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会计信息系统实验指导书 会计信息系统实验指导书南京财经大学会计学院实验中心前言会计信息系统向企业管理信息系统一体化过渡是企业信息化建设的发展趋势，ERP系统中的AIS的应用是财务、会计、审计等相关应用专业必须掌握的一门应用性技术。 学生通过强化实践性教学环节，能缩短理论教学与管理职业岗位之间的差距，并培养学生的综合职业能力。 本实验指导书首先通过一个部门级核算型会计软件的实验使学生掌握会计软件的操作流程。 其次，将用友ERP-U8系统的实验作为重点，旨在使学生掌握ERP系统中会计信息系统的操作流程，理解ERP系统的管理理念，了解ERP的工作原理，即销售、采购、制造、成本、财务、计划?等单位分工与合作的原理。 既能立足会计、财务等本岗，也能站在追求企业整体最优的高度去理解流程化管理方式，使学生具有全局观念、和团队合作精神。 会计信息系统实验指导书实验一和实验二二实验名称AC990初始化实验介绍熟悉AC990的安装及初始化的基本操作.实验问题如何正确安装AC990。 特别是AC990初始化中会计分工方法的操作,会计账户及其余额的录入及确认。 实验案例 一、企业概况与系统启用根据下列信息启用计算机会计核算系统（张中华）1基本信息单位名称江南贸易总公司法人代表张思汉其它可自行定义2会计制度商品流通企业会计制度3启用时间200X年1月(X表示某年)4会计分工 二、会计假设为突出重点、反映原理、方便操作，本案例有下述假设1下列科目只核算到总账应收票据、应付票据、固定资产、工资、非商品存货、本年利润、利润分配。 2“商品销售成本”采用“加权平均法”3摘要核算标识 （1）129其他应收款_个人借款下的个人明细资料，在记账凭证的摘要中“人名”加上“（”和“）”作为汇总标识； （2）积数的汇总标识为“”、“” 三、年初账务资料与建账要求1总分类账设置根据下表资料录入总账期初余额，确定账页格式与登账形式，校验数据录入的正确性。 科目代码科目名称年初余额账簿设置形式格式101现金借27,479.93汇总基本三栏式102银行存款借2,361,105.53122应收账款借1,301,800.11126预付账款借34,710.00129其他应收款借32,500.00135库存商品借1,206,772.00157低值易耗品借4,592.80161长期投资平171固定资产借95,400.00179在建工程借80,832.00191待处理财产损溢平201短期借款贷3,500,000.00203应付票据贷80,000.00204应付账款贷15,750.00206预收账款贷351,400.00211其应付款贷5,286.56215应付工资贷1,422.65216应付福利费贷527.43221应交税金贷75,412.74231预提费用贷64,592.99251长期借款贷200,000.00261应付债券贷300,000.00301实收资本贷500,800.00311资本公积贷45,400.00313盈余公积贷4,600.00551管理费用平明细多栏式2明细分类账设置（李京）根据下表资料增设明细分类账，录入年初余额、数量（含单位），确定账簿的内容显示方式与账页格式（可以先不设置账页格式）科目代码明细科目年初余额年初数量账簿设置10xx农业银行借2,301,100.03对方科目的三栏式10xx建设银行借60,005.5012xx东方公司借201,000.01基本三栏式12xx西北公司借200,400.1012xx西南公司借900,400.00126001果品公司借34,710.00129001个人借款借32,500.00135001香烟(注)数量三栏式135001001红塔山借424,711.00105箱135001002石林借380,160.00260箱135001003红梅平箱135002油类(注)13500xx毛豆油借204,301.0025,600公斤13500xx亚麻油借197,600.0025,400公斤数量三栏式13500xx桐油平公斤161001一年内到期长期债券投资平基本三栏式161002一年后到期长期债券投资平191001待处理流动资产损溢平191002待处理固定资产损溢平xx01农业银行贷3,500,000.00204001烟草公司贷15,750.00204002粮油公司平206001东华公司贷351,400.00216001医疗费贷527.43221001应交增值税(注)应交增值税格式221001001进项税额借35,412.00基本三栏式221001002已交税额平221001501销项税额贷110,824.74221001502进项税额转出平501001香烟平数量三栏式501001001红塔山平箱501001002石林平箱501001003红梅平箱501002油类(注)50100xx毛豆油平公斤50100xx亚麻油平公斤50100xx桐油平公斤511001香烟平数量三栏式511001001红塔山平箱511001002石林平箱511001003红梅平箱511002油类(注)51100xx毛豆油平公斤51100xx亚麻油平公斤51100xx桐油平公斤517001运杂费平基本三栏式517002差旅费平517003工资平551001开办费平551002邮电费平551003业务费平551004工资平551005其他费用平555001利息平555002手续费平实验报告提交初始化已确认的备份文件实验三三实验名称AC990的日常账务处理实验介绍学会凭证管模块的操作方法实验问题凭证填制、审核、修改方法。 实验案例 四、填制记账凭证（视教学周历的长短，摘要中辅助核算符号可以不做）根据下述资料录入1-27号记账凭证（李京）1号凭证。 3日,附件1张收回欠款借102银行存款_农业银行125,000.00收回欠款B63贷122应收账款_西南公司125,000.002号凭证。 3日,附件2张付利息借555财务费用_利息21,388.50付利息贷102银行存款_农业银行21,388.50(支票:2-4687)3号凭证。 4日，附件8张付房租借551管理费用_其他费用1,820.00付房租贷102银行存款_建设银行1,820.00报差旅费借517经营费用_差旅费856.00报差旅费贷101现现金856.004号凭证。 8日,附件1张提现金借101现金6,500.00提现金贷102银行存款_农业银行6,500.005号凭证。 8日，个人借款，附件2张借款(胡晓莉)B63借129其他应收款_个人借款1,000.00借款(郑光明)B63129其他应收款_个人借款5,000.00个人借款贷102银行存款_农业银行6,000.00(其他:1-6842)6号凭证。 10日,附件10张香烟入库借135库存商品_香烟_红塔山2,025,000.00数量500箱135库存商品_香烟_石林165,000.00数量110箱135库存商品_香烟_红梅281,870.00数量140箱221应交税金_增值税_进项税额420,217.90进货欠款B64贷204应付账款_烟草公司2,892,087.907号凭证。 10日，附件1张付医疗费B64借216应付福利费_医疗费1,000.00付医疗费贷102银行存款_建设银行1,000.008号凭证。 10日,附件2张报招待费借551管理费用_业务费340.00报差旅费517经营费用_差旅费75.50报业务费及差旅费贷101现金415.509号凭证。 12日,附件1张支付货款B64借204应付账款_烟草公司300,000.00支付货款1999.01.10贷102银行存款_农业银行300,000.00结算号2-632410号凭证。 15日,附件20张商品入库借135库存商品_油类_毛豆油582,000.72(72,700公斤)商品入库135库存商品_油类_亚麻油40,050.85(52,900公斤)商品入库135库存商品_油类_桐油78,540.35(13,000公斤)商品入库B63贷204应付账款_粮油公司700,591.9211号凭证。 18日,附件5张个人还款借101现金7,310.00(孙斌)还款B63贷129其他应收款_个人借款5,000.00(王春莉)还款B63129其他应收款_个人借款2,310.00存入银行借102银行存款_建设银行7,310.00存入银行贷101现金7,310.0012号凭证。 19日,附件4张个人还款借101现金2,152.00还款(胡晓莉)B63贷129其他应收款_个人借款652.00还款(郑光明)B63129其他应收款_个人借款1,500.00存入银行借102银行存款_农业银行2,152.00(其他:2-6640)存入银行贷101现金2,152.0013号凭证。 19日,附件15张香烟销售B63借122应收账款_西北公司315,549.00香烟销售贷501商品销售收入_香烟_红塔山106,300.00(20箱)香烟销售501商品销售收入_香烟_石林57,600.00(30箱)香烟销售501商品销售收入_香烟_红梅105,800.00(40箱)香烟销售221应交税金_应交增值税_销项税额45,849.0014号凭证。 19日,附件16张商品销售B63借122应收账款_西南公司50,000.00商品销售102银行存款_建设银行436,333.90商品销售贷:501商品销售收入_油类_毛豆油303,960.00(35760公斤)商品销售501商品销售收入_油类_亚麻油82,150.00(10600公斤)商品销售501商品销售收入_油类_桐油29,560.00(4000公斤)商品销售221应交税金_应交增值税_销项税额70,663.9015号凭证。 19日,附件2张交税借221应交税金_应交增值税_已交税额100,000.00交税贷102银行存款_农业银行100,000.00结算号2-664316号凭证。 20日,附件1张提现金借101现金50,000.00提现金贷102银行存款_建设银行50,000.0017号凭证。 20日,附件1张计提工资借551管理费用_工资50,000.00计提工资B64贷215应付工资50,000.0018号凭证。 20日,附件5张发放工资B64借215应付工资50,000.00发放工资贷101现金50,000.0019号凭证。 22日,附件10张购办公用品借157低值易耗品3,567.36购办公用品贷102银行存款_建设银行3,567.3620号凭证。 23日,附件1张领用借159待摊费用5,000.00领用贷157低值易耗品5,000.0021号凭证。 23日,附件1张计提借款利息借555财务费用_利息20,000.00计提借款利息贷231预提费用20,000.0022号凭证。 23日,附件2张进货借135库存商品_油类_亚麻油4,500.00(720公斤)进货B64贷204应付账款_粮油公司4,500.0023号凭证。 23日,附件5张预付货款B63借126预付账款_果品公司15,870.00预付货款贷102银行存款_建设银行15,870.0024号凭证。 23日,附件3张销货款B13借206预收账款_东华公司426,816.00销货款贷501商品销售收入_香烟_红塔山145,500.00(30箱)销货款501商品销售收入_香烟_石林78,300.00(45箱)销货款501商品销售收入_香烟_红梅141,000.00(60箱)销货款221应交税金_应交增值税_销项税额62,016.0025号凭证。 24日,附件1张摊销低值易耗品借551管理费用_其他费用2,500.00摊销低值易耗品贷159待摊费用2,500.0026号凭证。 25日,附件1张付利息借231预提费用20,000.00付利息贷102银行存款_农业银行20,000.00结算号2-876227号凭证。 28日,附件5张其他收入借102银行存款_农业银行10,000.00(转支:2-8848)其他收入贷541其他业务收入10,000.00实验报告提交备份文件实验四（可选做）注根据实验教学周历的长短可以选做此实验，也可以将实验五中表格制作不做，调用模板生成资产负债表和利润表，从而将实验四和实验五合并一次完成。 实验名称AC990的期末处理实验介绍学会AC990的期末处理中的自动转账操作。 实验问题自动转账公式的定义。 实验案例定义下述自动转账公式,运用自动转账功能生成销售成本和本月利润结转凭证名称1-结转商品销售成本转账频度月1/1页摘要科目名称借方金额贷方金额数量结转商品销售成本511S501I16*(S135I7/S135I17)S501I16结转商品销售成本135S501I16*(S135I7/S135I17)S501I16名称2-结转利润(收入)转账频度月1/1页摘要科目借方金额贷方金额数量结转利润501S501I6S501I16结转利润531S531I6结转利润541S541I6结转利润557S557I6结转利润561S561I6结转利润565S565I6结转利润571S571I6结转利润321S571I6+S501I6+S531I6+S541I6+S557I6+S561I6+S565I6名称3-结转利润(支出)转账频度月1/1页摘要科目名称借方金额贷方金额数量结转利润321S507I5+S511I5+S517I5+S521I5+S545I5+S550I5+S551I5+S555I5+S560I5+S575I5结转利润507S507I5结转利润511S511I5S501I16结转利润517S517I5结转利润521S521I5结转利润545S545I5结转利润550S550I5结转利润551S551I5结转利润555S555I5结转利润560S560I5结转利润575S575I5实验报告提交备份文件实验五（可选做）实验名称AC990报表系统实验介绍学会报表系统公式定义、报表处理与分析实验问题报表系统公式定义，报表数据的。 实验案例1）设置表种001号表资产负债表002号表损益表2）根据下列表样制作表框资产负债表会商01表编制单位?U?Y年?M月?D日单位元资产序号年初数期末数负债及所有者权益序号年初数期末数流动资产1流动负债39货币资金2短期借款40短期投资3应付票据41应收票据4应付账款42应收账款5预收账款43减坏账准备6其他应付款44应收账款净额7应付工资45预付账款8应付福利费46应收出口退税9未交税金47应收补贴款10未付利润48其他应收款11其他未交款49存货12预提费用50待转其他业务支出13一年内到期的长期负债51待摊费用14其他流动负债52待处理流动资产净损失1553一年内到期长期债券投资1654其他流动资产1755流动资产合计18流动负债合计56长期投资19长期负债57长期投资20长期借款58固定资产21应付债券59固定资产(原值)22长期应付款60减累计折旧23其他长期负债61固定资产净值24其中住房周转金62固定资产清理25长期负债合计63在建工程26递延税项64待处理固定资产净损失27递延税款贷项65固定资产合计28负债合计66无形及递延资产29所有者权益67无形资产30实收资本68递延资产31资本公积6932盈余公积70无形及递延资产合计33其中公益金71其他长期资产34未分配利润72其他长期资产3573递延税项3674递延税款借项37所有者权益合计75资产总计38负债及所有者权益总计76单位负责人财会负责人复核制表损益表会商02表编制单位?U?Y年?M月?D日金额单位元项目序号本月数本年累计数 一、商品销售收入1减销售折扣与折让2商品销售收入净额3减商品销售成本4经营费用5商品销售税金及附加6 二、商品销售利润7加代购代销收入8 三、主营业务利润9加其他业务利润10减管理费用11财务费用12汇兑损溢13 四、营业利润14加投资收益15补贴收入16营业外收入17减营业外支出18加以前年度损益调整19 五、利润总额20减所得税21 六、净利润22单位负责人财会负责人复核制表3）,报表生成实验报告提交备份文件实验六六U8初始操作总流程图实验名称UF8.5的系统初始化（基础档案设置）实验介绍学会UF8.5的系统初始化方法，掌握用友ERP-U8软件中有关基础档案设置的相关内容，理解基础档案设置在整个系统中的作用，理解基础档案设置的数据对日常业务处理的影响。 实验问题UF8.5的系统管理功能的运用，用户角色、权限、系统环境的设置，用户重新注册。 实验案例1,基础资料 （1）账套名称同学姓名+完整学号（如张同学2110503030） （2）单位名称长江科技发展有限公司（电话、税号等略） （3）部门设置1财务部、2采购部、3市场部、4管理部、5计划部、6业务部、6生产一部、8生产二部。 职员档案设置工号姓名部门启动子系统启动系统管理以系统管理员身份注设置操作员新建账套设置操作员权以账套主管身份注册001同学本人学号财务部002王总管财务部003同学本人姓名财务部004王现金财务部005倪雪采购部 （4）操作员设置（所有人员不设口令）账套主管（角色）角色同学本人学号（用户ID为001）财务主管兼会计主管（角色）王总管（用户ID为002）普通会计人员（角色）同学本人姓名（用户ID为003）出纳（角色）王现金（用户ID为004）采购部主管（角色）倪雪（用户ID为005） （5）建账及账套启用日期200X年1月1日（X表示年数） （6）记账本位币人民币 （7）企业类型工业 （8）行业性质新会计制度科目，按行业性质预置科目 （9）除存货核算不选外，其它都选。 （10）客户目录客户分类:01-大客户,02普通客户客户分类客户编码客户名称地区名称发展日期01001华宏公司200（X-1）-1-3001002昌新贸易公司200（X-1）-1-300xx北京实验学校200（X-1）-1-31 （11）供应商目录供应商分类:01-大客户,02普通客户分类供应商编码供应商名称地区名称发展日期01001兴华公司200（X-1）-1-3001002泛美商行200（X-1）-1-300xx艾德公司200（X-1）-1-312,数据备份与恢复由于本机房计算机对硬盘数据有“写保护”功能，所以请同学们在每次关机前务必对自己的账套数据进行备份，在下次上机时予以恢复，以便保存以前的作业，并保持实验的连续性。 （1）备份的方法关闭“企业门户”，打开开始菜单中用友程序组“系统服务”中的“系统管理”，选取“系统”菜单中的“注册”，登录名为“admin”，密码无选择“账套”菜单中的“输出”，压缩过程结束后，请选择存放备份文件的文件夹，建议事先在D盘上新建一个文件夹，用于存放文件。 备份完毕后（时间较长，请耐心等待），再打开刚才存放文件的文件夹，可以看到备份后的两个文件，分别为UFDATA.BA_和UfErpAct.Lst，请妥善保管好这两个文件，有优盘的同学可以存放在优盘中，没有优盘的同学可以申请的网络优盘或放在一个比较大的邮箱中，两个文件大约有16M。 （2）恢复的方法admin进入“系统管理”，注册后打开“账套”菜单中的“引入”，选择上次所备份文件中的UfErpAct.Lst文件，进行账套的导入，导入成功后，关闭“系统管理”，由“企业门户”进入进行账务处理。 3,初始化的业务流程 （1）将计算机右下角托盘内的系统日期改为200X年1月1日。 打开“系统管理”，用“Admin”登录，口令无 （2）打开“账套”菜单，创建账套 （3）分别启用“总账”、“工资管理”、“固定资产”子系统，启用日期均为200x年1月 （4）增设用户并分配权限，001号及002号操作员权限按系统默认，003号操作员请赋予“公共目录设置”、“总账”、“固定资产”、“工资管理”权限；004赋予“总账”下的“出纳”权限及“凭证”中的“出纳签字”功能 （5）退出“系统管理”， （001）进入“企业门户” （6）登录账套，请选择正确的账套及使用日期，建议先将计算机的系统日期进行更改 （7）打开“设置”业签，首先进行“部门档案”、“职员档案”、“客户档案”、“供应商档案”的设置（资料见上面表格） （8）在“基础档案财务外币设置”菜单中设置外币“美元”；记账汇率“8.275”，调整汇率不设；在“基础档案财务凭证类别”菜单中设置凭证类别为“记账凭证”；在“基础档案收付结算结算方式”菜单中设置结算方式为1支票101现金支票102转账支票2其他 （9）在“基础档案设置会计科目”菜单中增加或修改会计科目（资料见实验七中表格） （10）进入“总账”系统，进行总账设置。 初始化工作完成后，平时只需要进行总账的日常操作。 初始设置工作全部由账套主管（ID号为001）完成，日常操作全部由财务主管和会计主管（ID号为002）完成。 实验报告提交备份文件实验七（可以分二次实验）实验名称UF8.5的总帐初始化实验介绍学会UF8.5的总帐的帐户、余额的设置，掌握用友ERP-U8软件中总账系统初始设置的相关内容，理解总账系统初始设置的意义，掌握总账系统初始设置的操作方法。 实验问题总帐初始化的辅助账户的设置，总账系统控制参数设置实验案例选项卡参数设置凭证制单序时控制支票控制（不选）可以使用应收、应付系统的受控科目自动填补凭证断号凭证审核控制到操作员（不选）出纳凭证必须经出纳签字凭证编号由系统编号外币核算采用固定汇率进行预算控制（不选）账簿账簿打印位数每页打印行数按软件默认的标准设定明细账查询权限控制到科目明细账打印按年排页会计日历会计日历为1月1日12月31日其他数量小数位和单价小数位设为2位部门、个人、项目按编码方式排序进入业务页签（001操作） （1）选项中的参数修改在“总账设置选项凭证”页签中选中“制单序时控制”、“可以使用应收应付受控科目”、“自动填补凭证断号”“凭证编号方式-系统编号”参数。 “帐簿”“凭证打印”“预算控制”“会计日历”“其他”页签均按系统默认值。 （2）在“总账设置期初余额”菜单中录入总账会计科目及辅助核算的期初余额打开“设置”业签，在“基础档案设置会计科目”菜单中增加或修改会计科目、辅助账设置和账簿格式。 （在实验六完成其任务后，可以不用做其工作，内是辅助账类型，有数量单位的为数量核算，有外币单位的为外币核算）录入会计科目明细账期初余额、辅助账期初余额(注意在没有完成明细科目及辅助账设置前禁止录入期初余额)科目编码科目名称辅助账类型外币/单位方向期初余额科目编码科目名称辅助账类型外币/单位方向期初余额1001现金指定科目*借6775.7217105应交资源税贷1002银行存款指定科目*借159488.89217106应交所得税贷100201工行存款银行账借159488.89217107应交土地增值税贷100202中行存款银行账美元借217108城市维护建设税贷1009其他货币资金借217109应交房产税贷100901外埠存款借217110应交土地使用税贷100902银行本票借217111应交车船使用税贷100903银行汇票借217112应交个人所得税贷100904信用卡借2176其他应交款贷100905信用证保证金借2181其他应付款贷100906存出投资款借2191预提费用贷1101短期投资借2201待转资产价值贷110101股票借2211预计负债贷110102债券借2301长期借款贷110103基金借2311应付债券贷110110其他借231101债券面值贷1102短期投资跌价准备贷231102债券溢价贷1111应收票据借231103债券折价贷1121应收股利借231104应计利息贷1122应收利息借2321长期应付款贷1131应收账款客户往来#借1576002331专项应付款贷1133其他应收款个人往来#借38002341递延税款贷1141坏账准备贷7883101实收资本（或股本）付账款借3103已归还投资借1161应收补贴款借3111资本公积贷1201物资采购借311101资本（或股本）溢价贷1211原材料借186894.97311102接受捐赠非现金资产准备贷1221包装物借311103接受现金捐赠贷1231低值易耗品借311104股权投资准备贷1232材料成本差异借311105拨款转入贷1241自制半成品借311106外币资本折算差额贷1243库存商品借199976311107其他资本公积贷124301硬盘个借87976 （640）3121盈余公积贷借312101法定盈余公积贷124302电脑（P3）台借112000 （50）312102任意盈余公积贷124303电脑（P4）台借312103法定公益金贷1281存货跌价准备贷312104储备基金贷1291分期收款发出商品借312105企业发展基金贷1301待摊费用借642312106利润归还投资贷130101报刊费借6423131本年利润贷1401长期股权投资借3141利润分配贷-120922.31140101股票投资借314101其他转入贷140102其他股权投资借314102提取法定盈余公积贷1402长期债权投资借314103提取法定公益金贷140201债券投资借314104提取储备基金贷140202其他债权投资借314105提取企业发展基金贷1421长期投资减值准备贷314106提取职工奖励及福利基金贷1431委托贷款借314107利润归还投资贷143101本金借314108应付优先股股利贷143102利息借314109提取任意盈余公积贷143103减值准备借314110应付普通股股利贷1501固定资产借1260680314111转作资本（或股本）的普通股股利贷1502累计折旧贷197584.84314115未分配利润贷-120922.311505固定资产减值准备贷4101生产成本借17165.741601工程物资借410101直接材料（硬盘）项目核算#借155.00160101专用材料借410102直接人工（硬盘）项目核算#借15000.00160102专用设备借410103制造费用（硬盘）项目核算#借xx.74160103预付大型设备款借4105制造费用借160104为生产准备的工具及器具借410501工资部门核算借1603在建工程借410502福利费部门核算借1605在建工程减值准备贷410503邮电费部门核算借1701固定资产清理借410504折旧费部门核算借1801无形资产借58500410599其他部门核算借1805无形资产减值准备贷4107劳务成本借1815未确认融资费用借5101主营业务收入贷510101硬盘个贷1901长期待摊费用借510102电脑(P3)台贷1911待处理财产损溢借510103电脑(P4)台贷191101待处理流资产损溢借5102其他业务收入贷191102待处理固资产损溢借5201投资收益贷2101短期借款贷2000005203补贴收入贷2111应付票据贷5301营业外收入贷2121应付账款供应商往来#贷2768505401主营业务成本借2131预收账款贷540101硬盘个借540102电脑(P3)台借2141代销商品款贷540103电脑(P4)台借2151应付工资贷5402主营业务税金及附加借2153应付福利费贷10222.775405其他业务支出借2161应付股利贷5501营业费用借2171应交税金贷-130005502管理费用借217101应交增值税贷550201工资部门核算借21710101进项税额贷550202福利费部门核算借21710102已交税金贷550203电话费部门核算借21710103转出未交增值税贷550204折旧费部门核算借21710104减免税款贷550205办公费部门核算借21710105销项税额贷550299其他借21710106出口退税贷5503财务费用借21710107进项税额转出贷550301手续费借21710108出口抵减内销产品应纳税额贷550302利息收入借21710109转出多交增值税贷550303利息支出借217102未交增值税贷-130005601营业外支出借217103应交营业税贷5701所得税借217104应交消费税贷5801以前年度损益调整借 （1）*在“基础档案财务会计科目指定科目”菜单中设置“1001”为“现金总账科目”，“1002”为“银行存款总账科目” （2）在“基础档案财务项目目录”菜单中设置项目目录如下(注:不能在”结算”上选择Y)A、项目大类大类名称“生产成本”，选择“普通项目”，项目级次2，项目结构中的“项目名称”改为“产品名称”。 B、选择核算科目 410101、 410102、410103并点击“确认”按钮，C、项目分类1自行开发项目2.委托开发产品D、项目目录(在维护中录入)101P3电脑产品自行开发项目102P4电脑产品自行开发项目103硬盘自行开发项目201PC电脑产品委托开发项目 (3)辅助账录入:#录入1131应收账款明细余额表日期凭证号客户单位名称摘要方向金额200(x-1)-02-13华宏公司销售商品借99600.00200(x-1)-01-06昌新贸易公司销售商品借58000.00#录入1133其他应收款个人明细余额表日期凭证号部门职员摘要方向金额200(x-1)-05-27采购部倪雪出差借款借3800.00#录入2121应付账款明细余额表日期凭证号供应商单位名称摘要方向金额200(x-1)-11-07兴华公司购买商品贷176850.00200(x-1)-07-29泛美商行购买商品贷100000.00注期余额录入时，白色的界面直接录入会计科目的数据；灰色的界面不需录入会计科目数据，是自动计算的；淡黄色的界面需双击录入相应辅助核算会计科目的明细余额。 余额录入完成后，请试算平衡，对账。 实验报告提交备份文件实验八八实验名称UF8.5的凭证填制实验介绍学会UF8.5凭证填制方法，掌握用友ERP-U8务软件中总账系统日常业务处理的相关内容，熟悉总账系统日常业务处理的各种操作，掌握凭证管理、出纳管理和账簿管理的具体内容和操作方法。 实验问题UF8.5凭证填制的控制内容。 实验案例凭证类型设置（实验六完成）凭证控制定义（实验七完成）填制凭证（由由3003号操作员完成，操作日期200x.1.31）（“财务会计总帐凭证填制凭证”）1月4日提取现金10000元（附单据1张，结算方式现金支票，票号无）借现金10000.00贷银行存款工行存款10000.001月5日采购部倪雪报销差旅费3600元，交还现金200元借管理费用办公费用(采购部)3600.00现金200.00贷其他应收款（倪雪）3800.001月7日业务部支付业务招待费1200元，转账支票号205借管理费用其他费用1200.00贷银行存款工行存款1200.001月13日，收到华宏公司转账支票2张，面值分别为40000元和59600元，用以归还货款借银行存款工行存款99600.00贷应收账款（华宏公司）99600.001月14日，归还欠泛美商行部分货款100000元，转账支票号为201借应付账款（泛美商行）100000.00贷银行存款工行存款100000.001月16日，向利氏公司售出电脑（P3）25台，单价4220元，货税款尚未收到（适用税率13%）借应收账款（北京实验学校）105500.00贷主营业务收入电脑（P3）91785.00应交税金应交增值税销项税13715.001月19日，市场部宋佳从艾德公司购入硬盘100个，单价133元，货税款暂欠，商品已验收库（适用税率13%）借库存商品硬盘11571.00应交税金应交增值税进项税1729.00货应付账款（艾德公司）13300.001月20日收到鲲鹏集团投资资金10000美元借银行存款中行存款（外币金额为10000.00）82750.00贷股本82750.001月28日购惠普传真机一台，价值2852元，管理部使用，使用年限5年，平均年限法，净残值率10相关凭证借固定资产2852.00贷银行存款工行2852.00 (10)该公司管理部门固定每月底报销电话费用，故统一报销凭证中都为管理费用但明细分属不同部门，以辅助项快速录入方式填制该凭证。 财务部500，管理部900，计划部700，业务部:900.贷方为现金。 摘要为费用报销。 (11)计提折旧借制造费用折旧费/生产一部3394.69制造费用折旧费/生产二部2496.6管理费用折旧费/管理部2346.60管理费用折旧费/财务部452.40管理费用折旧费/业务部452.40贷累计折旧9142.69 (12)当月29日将奥迪车出售，收回7.8万元，支票结算。 （两笔业务做在一张凭证中）A借累计折旧71245.83固定资产清理178754.17贷固定资产250000B借银行存款工行存款78000待处理财产损益待处理固定资产损益100654.17贷固定资产清理178654.17 (13)计提工资借生产成本直接人工/电脑(P3)4060生产成本直接人工/电脑(P4)3550管理费用工资/管理部4923管理费用工资/财务部10410管理费用工资/业务部10620贷应付工资33563 （14）需对库存商品科目进行管理，但科目本身信息有限，现准备使用科目备查簿以增强查询管理。 打开“设置”“基础档案”“其它”“自定义表结构”，在“科目备查项”中新增四个新的字段（加行），分别为“设备名称”“规格”两文本项目，“单价”数字项目，“到货日期”日期项。 打开“基础档案”“财务”“备查科目设置”，指定库存商品为备查科目。 1月15日，收到硬盘(20个*1250)入库，填制凭证，借库存商品_硬盘25000贷银行存款/工行存款25000，同时登记备查簿。 设备名称规格单价到货日期硬盘40G1250200x15例例22(注:发生业务日期在前的凭证如何处理?)实验报告提交备份文件实验九九实验名称UF8.5的凭证修改与审核、记账实验介绍学会UF8.5的凭证修改与审核、记账的方法实验问题凭证修改与审核的注意事项，记账的工作流程。 实验案例先将 （3）号凭证生成常用凭证后，凭证代号为YW，说明为业务招待费；再将 （3）号凭证作废，并通过“凭证”功能删除 （3）号凭证，不凭证断号，将凭证编号方式改为手工编号后，再用调用常用凭证功能生成 （3）号凭证。 （一）修改凭证执行“凭证”|“填制凭证”命令，进入“填制凭证”窗口。 1单击“查询”按钮，输入查询条件，找到要修改的凭证。 2对于凭证的一般信息，将光标放在要修改的地方，直接修改；如果要修改凭证的辅助项信息，首先选中辅助核算科目行，然后将光标置于备注栏辅助项，待鼠标变形时双击，弹出“辅助项”对话框，在对话框中修改相关信息。 3单击“保存”按钮，保存相关信息。 （二）出纳签字用004号操作员注册，进行出纳签字并同时补填1号凭证的结算方式现金支票，票号XJ2000（三）审核凭证用002号操作员注册，进行凭证审核和取消审核（注凭证审核人与制单人不能相同） (四)记账:用002号操作员将上述所有凭证进行记账操作实验报告提交备份文件实验十十实验名称U8.5账簿管理实验介绍学会账簿管理中账簿查询方法特别是辅助账实验问题辅助账的分析与管理。 实验案例（001操作）在设置标签设置数据权限数据控制权限-“科目、客户、供应商、工资”数据权限数据控制权限-“给 002、003授权所有科目的查账、制单权限”数据权限数据控制权限-“给倪雪10000元数据权限”查询下列帐簿现金日记账银行日记账（人民币、外币）总账余额表明细账序时账多栏账辅助账（客户往来、供应商往来、个人往来、部门、项目）（一）现金日记账1.执行“出纳”|“现金日记账”命令，打开“现金日记账查询条件”对话框。 2.选择科目“1001现金”，默认月份“200x.01”，单击“确认”按钮，进入“现金日记账”窗口。 3.双击某行或将光标定在某行再单击“凭证”按钮，可查看相应的凭证。 4.单击“总账”按钮，可查看此科目的三栏式总账，单击“退出”按钮。 （二）银行存款日记账银行存款日记账查询与现金日记账查询操作基本相同，所不同的只是银行存款日记账多一结算号栏，主要是对账时用。 （三）资金日报表1.执行“出纳”|“资金日报”命令，打开“资金日报表查询条件”对话框。 2.输入查询日期“200x.01