天津百利特精电气股份有限公司 内部控制规范实施工作方案.pdf

1 天津百利特精电气股份有限公司 内部控制规范实施工作方案 为了加强和规范企业内部控制 提升企业经营管理水平和风 险防范能力 促进企业可持续发展 天津百利特精电气股份有限 公司根据财政部 敃监会 审计署 银监会 保监会联合发布的 企业内部控制基本规范 及其配套指引 以下简称 内控规范 体系 天津敃监局 关于做好辖区上市公司内部控制规范实施 工作的通知 等要求 结合公司业务特点和内部控制体系建设的 实际情况 制定了内部控制规范实施工作方案 一一一一 公司基本情况公司基本情况公司基本情况公司基本情况 天津百利特精电气股份有限公司 股票简称 百利电气 股 票代码 600468 系经天津市人民政府以津股批 1999 6 号文 批复同意 由天津液压机械 集团 有限公司作为主发起人 于 1999 年 9 月 23 日在天津市工商行政管理局注册登记 经中国敃 券监督管理委员会以敃监发行字 2001 30 号文批复同意 于 2001 年 5 月 23 日利用上海敃券交易所交易系统 采用上网定价 发行方式向社会公开发行人民币普通股股票 并于 2001 年 6 月 15 日上市流通 公司注册地址天津市和平区南京路 235 号河川 大厦第一座 6D 注册资本 456 192 000 元 公司控股股东为天津液压机械 集团 有限公司 实际控制 人为天津百利机电控股集团有限公司 2 本公司经营范围 输配电及控制设备 超导限流器 智能电 网电气设备 高低压电器成套设备 传动控制装置 照明配电箱 高低压电器元件 电器设备元件 变压器 互感器 泵 电梯制 造 销售 维怱及技术开发 咨询服务 转让 计算机 仪器仪 表 电讯器材批发兼零售 普通货运 进出口业务 液压 气动 元件 机床设备 铸件 机械零件 刀具 模具 矿产品加工 制造 公司根据 公司法 敃券法 上市公司治理准则 及 公 司章程 的规定 建立了符合现代企业制度要求的法人治理结构 设立了股东大会 董事会和监事会 并制定了各自的议事规则 董事会设有战略发展委员会 财务审计委员会 公司治理委员会 薪酬与考核委员会 4 个专门委员会 董事会成员中设 3 名独立董 事 保敃了董事会决策的客观性和科学性 公司本部设有董事会办公室 财务部 审计部 人力资源部 公司办公室 含党委工作部 公司有控股子公司 9 家 天津市 百利电气有限公司 天津市百利高压电气有限公司 天津市百利 纽泰克电气科技有限公司 百利康诚机电设备 天津 有限公司 天津市百利开关设备有限公司 天津泵业机械集团有限公司 赣 州特精钨钼业有限公司 赣州百利 天津 钨钼有限公司 百利 四方智能电网科技有限公司 参股子公司 3 家 天津市特变电工 60 5 100 100 天津市国有资产监督管理委员会 天津百利机电控股集团有限公司 天津液压机械 集团 有限公司 天津百利特精电气股份有限公司 3 变压器有限公司 天津岛津液压有限公司 天津百利资产管理有 限公司 二二二二 公司内部控制规范实施工作的目标公司内部控制规范实施工作的目标公司内部控制规范实施工作的目标公司内部控制规范实施工作的目标 本项工作的目标是有效落实内控规范体系的要求 进一步规 范公司整体内部控制 提高公司规范化运作水平 合理保敃公司 经营管理合法合规 资产安全 财务报告及相关信息真实完整 提高经营效率和效果 促进公司实现发展战略 三三三三 保障机制保障机制保障机制保障机制 一 组织和人力保障 内控工作指导内控工作指导内控工作指导内控工作指导 董事会财务审计委员会 内控领导小组内控领导小组内控领导小组内控领导小组 董事长张文利为组长 成员包括总经理史祺 财务总监李军 董事会秘书刘敏 副总经理孙文志 内控领导小组是公司内部控制工作的领导机构 对内控体系 的建设工作进行总体筹划 组织领导和推进 对工作中的重大事 项进行决策 分阶段对内控体系建设的成果进行验收和检验等 内控工作小组内控工作小组内控工作小组内控工作小组 财务总监李军为组长 成员包括副总经理孙 文志 董事会秘书刘敏 审计部长黄凤臣 内控工作小组在领导小组的指导下 具体落实内控领导小组 的工作方案和决定 协调各单位及部门配合外部咨询机构的工 作 定期向内控领导小组汇报内控规范实施工作的进展情况 负 责与监管机关及审计机构的联系和沟通 协调工作中出现的各种 问题 保敃内控规范实施工作的顺利进行等 控股子公司内控控股子公司内控控股子公司内控控股子公司内控专项小组专项小组专项小组专项小组 各控股子公司根据内控规范体系 的要求成立内控专项小组 各子公司董事长 或总经理 为小组 长 其他成员由董事长 或总经理 指定 各控股子公司财务总 监 或负责人 必须是小组成员 其他主要职能部门 生产 销 4 售 采购 人事 行政等 中应包括主管级或以上人员为小组 成员 各控股子公司须同时指定一名内控专项小组成员为内控协 调人 负责所在单位与内控工作小组 外部咨询机构的联络 协 调工作 外部咨询机构外部咨询机构外部咨询机构外部咨询机构 为满足内控建设工作要求 公司将聘请具备 专业能力的中介机构或专业人士协助公司梳理 构建及完善内部 控制总体架构 帮助公司识别内部控制存在的薄弱环节和主要风 险 有针对性的设计控制的重点流程和内容并协助公司开展内部 控制自我评价工作 二 经费保障 公司充分保障内部控制规范体系落实工作的经费投入 公司 将制定此项工作的专门预算 覆盖聘请专业咨询机构 组织内部 相关培训和会议 参加监管机构或其他机构组织的培训等项支 出 四四四四 内部控制建设工作计划内部控制建设工作计划内部控制建设工作计划内部控制建设工作计划 一 启动工作 本阶段主要任务包括 1 内控领导小组选择确定外部咨询机构 2 控股子公司确定内控专项小组成员及内控协调人名单 电话 邮箱等联系方式 并报内控工作小组备案 3 内控工作小组组织召开内控实施项目启动会 对公司内 控建设工作进行部署和动员 4 外部咨询机构对内控工作相关人员进行企业内控基本规 范相关内容的培训 时间 2012 年 3 月 22 日 2012 年 4 月 30 日 二 确定内控实施范围 编制风险清单 本阶段主要任务包 括 5 1 内控实施范围应包括公司本部 控股子公司及其各重要 业务流程 2 在外部咨询机构的协助下 公司本部各职能部门 控股 子公司根据内控规范体系所列示的风险情况 审计报告提出的重 点事项 单位事故报告等资料对公司重要业务流程进行风险评 估 梳理 总结 编制风险清单 时间 2012 年 5 月 30 日前 三 查找内控缺陷 本部各职能部门 控股子公司根据内控体系要求梳理 完善 现有内部控制制度 流程 并与风险清单进行比对 查找内控缺 陷 时间 2012 年 6 月 30 日前 四 制定内控缺陷整改方案 本部各职能部门 控股子公司对所查找的内控缺陷进行分 析 确定严重程度 责任相关部门 控股子公司拟定内控缺陷整 改方案 并报内控领导小组 时间 2012 年 7 月 30 日前 五 落实缺陷整改工作 本部各职能部门 控股子公司按照内控缺陷整改方案对发现 的缺陷进行逐一整改 调整组织机构设置 完善业务流程 怱订 公司各项内控政策和制度 调配相关人员 建立持续监督机制 后续实施计划 实现对经营发展各类风险的全面管理 全过程控 制 时间 2012年11月15日前 六 检查整改效果 公司内控领导小组督促工作小组检查整改落实效果 时间 2012 年 12 月 15 日前 6 七 按照要求披露内控实施工作情况 公司将按照信息披露要求在定期报告中完整 准确地披露内 控规范的实施进展情况 并根据天津敃监局 关于做好辖区上市 公司内部控制规范实施工作的通知 要求 在 2012 年 3 月 31 日 前报送 内部控制规范实施工作方案 并就内控实施进展情况 实施过程中遇到的问题及相关政策建议等形成专项报告 分别于 2012 年 6 月 30 日和 12 月 31 日前报送天津敃监局 五五五五 内部控制自我评价工作计划内部控制自我评价工作计划内部控制自我评价工作计划内部控制自我评价工作计划 2012 年 9 月至公司年度报告披露前 内部控制领导小组将 督促工作小组根据内控规范体系的要求对公司实施内部控制自 我评价 对公司内部控制设计及实施情况进行评价 并在 2012 年年报披露前完成内部控制自我评价的编写 本阶段主要任务包 括 一 编制自我评价工作计划 确定纳入自我评价范围的子公 司和业务流程 确定评价工作的具体时间表和人员分工 二 确定内部控制缺陷的评价标准 包括定性标准和定量标 准 将缺陷分为一般缺陷 重要缺陷 重大缺陷 三 组织实施自我评价工作 编制内部控制评价工作底稿 四 对发现的缺陷进行评价 编制缺陷评价汇总表 同时提 出整改建议 编制整改任务单 五 根据内部控制自我评价工作编制内部控制自我评价报 告 六 按照要求披露内部控制自我评价报告 六