第一季度销售情况分析.docx

2 0 1 5 年 第 一 季 度 销 售 情 况 分 析 单位：万元2015年第一季度销售情况分析一、整体销售情况：1、2015年第一季度销售金额为2647.84万元，与2014年第一季度销售金额2166.35万元同比增加481.49万元，同比上年增长22.23%。第一季度销售情况统计表（含税） 单位：万元客户类别2015年2014年同比销售金额销售金额自营1490.961171.3827.28%商超500.28404.0923.80%批发加盟554.08399.6938.63%大庆办事处102.52191.19-46.38%小计2647.842166.3522.23%2、各渠道占公司整体销售的比重：自营系统销售收入占公司整体销售收入的比重为56.31%；商超系统销售收入占公司整体销售收入的比重为18.90%；批发加盟系统占公司整体销售收入的比重为20.93%；大庆办事处销售收入占公司整体销售收入的比重为3.87%。2015年第一季度各渠道销售占比统计表 单位：万元自营商超批发加盟大庆办事处小计1月份498.14154.89194.864.00851.892月份536.28197.24210.6448.55992.713月份456.54148.15148.5849.97803.24合计1,490.96500.28554.08102.522,647.84比例56.31%18.90%20.92%3.87%100.00% 自营系统占公司整体销售的56.31%，所占比例较大，应在加强自营系统销售净利率的同时增加商超及批发加盟体系的销售收入。 3、实际销售与预计销售对比：2015年第一季度预计销售2422万元，实际销售2647.84万元，达成率为109.32%。2015达成率为111.36%；2月份销售达成率为120.32%，3月份销售达成率为95.54%。2015年第一季度实际销售与预计销售收入对比 单位：万元月份实际销售预计销售差异达成率1月份851.8976586.89111.36%2月份992.71825167.71120.32%3月份803.24832-28.7696.54%合计2,647.842422225.84109.32%2015年第一季度实际销售与预计销售对比线状图二、 2015年第一季度自营系统销售情况分析：1、第一季度自营系统收入同比：2015年第一季度自营系统销售自营系统分月销售收入1490.96万元，与2014年第一季度销售收入 1171.38万元相比增加319.58万元，同比增长27.28%。由于2015年肉灌类宣传力度增大，现烤裱花店面增加，带动店面的销售能力，致使肉灌类增长103.82万元，糕点类增长86.67万元，现烤及裱花54.75万元，冰品增加38.65万元。 自营系统第一季度月销售同比柱形图类别名称2015年2014年同比销售金额销售金额百分比销售排名销售金额销售金额百分比销售排名糕点669.8944.93%1583.2349.79%114.86%肉灌制品267.6117.95%2163.7813.98%263.40%现烤及裱花193.4111.25%3113.039.65%371.11%冰品173.9311.67%4135.2811.54%428.57%汤圆元宵52.813.54%660.115.13%5-12.14%月饼52.453.52%750.354.30%74.17%面包47.143.16%843.303.70%88.87%糖葫芦11.370.76%1011.350.97%100.18%袋8.190.55%112.150.18%13280.93%礼盒类6.730.45%124.780.41%1140.79%盒4.760.32%132.830.24%1268.20%粮油2.670.18%14-0.00%17饼干-0.00%151.050.09%14-100%销售分公司自购材料-0.00%150.100.01%15-100%其他-0.00%150.040.00%16-100%合计1490.96100%1171.38100%27.28%2、2015年一季度自营系统各产品类与2014年一季度同比：糕点同比增长14.86%，肉灌类同比增长63.39%，现烤及裱花同比增长71.11%，冰品同比增长28.58%，汤圆元宵同比下降12.14%，月饼同比增长4.17%，面包同比增长8.87%，糖葫芦同比增长0.18%，包装袋类同比增长280.93%，礼盒类同比增长40.79%，包装盒同比增长68.20%。3、门店数量、管理人员、业务人员分析：第一季度自营系统门店数量、人员数量统计表项目月份2015年2014年同比门店数147454.44%248449.09%347439.30%管理人员17616.67%27616.67%37616.67%营业员119113343.61%219513148.85%320015826.58%一季度门店数2015年比2014年增加10家店面，房屋租金相比增加23.81万元，同比增长19.71%。一季度自营人员工数2015年比2014年增加167人，人员工资增加55.27万元，同比增长48.36%。一季度店面装修2015年比2014年增加14.78万元，电费增长4.64万元。一季度销售增长部分的利润=销售未税增长额-增长成本-增长房租-增长电费-增长装修-增长工资=273.13-181.62-23.81-4.64-14.78-55.27=-6.99万元4、销售前五名店面分析2015年一季度自营前五名店面分析 （单位：万元）序号店名销售收入产品成本销售费用房租工资及保险利润1靖宇店362.04217.227.69022.24114.892乐松店89.3553.611.0410.849.914.043菜市场84.5550.732.066.257.4218.344宣庆店63.2737.965.666.2511.741.665通乡店40.0524.031.374.54.715.475、销售后五名店面分析2015年一季度销售后五面店面统计表序号店名销售收入产品成本销售费用房租工资及保险利润1花园二店4.722.830.060.41.020.412哈西客站店4.592.750.044.462.21-4.873爱建店2.571.540.371.790.72-1.854艺汇家店2.521.510.111.361.66-2.125市政府食堂1.741.040.0100.73-0.04 销售排名后五名的店面，销售及利润较小，应根据实际情况提升销售或撤店。三、应收账款情况2015第一季度初应收账款余额614.62万，2014年第一季度初应收账款余额548万元，同比增加12.11%，2015年第一季度开发票金额为396.11万，2014年第一季度开发票金额为646万元，同比减少38.7%，2015年第一季度回款金额503.46万元，2014年第一季度回款金额532万元，同比减少5.39%，2015年第一季度末余额507.27万元，2014年第一季度末余额662万元，同比减少23.41%。第一季度应收账款统计表年份期初余额开发票金额回款金额方向期末余额2014年548.22646.21532.12借662.312015年614.62396.11503.46借507.27差额66.4-2