社区基本预防服务的成本测算.doc

社区基本预防服务的成本测算社区基本预防服务的成本测算 社区基本预防服务的成本测算 2008-12-20 15:11:42 摘要预防服务是一类准公共产品或具有正外部性的消费品，政府提供补助或直接予以提供就是必然的解决途径。通过分析社区基本预防服务的成本及其构成，可以为政府预防经费的预算与预防服务的战略规划提供实证参考依据，也为社区医院挖潜节支，提高资源利用效率提供决策参考。结果表明，预防经费投入与目前开展服务实际需要之间尚有一定差距，需要增加政府投入，按基本预防服务优先次序合理配置资源、规范社区预防服务、改善工作效率是提高有限资源利用效率的有效途径。关键词社区基本预防服务成本测算政府财政拨款是社区预防服务的主要经费来源。通过分析当前社区预防服务的成本及其构成，能为政府预防经费的预算与预防服务的战略规划提供实证参考依据，合理配置有限的预防服务经费，也为社区医院挖潜节支，提高资源利用效率提供决策参考。一、材料与方法（一）资料来源与收集方法由医院人事部门或办公室提供该院所有预防服务人员的基本情况;与社区预防服务相关的各种财务收入和支出数据均由医院财务部门提供。通过面对面访谈形式调查所有从事社区预防服务的相关人员，获得其各项服务的工作量及每项服务平均耗费的工作时间，6家社区医院中共有151名社区预防服务人员，其中有27人为社区卫生监督管理人员，承担区县卫生行政部门委托的社区卫生监督管理工作，故予以剔除。124名社区预防服务人员中，119人为在职职工，其中专职75人，兼职44人;另外5人为聘用人员，各种费用和收入的主要构成如下：1.人员费用在职成本由以下5个部分组成：工资：基本工资、职称/职务工资、工龄工资;津贴：本市和国家规定的各种津贴、防保津贴、其他津贴;奖金：固定奖金和其他各种奖金;医院收入分配：超劳务收入和医院其他收入分配;社会保障和福利费：养老、失业、医疗保险和住房公积金以及职工福利费用。聘用人员的费用就是聘用金。2.预防服务业务费用主要包括两个部分：经常性费用和非经常性项目费用。经常性费用指预防服务直接的物耗成本、办公费用;为便于统计，本研究将职工在职教育费也归入经常性费用。非经常性项目费用主要包括大修购中医院投入部分、直接用于预防或设立社区卫生服务点而发生的交通/通讯等设备购买和房屋租赁/基建费用。鉴于此类费用与社区提供预防服务的关系较间接，具有一定的阶段性与偶然性，因此，本研究未将其计入预防服务成本中，仅供分析参考之用。3.预防服务经费包括区县财政拨款的防保专项经费与社区承担的预防项目/课题经费。（二）分析方法调查资料用epiinfo6.0软件录入，用sas6.12软件进行数据处理笔分析。1.社区预防服务各项目的人力投入由调查所得各服务项目的工作人日直接相加获得。8小时/人/天为1个工作日，每年250个工作日。2.兼职人员的人力投入根据其从事预防服务工作时间占总工作时间的比例折算后获得。人员费用根据其用于预防工作的时间比例进行折算，计部分费用。3.医院用于预防服务而发生的各种其他费用，除预防服务的直接物耗成本外，其他费用均按预防服务投入的人力占全院卫技人员的比例进行分摊。4.基本预防服务项目成本以城市社区的各项目平均人力投入和人日成本为标准进行计算。部分未全部开展的项目以开展社区的平均人力投入为测算标准。二、结果与分析（一）社区预防服务的人力投入与人力成本经专家咨询确定的86个基本预防服务项目中（1），6个社区目前均已开展的共有46项，另有12项仅在部分社区开展或试点，其余28项尚未开展。1998年，6个区已经或试点开展的58个预防服务项目的人力投入共为12191.1人日，其中2个乡镇社区2505.8人日，4个城市社区9685.3人日（见表1）。预防服务人力投入占预防服务人员总工作时间的比例平均为47.8，其中乡镇社区为37.1，城市社区为51.7。从不同优先顺序的服务项目类别看，乡镇社区每万人口预防服务人力投入均高于城市社区（见表1）。除部分项目类别城乡的服务内容有较大差别，如第、类服务项目中除四害和寄生虫病防治任务外，不同社区区域范围、预防服务半径、服务目标人口社会经济学特性、服务项目开展的广度与深度、服务质量及服务效率都直接影响预防服务的实际人力投入。1998年社区预防服务专职和兼职人员的年均人员费用分别为2.23万元/人和2.63万元/人。由于兼职人员大部分为临床医生，与职称相关的工资以及与劳务收入有关的奖金和有偿收入分配均高于专职预防服务人员。（二）社区预防服务的业务费用1.经常性费用1998年城市与乡镇社区医院为开展预防服务而花费的经常性支出分别为20.1万元和19.2万元，其中，预防服务物耗分别占60.4和67.2（见表2）。城市社区医院对预防服务人员的在职教育比乡镇社区重视，其在职教育费用占经常性费用的比例比乡镇社区高出11.7个百分点。2.非经常性项目费用大型修购项目费用仅包括与预防服务有关的项目，并且只计算医院投入的费用部分，没有包括财政投入或其他拨款。6个社区中有5个社区医院1998年进行了业务用房的修缮，数额3万至40余万不等（见表3）。设立社区卫生服务点的费用主要是用于服务点日常开支，为服务人员配备必要的交通及通讯设备等。大部分服务点的用房是由社区免费提供或象征性地少量付费，但个别社区医院每月为每个服务点需支付2600元房租。（三）社区预防服务总费用和人日成本预防服务总费用只计算与预防服务提供直接相关的人员费用和经常性业务费用。1998年6个社区平均每万人口花费8.6万元用于社区预防服务提供，其中城市社区为7.0万元/万人口，乡镇社区为19.0万元/万人口（见表4），人员费用平均占社区预防服务总费用的86。按预防服务人员实际的人力投入计算其人日成本。1998年6个社区为居民提供1个人日的预防服务平均花费227元，其中城乡社区分别为203元/人日和321元/人日，乡镇比城市高出58。（四）社区基本预防服务的分类别成本从社区目前已经开展的预防服务项目类别看，约86（7.41万元/万人口）的成本花费在前3类预防服务项目上，其中第类占58.4，第、类分别占15.1和12.7（见表5）。城市社区前3类预防服务的成本所占比重比乡镇社区更大，说明其较为重视基本预防服务的普及度。（五）社区基本预防服务的项目成本以1998年上海城市社区预防服务的平均质量和效率水平为居民提供如表6所列的前3类共39项基本预防服务，每万人口的基本预防服务成本约为7万元。（六）社区预防服务经费目前，社区预防服务的经费主要来源于各区县财政按社区人口数下拨的防保专项经费，拨款额度各地区不相一致，与区县财政收入及政府对预防工作的重视程度紧密相关。1998年6个社区的平均拨款强度为每万人口5.87万元，较高的社区为7万/万人口左右，较低的不到4万元/万人口。 三、讨论预防服务是一类准公共产品或具有正外部性的消费品，在一般的市场机制下由于个人收益低于社会收益而产生的需求不足只能造成低水平的供求均衡。为了促进这一类具有成本效果的服务得到有效利用，政府提供补助或直接予以提供就是必然的解决途径。通过对社区基本预防服务的成本测算，可以为政府对社区医院进行合理经济补偿及制定社区预防服务战略规划提供实证参考。（一）预防经费投入与开展服务实际需要之间尚有一定差距，需要增加政府投入从总体水平看，目前，社区预防服务经费来自财政拨款平均为5.87万元/万人口，如果社区医院不能通过其他渠道获得补贴，就不能满足每万人口平均8.6万元的实际开支需要。从单个社区医院水平看，除个别城市社区外，大部分社区，尤其是乡镇社区获得财政拨款的额度不能满足实际需要，社区医院需要通过其他渠道取得额外补贴。当然，医院业务收入中有一小部分来自有偿预防服务，或者是政策允许的收费服务，如妇幼保健门诊、肿瘤病人门诊随访等，由于医院财务登记不能将这部分预防服务收入与临床门诊收入区分开来，预防服务自我补偿能力还不得而知。但是，正是由于大部分预防服务财政补助不足，而小部分预防服务可收费补偿，使得社区医院不可避免地产生诸如忽视预防、重视医疗、忽视免费预防服务，重视收费服务、预防服务不到位，不深入等行为扭曲现象，影响了预防服务的效果体现。另外，本研究计算的预防服务成本只包含了服务人员的劳务成本和开展服务的业务经费与物耗，没有体现医院行政管理、后勤服务、固定资产折旧及大型修理基金提成等间接成本。还需要指出的是：（1）目前，开展的社区预防服务与完整的基本预防服务项目之间尚有较大差距，平均消耗的8.6万元/万人主要用于58项已开展和部分开展的项目，约占应开展服务项目的67，且各社区项目开展的范围也存在较大差异。如以目前社区提供服务的质量和数量为标准全面开展这些服务项目，仅前3类较基本的项目就需7万元/万人左右。（2）目前，未开展的28个项目中有15个项目属于前3类的基本预防服务范畴，主要集中在慢性病的预防上，是当前急需解决的主要健康问题，也是居民迫切需要的预防服务重点，具有面广、量大、长期的特点，一旦开展需要大量的经费。人群中各种与慢性病密切相关的不良生活方式和行为的比例有增无减（2），人口老龄化和农村城市化（3）等因素，都预示着慢性病在一段时间内将呈上升趋势，相应的预防服务需求将会进一步增加。（3）上海市1998年的甲乙类传染病发病处于历史较低水平（4），社区耗费的人力与物力相对较少，但传染病传播流行的各种危险因素和环节仍然广泛存在。在将来一段时期内不能排除传染病发病的周期性波动，发病率出现反弹的可能。在这种情况下，预防传染病所需的经费也将大幅增加。因此，为社区预防服务调拨充足的财政预算经费是保证并加强社区预防服务的重要前提。（二）按基本预防服务优先次序合理配置资源，规范社区预防服务内容，改善工作效率是提高有限资源利用效率的有效途径本研究基本确定了当前和今后35年内社区应开展的86项预防服务项目内容，以及提供这些服务的优先次序，如能同时制定相应的经费预算制度与配套的服务规范、提高服务效率，可使有限的资源最大限度地保障基本预防服务需要，真正“把钱花在刀刃上”。1.提高服务和管理效率农村社区不论在预防服务人力投入，还是在服务成本上都比城市地区高，这一方面是因为：（1）农村社区区域面积大，人口少，居住相对分散，预防服务人员要为居民提供服务，尤其是上门服务所需时间就长，开设的各类门诊实际服务人数相对较少，规模效益低;（2）农村社区的疾病谱和卫生状况较为复杂，传染病、寄生虫病防治任务仍然繁重，而人口老龄化以及与此相关的各种慢性疾病的患病情况与城市相仿，加上大量外来人口聚集，农村水粪管理等工作，使农村社区的预防服务工作量大大增加？鸦另一方面也反映了农村社区医院服务与管理效率的相对低下。目前，城市和农村社区预防服务人员除了直接提供正式项目的预防服务之外，其工作内容还有：（1）预防服务工作中较多的突击性任务;（2）各专业项目的各种月度、季度、年度报表繁多，花费大量时间;（3）除专业培训外，各专业项目会议也耗费相当时间。因此，有必要通过预防服务人员自身和上级业务机构两个层次上来削减无谓或低效工作项目，切实提高服务人员的工作饱和度。2.规范具体的服务内容和标准目前，社区预防服务在服务内容上缺少明