销售市场人员基本费用管理制度.doc

销售人员基本费用管理制度一、目的（一）规范市场人员基本费用管理，提高费用使用效益；（二）确保人员费用核销及时、准确，真实反映费用投入情况；二、适用范围1、本制度规定了基本费用的范围、管理原则、标准、管理内容及程序等；2、适用于销售市场人员的基本费用报销管理。三、职责（一）总经理1、负责本制度和标准的审批；2、负责标准外资产及低值易耗品的审批；3、负责销售总监出差行程、差旅费的审批；(二) 财务总监：负责本制度和标准的审核；（三）销售总监1、负责本部门人员和办事处经理出差行程及费用的审批；2、负责办事处基本费用二次分配办法的审批；（四）办事处经理1、负责办事处差旅办公费用二次分配办法的拟定、报批；2、负责办事处人员出差行程和差旅费用的审批；3、负责办事处定额内办公用品、租房费用、标准内低值易耗品的审批；（五）财务部长1、负责本制度和标准的拟定、完善、培训和指导落实；2、负责办事处基本费用二次分配办法的审核；3、负责组织基本费用核销情况的符合性检查。四、费用管理内容及程序（一）基本费用包含项目及内容项目二级项目包含内容差旅费长途交通费指公司至辖区驻地的交通费用，包括汽车票、火车（软卧除外）票、船票（三等舱及以下）、飞机票区间交通费指办事处人员出差驻地以外的城市间的交通费用市内交通及生活补贴按出差时间（天或月）计发的交通与生活补助住宿费出差外地（不包括家庭和公司租房所在地）住宿宾馆的费用 办公费通讯费电话、传真、上网费用邮资及手续费包括汇票、电汇手续费、特快专递等办公用品费包括传真纸、各种办公用品、办事处维修费用等资产办公和生活用工具用具租房费用办公和住宿用租房、租房补贴例会费用办事处召开例会发生的食宿费用、会议室租赁、条幅费等其他名片、硒鼓、墨盒等费用基本工资基本工资及四金办事处所有人员的基本工资及四金（包括导购员）（二）基本费用的管理要求1、办事处基本费用管理要求：办事处基本费用二次分配的原则：明确各岗位人员差旅、办公费用标准和定额，住宿、市内交通及生活补贴和通讯费用不突破公司规定的标准；基本工资和四金的管理按照公司下发的薪酬管理要求执行。2、销售部人员基本费用执行本制度规定的费用标准及管理要求。（三）费用标准见附表（四）费用项目及报销要求 费用项目费用报销要求长途交通费报销要求凭票据实报销。必须为微机打印票，且有明确的起止时间和地点乘坐飞机标准销售总监、卖场部经理、办事处经理、具有高级职称的人员，出差1400公里以上且票价在8折以下可以直接乘坐，票价在8折及以上的需事先报总经理批准。不符合乘坐飞机的人员或达不到1400公里的，按如下执行：（1）机票价格必须在5折及以下，事先经部门领导审核、审批；（2）如机票金额低于或等于其他交通工具费用时，可直接乘坐，据实报销；（3）如机票价格高出其他交通工具的费用，乘坐人自愿承担高出差额时，可按等同于其他交通工具的费用直接核销；乘坐火车标准从晚八时到次日晨七时之间，在车上过夜4小时以上的，或连续乘车时间超过6小时的，可购同席卧铺票，夜间聊城北京之间可乘坐火车卧铺,动车可乘坐二等座。符合乘坐卧铺条件而乘坐硬座者，按实际乘坐的火车硬席座位票价的30计发个人补助费；区间交通费用凭微机打印的车票报销，没有微机车票的地区，凭审批的出差行程，符合以下条件之一的据实报销：（1）车票上有铅印起止地点的印章，并印有日期；（2）联程的火车票或微机车票车辆费用市场人员自驾车用于业务所需的区间交通费用报销时，附出差行程，在相应车票费用金额内凭车辆费用发票报销；市内交通及生活补贴根据出差行程或工作计划按出差时间（天或月）直接计发。住宿费用1、在公司确定的异地办公城市工作人员，驻地有办事处机构不报销住宿费；2、非阿城镇籍且无固定住所的人员：（1）回公司开会期间：由公司统一安排住宿，财务经理根据总经办提供的住宿人员名单，核实天数，凭票据实报销；（2）在公司办公期间，一律住宿职工宿舍，由总经办协调。无法安排入住的，个人自性安排住宿的，费用标准执行：营销中层100元/天、其他人员50元/天。3、家庭住址在阿城镇的人员出差聊城、东阿、阳谷和茌平不报销住宿费用。4、核销时提供符合税法要求的服务业发票通讯费包括传真费用，凭电信部门的电话费用发票按标准报销，低于标准的据实报销，年终统算，如提供发票非本人姓名需写明原因，办事处经理或事业部总监落实并审批，财务经理一次性备案执行。邮资手续费汇票、电汇手续费凭客户财务或银行收款证明；特快专递费用凭邮政部门的票据及特快专递底联据实报销； 办公用品费在定额内凭发票经办事处经理或部门领导审批后报销，发票上没有体现物品名称的应附加盖销货单位印章的物品购置清单。资产1、固定资产购置由销售总监签署审核意见，报总经理批准后财务经理备案执行；2、范围及标准内的物品（见下表），办事处购置时需经财务经理审核，办事处经理审批。销售部购置时，由销售总监审批；范围及标准以外的，由总经理审批；3、购买或取得的资产，所有权均属于公司，收到后及时通知财务经理备案； 4、报废程序：到使用年限仍可使用的不得报废，如出现毁损，办事处经理提出申请，财务经理核实，报销售总监审批。购置 标准物品名称价格使用年限物品名称价格使用年限办公桌300元/张8文件柜200元/组长期塑料凳 20元/把4落地电风扇200元/台6椅子50元/把5床200元/张 10取款交通费一次取款在5000元及以上时，凭市内交通票据和银行取款证明，报销交通费用，最高10元/次房屋租赁费用使用人提出申请，填写房屋租赁申请表格式见附件，财务经理审核，预算内的费用报办事处经理审批后执行，审批人对租房的必要性、租房面积、租房价格的合理性负责；采取一次性签订协议，按季度或半年付款的方式支付费用，费用以汇款形式支付给房主，对不能直接汇给房主的，可将款汇给申请人，由申请人给房东办理汇款手续。财务经理根据租房申请、租赁协议、房主身份证复印件和汇款证明核销物业费凭物业部门的票据核销；水、电、暖费用在预算经办事处经理审批后凭票据核销；所有租房押金公司不予承担；工资发放工资计算表符合保健品事业部薪酬管理制度和办事处审批后的二次分配方案领款人在发放明细表上签字，不允许代领。核销时必须提供领款人签字发放表，对于采用汇款方式发放工资的，将银行汇款单作为发放凭证。（五） 费用审批权限及报销流程1、差旅费：各部门人员出差行程由专人负责，每月4日前将汇总结果报批，转财务部备案作为审核差旅费的依据。出差行程审批程序如下：岗位出差行程记录人审批人备注销售总监总经理卖场部经理、办事处经理事业部总监区域经理、销售代表办事处经理部分代表使用周工作计划2、各项费用核销实施逐级审批制，审批形式可以签字或内部签报，审批责任人如下：岗位审批人销售总监总经理办事处经理、行管人员事业部总监办事处人员办事处经理3、符合公司假期管理规定的报销范围的费用：经人力资源部审核合格，明确时间区间、起止地点后，给予报销往返交通费用（指火车、汽车）。（六）费用报销时间及要求1、在资金计划内、标准内报销；2、报销时填制差旅费报销单、报销单汇总表，经办人必须在每张发票（微机打印的车票除外）和汇总表上签字确认。3、按月核销，当月发生的费用于次月20日前核销完毕，超期不再核销；每月15日统计上报基本费用核销进度，对不能及时支付的费用反馈销售部和办事处、财务部4、费用经办人对核销的及时性、费用和票据的真实性负责，审批人对费用的真实性和合理性负责，财务经理对核销手续的齐全性和合格性负责。五、发票管理（一）发票要求1、符合由国家税务局监制、由地方税务局监制、由财政部门监制的各种行政事业收据、国务院授权的诸如航空、邮电、电信、铁路、管道等行业自制的发票中的任意一种符合中华人民共和国发票管理办法的发票。2、发票上印章清晰、项目填写齐全、大小写金额一致。3、虚假发票不予报销。4、丢失发票（1）购物或消费发票丢失：须取得原发票留存联复印件，并加盖公章、财务章或发票专用章，子/分公司经理或部门领导审批后报销；（2）车票丢失：如被盗提供报案证明的，由经办人做出书面申请，经办事处经理证实，财务经理审核行程和票价，事业部总监审批后70%核销，其他情况不予处理。六、检查与考核（一）总经理负责对各部门的制度执行情况进行考核；（二）财务部长负责对该制度的总体执行情况进行监督检查，提供考核信息；（三）各部门领导对本部门人员制度执行情况进行监督检查并纳入考核；七、本制度由财务管理部负责制订并解释。八、本制度自下发之日起执行， 山东xx有限公司 二O一三年十一月一日附 销售市场人员差旅费用标准表 单位：元/天 元/月 职务事业部总监 卖场部经理办事处经理行管人员区域经理 代表级人员标准项目 市内交通与生活补贴特区城市7070办事处驻地：40元其他城市：50元30800500省会及计划单列市605025600400地区及以下城市504020500300住宿费特区城市230200160140140100省会及计划单列市200180140120120100地区城市15014010010010060地区以下1401201008010060说明：1、特区：深圳、汕头、珠海、厦门、上海、北京、广州、天津、重庆； 计划单列市：青岛、大连、海口、宁波、温州；2、交通和生活补贴按实际工作天数计算（事病假除外）；3、在公司确定的异地办公城市工作人员，异地办公期间，交通与生活补贴执行30元/天；4、同性2人共同出差的，每人按住房相应标准的50%报销住宿费用；5、公司统一安排在某城市召开营销会议时，发生的住宿费用高出标准的，经会议组织部门审核证实后据实报销；6、区域经理及代