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用友通财务模块培训 用友软件股份有限公司互动营销部陈薇2009年9月 手工账下遇到的问题 经常在工作中遇到这样的现象 交易量大 金额小每天的精力都消耗在记账 核账和报表上 信息结果还滞后或失真 不能满足企业快速发展的精确化管理要求 我们可以看看手工账下会计的辛苦劳动 这些会计工作的技术含量有多高 传统会计工作效率低技术含量低 填凭证与登账工作量大 工作内容 凭证填制工作量大 重复性高手工抄录各类明细账簿工作量大 容易出错对会计的素质要求 只要有体力就能做手工填写工作量大 容易出错 重复劳动 费时费力 不利于开展管理会计和财务管理方面的工作 提高业务水平 想做到这样轻松的工作吗 有了财务软件就可以做到 财务软件的效率展示 一单贯穿会计工作 弹指一挥间处理日常核算工作 填制凭证 审核 记账 对账汇总 损益结转 结账 会计效率提高 工作量减少工作准确度提高 单据 数据表 所有账表自动生成 全面准确 用友通软件财务模块框架软件操作流程系统核心功能及应用亮点 各模块之间的联系 结账流程 财务模块框架操作流程核心功能及应用亮点 软件安装 1 检查计算机名字 2 安装数据库 3 安装软件 4 启动服务 终于可以摆脱烦琐的手工账了 哈哈 系统管理 1 建立账套2 操作员管理3 账套管理4 年度账管理 首先要学会 这个非常重要哦 基础档案 在用软件进行会计核算之前 要先建立部分基础档案 比如公共档案 职员档案 部门档案 客户档案 供应商档案 外币档案 结算方式等账务档案 会计科目 凭证类别 常用摘要等业务档案 存货档案 仓库档案 收发类别 货位等 1 档案一旦使用 就不能删除2 可以随着业务的增长 档案可以做相应修改 总账 初始设置 科目设置 填制凭证 查询凭证 作废凭证 期间损益结转 包含未记账凭证 结账 期初余额 修改凭证 出纳签字 审核 记账 期间损益结转 所有凭证记账 审核 记账 结账 总账中应关注的几个点 1 初始设置 如果某个科目设置了辅助核算 就不用再增加很多的明细科目了 如 应收账款 科目设置了客户辅助核算 就不用把一个个的客户作为其明细科目了 2 期初余额 如果是刚刚成立的公司 则不存在 期初余额 的录入问题 如果是年初启用总帐 则期初余额界面只有 期处余额 一栏 如果是年中启用总账 则显示四栏 年初余额由 累计借方 累计贷方 期初余额 三列计算得出 不能录入 年中启用总账的话 要把损益类科目的累计借方和累计贷方数录入 在没有新的凭证记账之前 即期初余额界面没有 浏览 只读 字样时 双击金额栏可修改录入的金额 3 凭证类别 在填制凭证前设置 要求是注销功能模块操作后进行设置 4 常用摘要可以方便财务人员 5 作废凭证 只有在凭证没有审核 没有出纳签字 没有记账的情况下 才能 作废 如果已经记账 则只能 冲销凭证 来处理或者 取消凭证记账 6 出纳签字 如果没有 指定会计科目 则出纳签字的时候 提示 没有符合条件的记录 7 审核凭证 审核人和制单人不能是一个人 如果在这个界面上 点击 标错 按钮 则凭证上打上 有错 标志 这样的凭证不能记账 标错的凭证可以作废 总账中应关注的几个点 8 辅助核算 系统提供了五种辅助核算方式 个人 部门 客户 供应商 项目 可以两两组合 其组合方式为 部门 客户 供应商 项目 项目 个人 客户 供应商 部门 注意 个人和项目虽然可以组合 但对于 损益类 科目不建议这种组合方式 因为软件中个人必须隶属于某个部门 即个人核算已经附带了 部门核算 这样的话 相当于已经是个人 部门 项目三种辅助核算 而软件支持两种 在期间损益结转的时候 只能带出个人辅助 带不出 项目 辅助 期间损益结转凭证不允许保存 如果对已经有余额或者发生数的科目修改为辅助核算 则月模对帐的时候会总账和辅助明细账对账不平 9 期间损益结转 在企业的经营活动中 每月会产生收入 也会发生费用 收入 费用 利润 即损益表的内容 那账务上就要有个科目体现出每月的利润和 累计利润 这个科目就是 本年利润 月末把收入类科目和费用类科目 合称损益类科目 的发生数转入到 本年利润 的过程就是 期间损益结转 10 记账和反记账A 如果在总账的设置选项中 选择 出纳凭证必须经由出纳签字 则出纳凭证没签字的时候 不允许记账 B 如果在总账的设置选项中 选择 未审核的凭证允许记账 则凭证没审核 也允许记账 C 上月未结账本月不能记账 D 启用月的期初余额试算不平衡不能记账 E 凭证记账后 在填制凭证种看不到凭证了 即记账后的凭只能在 查询凭证 中看到 11 多栏账查询12 结账和反结账 总账中应关注的几个点 注意 A 已结账月份不能再填制凭证B 总账和明细账对账不平 不允许结账 总账和辅助账对账不平 不允许结账 C 还有未记账凭证则不能结账D 其他系统 工资 固定资产 业务通 核算 匀己结账 总账才能结账 E 如果提示 为通过工作检查 不能结账 要查看 上一步 检查工作报告是否存在B C D的情况 取消结账 期末一结账一选择最后结账月份一Ctrl Shift F6一录入账套主管密码一确定注 取消结账对新的月份的凭证没有影响 如取消4月份结账 5月份凭证还存在 这与工资 固定资产模块不同 反结账流程 单击此处添加标题 反记账 取消审核 取消出纳签字 修改 作废凭证 反结账 做错账了 怎么办 领导要看这个月的报表了 还需要为出报表发愁吗 只要用我们的财务报表系统就OK啦 只需要几分钟就可以向领导汇报了 财务报表 编制报表注意事项 1 年中启用账套 一方面要在期初余额界面录入损益类科目的累计发生数 另一方面要修改损益表本本年累计栏的公式为 lfs 修改为 LFS 函数后 要保存成自己的模版 以后每个月可以打开这个模版 直接录入关键字 也可以打开上个月保存的报表 编辑 菜单下 追加 表页 在新的表页上录入新的关键字 2 年初启用账套 如果按照默认的公式取数 每月编制损益表必须要先打开上月保存的报表 在此基础上 编辑 追加 追加表页 当然 也可以把累计发生数栏的公式修改为 lfs 同1以后每个月可以打开这个模版 直接录入关键字 也可以在上一月报表的基础上打开 追加 表页 追加表页 默认的是前后的公式保持一致 如果后面月份的公式发生变化 则前几个月的数据会重算 如果不希望前面的数据发生变化 则在前面表页上打上 表页不计算 的标志 编制报表注意事项 3 利息收入的处理 习惯在收到利息收入的时候 填制凭证为贷方发生数 但损益表的公式设置为取 借方发生数 这样的话 编制出来的损益表肯定不对 解决 1 收到利息收入的时候 做凭证为借方红字 不用修改公式 2 仍然按照习惯填制凭证 但要修改损益表中财务费用的公式为 借方发生数 贷方发生数 并且一定要在结转损益之前编制损益表 3 可以取结转期间损益凭证上财务费用科目的贷方发生数 修改损益表的公式为 条件发生函数 条件为摘要 结转期间损益 公式 TFS 5503 月 贷 结转期间损益 这么多的固定资产 清理起来好烦人 固定资产 讲几个关注的点 1 预设科目 固定资产 2 原始卡片和新增卡片的区别 开始使用日期 新增增产是当月新增加的 所以其开始使用日期必须是当月的日期 而原始卡片录入是当月之前已经存在 在总账中已经反映 的资产 所以其开始使用日期必须早于当月日期 折旧率和折旧额 因为 固定资产增加当月不计提折旧 所以新增资产卡片上显示的折旧率和折旧额都是0 而原始资产卡片上显示折旧率和折旧额是按照系统计算出的数据制单 新增资产卡片要通过制单 传递到总账 总账和固定资产模块对账平衡 原始资产卡片的数据已经在总账中反映过 所以不需要制单 固定资产 3 如何修改折旧 固定资产 4 结账和反结账 结账 处理 月末结账注意 1 如果 选项 中没有选择 对账不平允许结账 则对账不平情况下 不能结账 这里的对账是与总账中已经记账的凭证金额对账 卡片上的原值与 固定资产 科目相核对 卡片上的累计折旧与 累计折旧 科目核对 2 如果 选项 中选择 月末结账前一定要完成登账业务 则 批量制单 中还有业务没有制单时 不允许结账 3 本月没有计提折旧 不允许结账 反结账 当月日期登陆 登陆日期不属于最新可修改月份 是否继续 是 处理 恢复月末结账前状态 确定 注意 反结账后 会把新的月份所执行的操作自动取消 如反结账6月份 则7月份新增的卡片会自动删除 这个月的事情怎么这么多 又要发工资了 想省略这个环节都不行 员工不答应 工资管理 几个关注的点 1 工资类别A系统初始的时候如果选择 单个 工资类别 则系统默认建立 001工资类别 工资下的 工资类别 菜单不可打开 也不能新建工资类别 进入工资模块默认进入001工资类别 如果系统初始的时候选择 多个 工资类别 工资下的 工资类别 菜单可以打开 新建工资类别 打开工资类别 删除工资类别 B单个工资类别可以修改为多个工资类别 工资 设置 选项 参数设置 多个工资类别不可以修改成单个 2 工资公式设置 工资管理 1 如果没有录入 人员档案 时 工资项目设置中的 公式设置 是灰色的 2 如果是多工资类别 则在关闭所有工资类别的情况下 工资项目设置中的 公式设置 也是灰色的 3 公式设置完成 一定要点击 公式确认 按钮 3 代扣个人所得税 注意 对应工资项目 系统默认的是 实发工资 这里的实发工资是没有扣减所得税前的实发合计 根据经验 一般的单位不是 建议用户在设置工资项目时 增加一个 计税工资 项目 其增减项设成 其他 再根据实际情况 设置计算公式 此处将 对应工资项目 设成 计税工资 4 工资报表查询 工资管理 注意 1 如果进入账表中 只显示 应发合计 扣款合计 实发合计 等系统默认项目 不显示自己增加的项目 则需要 重建表 工资 统计分析 账表 我的账表 选择某个报表 重建表 选择重新生成的报表 退出 2 账表中有些栏目想显示 有些不想显示 需要 修改表 工资 统计分析 账表 我的账表 选择某个报表 修改表 增加或者删除项目即可 5 结账和反结账 工资管理 一 结账 当本月业务处理完毕后 则需要对本月数据结账业务处理 月末处理 确认一系统提示 本月处理之后工资将不允许变动 继续月末处理吗 一是一选择清零项目一结转完毕提示 1 月末处理只有在会计年度的1月至11月进行2 若为处理多个工资类别 则应打开工资类别 分别进行月末结账 汇总工资类别步用 月末处理 3 进行月末处理后 当月数据将不再允许变动4 对于下个月工资数据基本不变的工资项目可以选择 不清零 如基本工资 每个月基本固定 就可以不清零 下个月的工资变动表中仍带出当月的数据 二 反结账 当结账完成后 发现数据有误 需要修改 则需要 取消结账 下个月的操作日期进入 业务处理 反结账 确认 注意 反结账完成后 新的月份的操作将自动删除 财务模块框架操作流程核心功能及应用亮点 用其他软件经常遇到的问题 经营遇到的问题 收入 成本 费用管控较为粗放往来对不清 应收