东塔(园艺)110kv变电站2号主变扩建工程结算内部审核报告.doc

东塔（园艺）110KV变电站2号主变扩建工程结算内部审核报告一工程概况： 本工程为东塔（园艺）110KV变电站2号主变扩建工程，它由东塔（园艺）110KV变电站2号主变扩建工程和东山变东塔110KV出线间隔扩建工程2项组成。东塔（园艺）110KV变电站2号主变扩建工程主要建设规模：本期扩建50兆伏安主变压器一台，110KV新增出线1回，35KV出线新增2回，10KV出线新增8回，主变10KV侧装设一组3.6Mkar和一组4.8Mkar并列电容器。 东山变东塔110KV出线间隔扩建工程主要建设规模：工期情况：本工程实际投运时间：XXXXX，基建管控报投运时间：XXXX，基建管控报结算时间：XXXX。2、 主要建设内容：（一）东塔（园艺）110KV变电站2号主变扩建工程：1. 主变压器：选用杭州钱江电气集团股份有限公司SSZ11-50000/110/35/10系列产品，三个电压等级,Y/Y/ 接线，容量50兆伏安。2. 110KV为扩大内桥接线，户外GIS布置。本期安装5个完整间隔：1个出线间隔、2个主变进线间隔、1个母线设备和1个内桥间隔，另一个内桥接前期已上的母线侧隔离开关。3. 35KV为单母线分段接线，户外布置，选用江苏东源公司KYN-40.5型金属铠装交流移开式开关设备。共装开关柜6面，其中2面出线、1面母线设备、1面主变进线、1面分段和1面分段隔离。4. 10KV单母线接线，户内布置，选用KYN31金属铠装移开式高压开关柜，由福州天宇电气股份有限公司供货，共计15面，其中8个出线、1个母线设备、1个主变进线、1个分段、1个分段隔离、2个电容器、1个接地变。5. 10KV并联电容器2套，一套3.6Mkar和一套4.8Mkar。6. 10KV安装接地变消弧线圈成套装置1套，接地变容量700KVA。7. 建设与上述安装项目相一致的二次设备和建筑工程。（2） 东山220KV变电站东塔出线间隔扩建工程： 本工程安装1个完整出线间隔：断路器采用杭州西门子公司生产的3AP1FG-145KV瓷柱式断路器；隔离开关选用河南平高产品，电流互感器由沈阳康嘉特变电工生产的产品，双母线接地。三、投资使用情况东塔（园艺）110KV变电站2号主变扩建工程概算投资为1529万元。其中：东塔（园艺）110KV变电站2号主变扩建1407万元；东山变东塔110KV出线间隔扩建122万元。实际结算金额为1182.6270万元，其中： 东塔（园艺）110KV变电站2号主变扩建工程1090.1637万元，东山变东塔110KV出线间隔扩建92.4633万元。ERP账面发生金额1000.4106万元（不含税），含税支付1129.4548万元，入账率为 95.5 %。具体投资使用：设计费结算 36.2464万元，财务支付32万元，入账率为88.28 %，剩余费用待工程审定后支付；监理费结算11.6600 万元，财务支付 10.494万元，入账率为 90%，剩余费用待工程审定后支付；结算审核费按合同约定计入，结算为0.8888万元，尚未支付，待审定后付款，入帐率为零；项目法人管理费、招标费、前期工作费、设计评审费，生产准备费、贷款利息等均按财务实际发生计入结算，故入账率为100%。其中：项目法人管理费概算金额9.9489万元，结算6.34万元，ERP帐面支付6.34万元。项目法人管理费中的业务招待费为零（ERP账面未支付）。贷款利息概算17万元，结算2.58万元，ERP账面支付2.58万元。工程建场费概算金额3万元，结算0元，ERP账面支付0元；工程施工费合同价245.0240万元，结算 243.0657万元，ERP账面支付200万元，入账率82.28%，余款待结算审计定案后支付。四、内部结算审核情况1、甲供设备：甲供设备数量按竣工图计量，设备价格按照ERP帐设备价格计列，结算金额（含税）为 829.7313万元，财务入账 829.7313万元（含税，含间隔），入账率为100%；2、甲供装置性材料：甲供材料数量按竣工图计量，材料价格按照ERP帐材料价格计列。本工程结算的甲供装材（含税）为 36.3473万元，财务入账36.3473 万元，入账率为100%；特别说明：东塔（园艺）110KV变电站2号主变扩建工程1、 VV22-3*6+1*4电力电缆施工单位超领540米，扣施工费；2、 建设单位委托施工单位采购KVVP-0.5-7*1.5控制电缆1381米；和东山变东塔110KV出线间隔扩建工程 1、VV22-1-2*6电力电缆施工单位超领128米，扣施工费； 2、VV22-1-2*10电力电缆施工单位超领130米，扣施工费3、其他费用：勘察设计费按合同加考核结算，结算金额为（含税）（534321+58600）*0.85*0.97-考核扣款= 48.8863-12.64=36.2463万元（考核扣款为12.64万元）。监理费按合同约定：“根据考核评价结算调整最终结算价 ”。具体为：得分率90%及以上金额支付合同应结算金额（指已按考核金约定和扣减后的合同金额）90%以下的，每降低1%，扣减合同应结算金额的0.1%“结算。结算金额为（含税）：11.66*（考核扣减数为零，考评得分率为98.09%）设备监造费按监造费结算单的4.2352万元计入结算。结算审核费按合同约定结算，具体为（22+197+10+39）*3.5*0.9475=0.8888万元；项目法人管理费、前期工作费、设计评审费、招标费、环评验收费、生产准备费、贷款利息等都按财务实际发生数计列。4、施工费结算情况施工费结算按招标项目与实际完成工程量加漏项新增加甲转乙供设备材料和变更签证后结算。其结算金额为 243.0657万元。（2） 变更签证情况：一般签证 1 份，金额8801元。签证001号主要内容：施工单位倒运甲供设备；10kV穿墙套管孔洞开孔；为前期设备增加绝缘隔板；I段母线SF6注气，试验。5、 与概算对比分析东塔（园艺）变2号主变扩建结算与概算费用对比分析表 单位：万元序号费用项目概算结算差值+、-原因说明一建筑工程费22228+9甲转乙7.2万元二安装工程费197委托和签证2.4万元三设备购置费1031795-236四其他费用15767-90合计14071090-317-22.5%东山变东塔间隔扩建结算与概算费用对比分析表 单位：万元序号费用项目概算结算差值+、-原因说明一建筑工程费1050+1二安装工程费39三设备购置费5235-17四其他费用217-