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我 的 投 资 规 划-小型茶式餐厅项目财务可行性分析报告策划人：陆佳音 赵舒娃 施丽焦 黄静珍 指导老师:刘秀琴一.市场调查报告及分析1. 小和山高教园区长征职业技术学院区餐饮改进市场调查统计资料 高档餐厅 中当餐厅 中式小型快餐店 大排挡 小型饭馆 小型茶式餐厅数量 0 0 5 6 4 3消费群体 - - 学生,教师,民工等 同前 同前 同前日客流量 - - 100-150人 150-200 100-150 100-150消费额 - - 4-12元/人 3-8 15 3-102. 根据市场调查分析,长征职校区餐饮业消费市场要求较大,存在较好的商机.报告显示,小型茶式餐厅尚存投资潜力,选择该项目作为投资对象的财务预测及分析.二.投资规模:六十平方门面一间;室内装潢摆设;专用厨房设备、餐具；员工5名三.投资额预测1.固定资产投资：桌椅10套3000元；制奶茶机一套；消毒柜2个；节能保鲜柜1个；冰箱一台；微波炉1台；油炸食品机2台；餐具若干；其他厨房用具；油烟机1台；立式空调1台；中型电饭煲3个；共计150000元；室内装潢摆设8000元。2.垫支的流动资金：6000元3.开办费：1000元*原始投资总额：168000元四.经营收入及经营成本预测（5年）1.年经营收入：根据市场调查报告分析该项目日客流量为250人，消费额为3-10元/人 则：平均每日客流量 （100+150）/2=125人人均消费额 （3+10）/2=6.5元日营业收入 6.5*125=817.5 月营业收入=817.5*30=24375* 年营业收入：2925002.年经营付现成本：食物制作材料 85000 元房租 18000元一次性餐具及包装物5000元水电燃气费 15000元工资（主厨一名每月1500元，副厨一名每月1200元，收银员一名每月800元，服务员2名每月1000元，老板每月1800）共计75600元相关税费18000元其他零星支出 2000元*年经营付现成本：218600五.项目财务可行性分析注：项目计算期5年，不考虑建设期，到期固定资产无残值回收，垫支的流动资金在第5年一次性回收。1.项目现金净流量：NCF0=-168000元NCF1-4=292500-218600=73900元NCF5=73900+6000=79900元2.项目投资回收期：投资回收期=2+20200/73900=2.27（原始投资额在项目计算期内收回）3.净现值：净现值=73900*（P/A，10%，5)+6000*（P/F，10%，5）-168000=115865.52元 （净现值0)4.内含报酬率:36%- 162465.9-168000=-5534.132%- 174795.5-168000=6795.532%+6795.5/(6795.5+5534.1)*(32%-32%)=34.2% (项目实际报酬率)评价：该项目回收期较短，内涵报酬率34.2%大于资金成本率10%，具有财务可行性.我 的 投 资 策 划 -小型文具店项目财务可行性分析报告一、市场分析 我调查的地理位置是杭州市留下镇石马村,据我调查得知此地正好处于开发阶段,如这里已有一个将近7000人的长征职业技术学院,而且长征职业技术学院对面又有一所即将完工的工业大学，并且据我观察在这旁边还在开发农居点,而在这旁边现在也开了很多店,如饭店,旅馆,饰品点,超市,网吧等等,却从没有一家正式的文具店,因此我认为在这书生之地没有一家文具点是非常不合理的,所以我的话题也就引出来了,我所要投资的正是-文具店. 在此投资项目之前我做了进一步的调查,详细情况如下:1.我对20名会计系的学生进行了调查:有80%的学生需要文具店,20%的学生不需要文具店.需求的原因:会计系需要做账用的材料而这旁边都没有,需坐车去外购买,这是他们都很烦恼的.2.我对院里宣传部里的10名学生进行调查:有90%的学生需要文具店,10%的学生不需要文具店.需求原因:学校时常会有一些什么活动举行,都需要一些彩纸等材料.3.我对书法协会的10名学生进行调查:有70%的学生需要文具店,30%的学生不需要文具店.需求原因:练字会用到毛笔,墨水,钢笔等等学习用品,所以他们也是需要的4.我对农居点的10位妈妈(25岁- 26岁)进行调查:有60%的妈妈需要文具店,40%的妈妈不需要文具店.需求原因:每次小孩买学习用品都要去大超市买一大堆,但有时急用在这里都买不到.总评:由上调查可知平均总需求量为75%,所以我认为这是此项目投资第一点需要的.二、投资规模及总投资预测 投资规模:根据这地方的地面租金和一些相关资料,我觉得开一间60平方米的店面是比较合理的.总投资额为50000元:其中包括装潢:10000元(待摊费用),橱柜:5000元(固定资产),流动资金垫资:35000元.该项目投资无建设期,橱柜可使用5年,期满残值收入800元.三、收入及成本预测 年租金为750元,投资报酬率为10%. 第一年:每天收入为100元,年营业收入总额为36000元.每天成本为90元(包括租金25元,材料成本40元,人员工资20元,其他5元,年付现总成本为324元.) 第二年:每天收入为125元,年营业收入总额为45000元.每天成本为95元(包括租金25元,材料成本45元,人员工资20元,其他5元,年付现总成本为37800元.) 第三年:每天收入为 145元,年营业收入总额为52200元.每天成本为100元(包括租金25元,材料50元,人员工资20元,其他5元,年付现成本为36000元.) 第四年:每天收入为150元,年营业收入总额为54000元.每天成本为105元(包括租金25元,材料55元,人员工资20元,其他5元,年付现总成本为37800元.) 第五年:每天收入为150元,年营业收入总额为54000元.每天成本为105元(包括租金25元,材料55元,人员工资20元,其他5元,年付现总成本为37800元)四、资金的筹集 初始投资额50000元全部采用自有资金，要求最低报酬率20。五、项目财务可行性分析计算现金净流量(NCF)NCF0 =50000元NCF1 =3600032400+2000+840=6440元NCF2 =4500037800+2000+840=10040元NCF3 =5220036000+2000+840=19040元NCF4 =5400037800+2000+840=19040元NCF5 =5400037800+2000+840+800+35000=54840元投资回收期=376年 净现值:NPV=6440(P/F,20%,1)+10040(P/F,20%,2)+19040(P/F,20%,3)+19040(P/F,20%,4)+54840(P/F,20，5)50000=4407.28元 内含报酬率(2RR) 24% 1529.8 2RR