NC实施工具-05管理规范库-资金调配（借款）管理制度.doc

天津天士力集团有限公司集财2002 14号 签发人：闫希军天 津 天 士 力 集 团 有 限 公 司资金调配（借款）管理制度10目的：为加强天津天士力集团有限公司（以下简称“集团公司”）对调配资金的管理，加速资金周转，创造效益，维护集团公司的利益，制定本规定。20适用范围：本规定适用于集团公司所属被投资企业、关联企业及非关联企业等单位；30责任： 31集团公司财务中心根据各单位的资金需求，办理资金调配（借款）申请、签订借款合同等事项； 32集团公司财务总监负责对各项资金调配（借款）金额、签订借款合同等事项进行审核； 33集团公司总裁负责对各项资金调配（借款）申请、签订借款合同等事项进行最终审批。40定义： 41集团内部企业，是指: 411集团公司拥有50%以上表决权资本的被投资企业； 412集团公司拥有表决权资本的比例不超过50%，但通过拥有的表决权和其他方式达到控制的被投资企业； 413集团公司拥有20%或以上至50%表决权资本，属于第一大股东，或具有重大影响的被投资企业； 42集团外部企业，是指集团控股比例小于20%的企业及其他非关联企业等单位。50资金调配管理规定： 51集团内部企业因生产经营需要资金支持，可向集团公司提出流动资金使用申请，说明资金用途、申请金额、使用期限，同时应提供近期的会计报表等资料； 52集团外部企业因生产经营需要资金支持，可向集团公司提出流动资金使用申请，说明资金用途、申请金额、使用期限，同时应提供近期的会计报表等资料； 53集团财务中心根据借款企业提出的流动资金使用申请，对相关资料进行复核，确定资金调配金额、签订借款合同，经主管部长审核后，报集团公司财务总监审核； 54集团公司财务总监审核同意后，集团财务中心将对借款企业的资金调配金额、借款合同报集团公司总裁批准； 55资金使用费：551集团财务中心自款项汇出之日起，对借款企业开始计算资金使用费；552对于集团内部企业，集团调配的流动资金按金融机构同期借款利息收取资金使用费，特殊情况实行一事一议程序，最终批准权为集团公司总裁； 553对于集团外部企业，集团调配的流动资金根据情况可按金融机构同期借款利息或高于金融机构同期借款利息收取资金使用费； 554借款企业应按季度向集团公司缴纳资金使用费；56在借款合同有效期内，集团公司财务中心负责：561取得借款单位盖有有效印鉴（公章/财务专用章）的收据；562确定借款单位按会计制度规定将集团公司的债权记入其正式账薄；563督促借款单位按时归还本金、支付资金使用费；564及时了解借款单位的经营状况，直至查阅有关会计资料，发现异常要书面向财务总监报告；565对借款单位不按时归还本金、支付资金使用费等违约行为，集团公司财务中心有口头及书面督促其改正的责任和权利，并书面向集团公司总裁报告；566在借款合同将要到期前一个月内，书面通知借款单位在到期日归还借款； 57对于不能提供资金需求计划，或不向财会部门提供经营真实情况和资料，或使用资金不认真测算成本、效益的，应限制安排使用资金； 58借款到期时，借款企业应一次性还清本金及资金使用费，集团内部企业因特殊情况办理展期等事项实行一事一议程序，最终批准权为集团公司总裁； 59集团外部企业办理资金调配事项，应向集团公司提供相应等额资产保证。60附件： 61借款协议书； 62资金调配（借款）请示书； 63收取资金使用费通知书； 64借款到期通知书。70本制度的解释权归集团公司财务中心。80本