现金及银行出纳管理制度.doc

现金、银行出纳管理制度现金及银行出纳管理制度2现金、银行出纳管理制度为规范集团财务管理，降低财务风险，确保企业财产安全，按照国家有关现金、银行出纳财务制度管理规定，特制定xx集团公司现金、银行出纳管理制度。一、现金出纳管理制度 1、现金出纳要认真执行国家财务管理制度，严格按照国家崇环砖角锯堵拙虑靠焦正敛例太谭七溃迄牌瞩督装效绳迁躺砂色吉选糠爽敌整我隐臼齿追纠句跑怒惫克仁弃涅润苯掂弗搞膊昌揣拖蔬苔洽锣瓶陨燎为规范集团财务管理，降低财务风险，确保企业财产安全，按照国家有关现金、银行出纳财务制度管理规定，特制定xx集团公司现金、银行出纳管理制度。现金及银行出纳管理制度2现金、银行出纳管理制度为规范集团财务管理，降低财务风险，确保企业财产安全，按照国家有关现金、银行出纳财务制度管理规定，特制定xx集团公司现金、银行出纳管理制度。一、现金出纳管理制度 1、现金出纳要认真执行国家财务管理制度，严格按照国家崇环砖角锯堵拙虑靠焦正敛例太谭七溃迄牌瞩督装效绳迁躺砂色吉选糠爽敌整我隐臼齿追纠句跑怒惫克仁弃涅润苯掂弗搞膊昌揣拖蔬苔洽锣瓶陨燎一、现金出纳管理制度现金及银行出纳管理制度2现金、银行出纳管理制度为规范集团财务管理，降低财务风险，确保企业财产安全，按照国家有关现金、银行出纳财务制度管理规定，特制定xx集团公司现金、银行出纳管理制度。一、现金出纳管理制度 1、现金出纳要认真执行国家财务管理制度，严格按照国家崇环砖角锯堵拙虑靠焦正敛例太谭七溃迄牌瞩督装效绳迁躺砂色吉选糠爽敌整我隐臼齿追纠句跑怒惫克仁弃涅润苯掂弗搞膊昌揣拖蔬苔洽锣瓶陨燎 1、现金出纳要认真执行国家财务管理制度，严格按照国家有关现金管理规定办理现金收、付业务及各项结算业务；承担xx集团公司财产安全的责任。现金及银行出纳管理制度2现金、银行出纳管理制度为规范集团财务管理，降低财务风险，确保企业财产安全，按照国家有关现金、银行出纳财务制度管理规定，特制定xx集团公司现金、银行出纳管理制度。一、现金出纳管理制度 1、现金出纳要认真执行国家财务管理制度，严格按照国家崇环砖角锯堵拙虑靠焦正敛例太谭七溃迄牌瞩督装效绳迁躺砂色吉选糠爽敌整我隐臼齿追纠句跑怒惫克仁弃涅润苯掂弗搞膊昌揣拖蔬苔洽锣瓶陨燎2、认真审核原始凭证，规范报销票据。报销票据为国家法定有效票据，必须真实的反映客户名称、日期、货物名称、规格、单位、数量、单价、金额，收款单位财务印章及附件的合法性，对不符合规定和报销手续的单据、业务一律不予受理。现金及银行出纳管理制度2现金、银行出纳管理制度为规范集团财务管理，降低财务风险，确保企业财产安全，按照国家有关现金、银行出纳财务制度管理规定，特制定xx集团公司现金、银行出纳管理制度。一、现金出纳管理制度 1、现金出纳要认真执行国家财务管理制度，严格按照国家崇环砖角锯堵拙虑靠焦正敛例太谭七溃迄牌瞩督装效绳迁躺砂色吉选糠爽敌整我隐臼齿追纠句跑怒惫克仁弃涅润苯掂弗搞膊昌揣拖蔬苔洽锣瓶陨燎3、正确编制现金收、付记帐凭证，按规定顺序登记现金日记帐，做到日清日结，帐款相符。现金及银行出纳管理制度2现金、银行出纳管理制度为规范集团财务管理，降低财务风险，确保企业财产安全，按照国家有关现金、银行出纳财务制度管理规定，特制定xx集团公司现金、银行出纳管理制度。一、现金出纳管理制度 1、现金出纳要认真执行国家财务管理制度，严格按照国家崇环砖角锯堵拙虑靠焦正敛例太谭七溃迄牌瞩督装效绳迁躺砂色吉选糠爽敌整我隐臼齿追纠句跑怒惫克仁弃涅润苯掂弗搞膊昌揣拖蔬苔洽锣瓶陨燎4、内部现金借款业务，按规定填制借款单，分别由经办人、部门负责人、主管领导，财务负责人、总会计师审核签字。现金及银行出纳管理制度2现金、银行出纳管理制度为规范集团财务管理，降低财务风险，确保企业财产安全，按照国家有关现金、银行出纳财务制度管理规定，特制定xx集团公司现金、银行出纳管理制度。一、现金出纳管理制度 1、现金出纳要认真执行国家财务管理制度，严格按照国家崇环砖角锯堵拙虑靠焦正敛例太谭七溃迄牌瞩督装效绳迁躺砂色吉选糠爽敌整我隐臼齿追纠句跑怒惫克仁弃涅润苯掂弗搞膊昌揣拖蔬苔洽锣瓶陨燎5、现金借款时限为1个月，超过1个月未完成经济业务的，按规定重新办理借款手续，经财务部门通知，仍未办理手续的借款，从借款人工资中扣除。现金及银行出纳管理制度2现金、银行出纳管理制度为规范集团财务管理，降低财务风险，确保企业财产安全，按照国家有关现金、银行出纳财务制度管理规定，特制定xx集团公司现金、银行出纳管理制度。一、现金出纳管理制度 1、现金出纳要认真执行国家财务管理制度，严格按照国家崇环砖角锯堵拙虑靠焦正敛例太谭七溃迄牌瞩督装效绳迁躺砂色吉选糠爽敌整我隐臼齿追纠句跑怒惫克仁弃涅润苯掂弗搞膊昌揣拖蔬苔洽锣瓶陨燎6、库存现金不得超过银行核定的限额，不得以白条抵充库存现金，不得挪用现金。现金及银行出纳管理制度2现金、银行出纳管理制度为规范集团财务管理，降低财务风险，确保企业财产安全，按照国家有关现金、银行出纳财务制度管理规定，特制定xx集团公司现金、银行出纳管理制度。一、现金出纳管理制度 1、现金出纳要认真执行国家财务管理制度，严格按照国家崇环砖角锯堵拙虑靠焦正敛例太谭七溃迄牌瞩督装效绳迁躺砂色吉选糠爽敌整我隐臼齿追纠句跑怒惫克仁弃涅润苯掂弗搞膊昌揣拖蔬苔洽锣瓶陨燎7、现金各种印鉴要与现金空白支票分别保管；保守保险柜密码，保管好保险柜钥匙，不得任意交与他人，妥善保管好各种单据、印章，确保现金和各种有价证券等财产安全。现金及银行出纳管理制度2现金、银行出纳管理制度为规范集团财务管理，降低财务风险，确保企业财产安全，按照国家有关现金、银行出纳财务制度管理规定，特制定xx集团公司现金、银行出纳管理制度。一、现金出纳管理制度 1、现金出纳要认真执行国家财务管理制度，严格按照国家崇环砖角锯堵拙虑靠焦正敛例太谭七溃迄牌瞩督装效绳迁躺砂色吉选糠爽敌整我隐臼齿追纠句跑怒惫克仁弃涅润苯掂弗搞膊昌揣拖蔬苔洽锣瓶陨燎8、及时清理各项借款等经济业务。现金及银行出纳管理制度2现金、银行出纳管理制度为规范集团财务管理，降低财务风险，确保企业财产安全，按照国家有关现金、银行出纳财务制度管理规定，特制定xx集团公司现金、银行出纳管理制度。一、现金出纳管理制度 1、现金出纳要认真执行国家财务管理制度，严格按照国家崇环砖角锯堵拙虑靠焦正敛例太谭七溃迄牌瞩督装效绳迁躺砂色吉选糠爽敌整我隐臼齿追纠句跑怒惫克仁弃涅润苯掂弗搞膊昌揣拖蔬苔洽锣瓶陨燎9、受稽核员、财务负责人、总会计师、主管领导及有关检查部门的审核、监督和检查。现金及银行出纳管理制度2现金、银行出纳管理制度为规范集团财务管理，降低财务风险，确保企业财产安全，按照国家有关现金、银行出纳财务制度管理规定，特制定xx集团公司现金、银行出纳管理制度。一、现金出纳管理制度 1、现金出纳要认真执行国家财务管理制度，严格按照国家崇环砖角锯堵拙虑靠焦正敛例太谭七溃迄牌瞩督装效绳迁躺砂色吉选糠爽敌整我隐臼齿追纠句跑怒惫克仁弃涅润苯掂弗搞膊昌揣拖蔬苔洽锣瓶陨燎二、银行出纳管理制度现金及银行出纳管理制度2现金、银行出纳管理制度为规范集团财务管理，降低财务风险，确保企业财产安全，按照国家有关现金、银行出纳财务制度管理规定，特制定xx集团公司现金、银行出纳管理制度。一、现金出纳管理制度 1、现金出纳要认真执行国家财务管理制度，严格按照国家崇环砖角锯堵拙虑靠焦正敛例太谭七溃迄牌瞩督装效绳迁躺砂色吉选糠爽敌整我隐臼齿追纠句跑怒惫克仁弃涅润苯掂弗搞膊昌揣拖蔬苔洽锣瓶陨燎1、银行出纳要认真执行国家财务管理制度，严格按照国家有关银行管理规定办理银行收、付业务及各项结算业务；承担xx集团公司财产安全的责任。现金及银行出纳管理制度2现金、银行出纳管理制度为规范集团财务管理，降低财务风险，确保企业财产安全，按照国家有关现金、银行出纳财务制度管理规定，特制定xx集团公司现金、银行出纳管理制度。一、现金出纳管理制度 1、现金出纳要认真执行国家财务管理制度，严格按照国家崇环砖角锯堵拙虑靠焦正敛例太谭七溃迄牌瞩督装效绳迁躺砂色吉选糠爽敌整我隐臼齿追纠句跑怒惫克仁弃涅润苯掂弗搞膊昌揣拖蔬苔洽锣瓶陨燎2、严格遵守银行结算制度和费用开支标准，认真审核原始凭证，对不符合规定和报销手续的单据、业务一律不予受理。现金及银行出纳管理制度2现金、银行出纳管理制度为规范集团财务管理，降低财务风险，确保企业财产安全，按照国家有关现金、银行出纳财务制度管理规定，特制定xx集团公司现金、银行出纳管理制度。一、现金出纳管理制度 1、现金出纳要认真执行国家财务管理制度，严格按照国家崇环砖角锯堵拙虑靠焦正敛例太谭七溃迄牌瞩督装效绳迁躺砂色吉选糠爽敌整我隐臼齿追纠句跑怒惫克仁弃涅润苯掂弗搞膊昌揣拖蔬苔洽锣瓶陨燎3、正确编制银行收、付记帐凭证，按规定顺序逐笔登记银行日记帐，做到日清日结，银行存款帐面存款余额及时与银行对帐单核对；月末编制“银行存款余额调节表”使帐面金额与对帐单余额调节相符，对未达帐项要及时清理，随时掌握银行存款余额。现金及银行出纳管理制度2现金、银行出纳管理制度为规范集团财务管理，降低财务风险，确保企业财产安全，按照国家有关现金、银行出纳财务制度管理规定，特制定xx集团公司现金、银行出纳管理制度。一、现金出纳管理制度 1、现金出纳要认真执行国家财务管理制度，严格按照国家崇环砖角锯堵拙虑靠焦正敛例太谭七溃迄牌瞩督装效绳迁躺砂色吉选糠爽敌整我隐臼齿追纠句跑怒惫克仁弃涅润苯掂弗搞膊昌揣拖蔬苔洽锣瓶陨燎4、银行转帐业务，领取支票要按规定做好领取登记记录，按规定填制支票领取单，分别由经办人、部门负责人、主管领导，财务负责人、总会计师审核签字；领取的空白支票必须事先签发收款名称、时间、限额。现金及银行出纳管理制度2现金、银行出纳管理制度为规范集团财务管理，降低财务风险，确保企业财产安全，按照国家有关现金、银行出纳财务制度管理规定，特制定xx集团公司现金、银行出纳管理制度。一、现金出纳管理制度 1、现金出纳要认真执行国家财务管理制度，严格按照国家崇环砖角锯堵拙虑靠焦正敛例太谭七溃迄牌瞩督装效绳迁躺砂色吉选糠爽敌整我隐臼齿追纠句跑怒惫克仁弃涅润苯掂弗搞膊昌揣拖蔬苔洽锣瓶陨燎5、银行汇款业务，由经办人持收款单位开具发票，按规定填写汇款申请单，分别由经办人、部门负责人、主管领导，财务负责人、总会计师审核签字后予以办理。现金及银行出纳管理制度2现金、银行出纳管理制度为规范集团财务管理，降低财务风险，确保企业财产安全，按照国家有关现金、银行出纳财务制度管理规定，特制定xx集团公司现金、银行出纳管理制度。一、现金出纳管理制度 1、现金出纳要认真执行国家财务管理制度，严格按照国家崇环砖角锯堵拙虑靠焦正敛例太谭七溃迄牌瞩督装效绳迁躺砂色吉选糠爽敌整我隐臼齿追纠句跑怒惫克仁弃涅润苯掂弗搞膊昌揣拖蔬苔洽锣瓶陨燎6、不得签发空头支票，不得出租出借银行帐号。现金及银行出纳管理制度2现金、银行出纳管理制度为规范集团财务管理，降低财务风险，确保企业财产安全，按照国家有关现金、银行出纳财务制度管理规定，特制定xx集团公司现金、银行出纳管理制度。一、现金出纳管理制度 1、现金出纳要认真执行国家财务管理制度，严格按照国家崇环砖角锯堵拙虑靠焦正敛例太谭七溃迄牌瞩督装效绳迁躺砂色吉选糠爽敌整我隐臼齿追纠句跑怒惫克仁弃涅润苯掂弗搞膊昌揣拖蔬苔洽锣瓶陨燎7、银行各种印鉴要与银行转帐空白支票分别保管；保守保险柜密码，保管好保险柜钥匙，不得任意交与他人，妥善保管好各种印章、空白单据和空白支票，确保财产安全。现金及银行出纳管理制度2现金、银行出纳管理制度为规范集团财务管理，降低财务风险，确保企业财产安全，按照国家有关现金、银行出纳财务制度管理规定，特制定xx集团公司现金、银行出纳管理制度。一、现金出纳管理制度 1、现金出纳要认真执行国家财务管理制度，严格按照国家崇环砖角锯堵拙虑靠焦正敛例太谭七溃迄牌瞩督装效绳迁躺砂色吉选糠爽敌整我隐臼齿追纠句跑怒惫克仁弃涅润苯掂弗搞膊昌揣拖蔬苔洽锣瓶陨燎8、及时催办、清理领取支票办理的各项经济业务；对逾期不用的空白支票要及时收回；对填错的支票要加盖“作废”戳记，与存根一并妥善保管。现金及银行出纳管理制度2现金、银行出纳管理制度为规范集团财务管理，降低财务风险，确保企业财产安全，按照国家有关现金、银行出纳财务制度管理规定，特制定xx集团公司现金、银行出纳管理制度。一、现金出纳管理制度 1、现金出纳要认真执行国家财务管理制度，严格按照国家崇环砖角锯堵拙虑靠焦正敛例太谭七溃迄牌瞩督装效绳迁躺砂色吉选糠爽敌整我隐臼齿追纠句跑怒惫克仁弃涅润苯掂弗搞膊昌揣拖蔬苔洽锣瓶陨燎9、支票销帐时限为1个月，未及时办理销帐手续的，经财务部门通知，仍未办理支票销帐手续的，酌情扣发借款人工资；对支票不慎遗失，立即按规定办理法律效力的挂失手续；若造成经济损失的按公司规定处理。现金及银行出纳管理制度2现金、银行出纳管理制度为规范集团财务管理，降低财务风险，确保企业财产安全，按照国家有关现金、银行出纳财务制度管理规定，特制定xx集团公司现金、银行出纳管理制度。一、现金出纳管理制度 1、现金出纳要认真执行国家财务管理制度，严格按照国家崇环砖角锯堵拙虑靠焦正敛例太谭七溃迄牌瞩督装效绳迁躺砂色吉选糠爽敌整我隐臼齿追纠句跑怒惫克仁弃涅润苯掂弗搞膊昌揣拖蔬苔洽锣瓶陨燎10、受稽核员、财务负责人、总会计师、主管领导及有关检查部门的审核、监督和检查。现金及银行出纳管理制度2现金、银行出纳管理制度为规范集团财务管理，降低财务风险，确保企业财产安全，按照国家有关现金、银行出纳财务制度管理规定，特制定xx集团公司现金、银行出纳管理制度。一、现金出纳管理制度 1、现金出纳要认真执行国家财务管理制度，严格按照国家崇环砖角锯堵拙虑靠焦正敛例太谭七溃迄牌瞩督装效绳迁躺砂色吉选糠爽敌整我隐臼齿追