2007 01 015交税款100201银行存款 2007 01 0150计提工资410102生产成本 2007 01 0150计提工资550201管理费用 2007 01 0150计提工资2151应付工资 2007 01 016交税款550211管理费用 2007 01 016交税款550212管理费用 2007 01 016交税款100201银行存款 2007 01 017收货款100201银行存款 2007 01 017收货款113115应收账款 2007 01 017收货款113109应收账款 2007 01 018购发票550208管理费用 2007 01 018购发票100201银行存款 2007 01 019提现100101现金 2007 01 019提现100201银行存款 2007 02 011提现100101现金 2007 02 011提现100201银行存款 明明细细科科目目借借方方金金额额贷贷方方金金额额记记帐帐复复核核制制单单附附件件张张数数 工商行105453 63hanjinjun TCL 39601 71hanjinjun TCL 65851 92hanjinjun 永辉昌50000 00hanjinjun 泽力3701 25hanjinjun 工商行53701 25hanjinjun 其他费4 50hanjinjun 人民币4 50hanjinjun 其他费42 50hanjinjun 人民币42 50hanjinjun 运输费1382 00hanjinjun 人民币1382 00hanjinjun 27139 80hanjinjun 人民币27139 80hanjinjun 4067 00hanjinjun 人民币4067 00hanjinjun 记帐费4400 00hanjinjun 人民币4400 00hanjinjun 厂租金8110 00hanjinjun 水电费7105 95hanjinjun 人民币15215 95hanjinjun 办公费2050 30hanjinjun 人民币2050 30hanjinjun 福利费4079 50hanjinjun 4079 50hanjinjun 工商行282741 57hanjinjun 富格22573 50hanjinjun 步步高257657 33hanjinjun 开利2510 74hanjinjun 胶料77476 03hanjinjun 应交增值税 进项税金13170 93hanjinjun 荣洲90646 96hanjinjun 助焊剂940 17hanjinjun 应交增值税 进项税金159 83hanjinjun 金箭1100 00hanjinjun 铜线83760 68hanjinjun 应交增值税 进项税金14239 32hanjinjun 永辉昌98000 00hanjinjun 铜线71794 87hanjinjun 应交增值税 进项税金12205 13hanjinjun 永辉昌84000 00hanjinjun 胶料81495 95hanjinjun 应交增值税 进项税金13854 31hanjinjun 中南95350 26hanjinjun 开利3658 34hanjinjun 应交增值税 销项税金531 55hanjinjun 刷新 3126 79hanjinjun TCL 70027 10hanjinjun 应交增值税 销项税金10174 90hanjinjun 59852 20hanjinjun 中天信52249 79hanjinjun 应交增值税 销项税金7591 86hanjinjun 44657 93hanjinjun 中天信63958 00hanjinjun 应交增值税 销项税金9293 05hanjinjun 54664 95hanjinjun 未交增值税19678 00hanjinjun 工商行19678 00hanjinjun 步步高107297 58hanjinjun 应交增值税 销项税金15590 29hanjinjun 91707 29hanjinjun 步步高115636 83hanjinjun 应交增值税 销项税金16801 93hanjinjun 98834 90hanjinjun 步步高34722 92hanjinjun 应交增值税 销项税金5045 18hanjinjun 29677 74hanjinjun 应交增值税 销项税金65028 76hanjinjun 应交增值税 进项税金53629 52hanjinjun 未交增值税11399 24hanjinjun 911 94hanjinjun 应交城市维护建设税569 96hanjinjun 教育费附加341 98hanjinjun 5737 83hanjinjun 应交个人所得税5737 83hanjinjun 堤围防护费382 52hanjinjun 堤围防护费382 52hanjinjun 直接材料262405 26hanjinjun 铜线172994 45hanjinjun 胶料64101 01hanjinjun 插件25309 80hanjinjun 直接材料1298 86hanjinjun 助焊剂940 17hanjinjun 大纸箱103 69hanjinjun 中纸箱172 50hanjinjun 小纸箱82 50hanjinjun 白排129731 15hanjinjun 灰排129500 19hanjinjun 导线54073 00hanjinjun 直接材料267328 05hanjinjun 直接人工20880 84hanjinjun 制造费用25095 45hanjinjun 应交城市维护建设税983 90hanjinjun 应交所得税7635 99hanjinjun 工商行8619 89hanjinjun 半成品307050 13hanjinjun 白排122661 55hanjinjun 灰排130315 58hanjinjun 导线54073 00hanjinjun 3