项目四--总账系统账务管理PPT课件.ppt

财务软件应用 项目四总账系统账务管理 项目四总账系统账务管理 任务一出纳管理任务二总账系统账簿查询 任务一出纳管理 一 任务描述通过本次任务的学习 学生应了解出纳管理工作 理解现金日记账 银行存款日记账的数据来源 能够查询出纳管理账簿 了解出纳资金日报表的查询 掌握银行对账的过程和原理 二 预备知识出纳管理是总账系统为出纳人员提供的一套管理工具 它包括打印输出现金日记账 银行存款日记账 进行银行对账及管理支票登记簿 并可对长期未达账提供审计报告 一 日记账与资金日报表 二 支票登记簿 任务一出纳管理 三 银行对账1 银行对账期初录入为了保证银行对账的正确性 第一次使用银行对账功能进行对账之前 必须先将启用日期之前的企业银行存款日记账余额 银行对账单余额及双方未达账项录入到系统中 通常许多用户在使用总账子系统时 并不使用银行对账模块 即在使用银行对账功能之前已经有账务数据产生 因此用户应在此录入最近一次对账时企业方与银行方的调整前余额 以及启用日期之前的企业日记账和银行对账单的未达项 等所有未达账录入正确后启用对账功能 通常只需在开始使用银行存款对账功能之前执行 银行对账期初录入 功能一次 但以后也可以再次进行初始化 任务一出纳管理 2 银行对账单3 银行对账4 编制银行存款余额调节表5 核销已达账三 任务设计1 支票登记簿2 银行对账期初数据2009年12月1日企业银行存款日记账 工行存款 余额为200000元 银行对账单期初余额为198000元 有企业已收而银行未收的未达账 2009年11月20日 2000元 3 2009年12月31日银行对账单 任务一出纳管理 表4 1银行对账单 四 操作步骤第一步 查询现金日记账 1 由003操作员执行 出纳 现金日记账 命令 打开 现金日记账查询条件 对话框 如图4 1所示 任务一出纳管理 图4 1 现金日记账查询条件 对话框 任务一出纳管理 图4 2 现金日记账 窗口 3 单击 退出 按钮退出 2 单击 确认 按钮 打开 现金日记账 窗口 如图4 2所示 任务一出纳管理 1 执行 出纳 资金日报 命令 打开 资金日报表查询条件 对话框 如图4 3所示 图4 3 资金日报表查询条件 对话框 任务一出纳管理 2 选择日期 2009 12 08 3 单击 确认 按钮 打开 资金日报表 窗口 如图4 4所示 图4 4 资金日报表 窗口 4 单击 退出 按钮退出 任务一出纳管理 1 执行 出纳 支票登记簿 命令 打开 银行科目选择 对话框 2 单击 确定 按钮 打开 支票登记 窗口 3 单击 增加 按钮 录入或选择领用日期 2009 12 22 领用部门 销售部 支票号 ZZR004 预计金额 500 及用途 办公费 如图4 5所示 图4 5 支票登记 窗口 任务一出纳管理 4 单击 保存 按钮 单击 退出 按钮 1 执行 出纳 银行对账 银行对账期初 命令 打开 银行科目选择 窗口 2 单击 确定 按钮 打开 银行对账期初 窗口 3 在单位日记账的调整前余额栏录入 200000 在银行对账单的调整前余额栏录入 198000 4 单击 日记账期初未达项 按钮 打开 企业方期初 窗口 5 单击 增加 按钮 录入或选择凭证日期 2009 11 20 在借方金额栏录入 2000 如图4 6所示 任务一出纳管理 图4 6 银行对账期初 窗口 任务一出纳管理 6 单击 保存 按钮 单击 退出 按钮 返回 银行对账期初 窗口 7 单击 退出 按钮 1 执行 出纳 银行对账 银行对账单 命令 打开 银行科目选择 窗口 2 单击 确定 按钮 打开 银行对账单 窗口 3 单击 增加 按钮 录入或选择日期 2009 12 03 选择结算方式 转账支票 录入票号 ZJ001 录入借方金额 702000 按 回车 键 再录入或选择日期 2009 12 08 选择结算方式 划款单 录入票号 3356 录入贷方金额 800 用同样的方法录入其他对账单的内容 如图4 7所示 任务一出纳管理 图4 7 银行对账单 窗口 4 单击 保存 按钮 单击 退出 按钮 任务一出纳管理 1 执行 出纳 银行对账 银行对账 命令 打开 银行科目选择 窗口 2 单击 确定 按钮 打开 银行对账 窗口 3 单击 对账 出现 自动对账 条件选择窗口 4 单击 确定 按钮 单击 对账 按钮 出现对账结果 如图4 8所示 图4 8 对账 结果 任务一出纳管理 5 单击 退出 按钮退出 1 执行 出纳 银行对账 余额调节表查询 命令 打开 银行余额调节表 窗口 2 单击 查看 按钮 打开 银行余额调节表 窗口 3 单击 详细 按钮 打开 银行存款余额调节表 详细窗口 如图4 9所示 图4 9 银行存款余额调节表 详细窗口 任务一出纳管理 4 单击 退出 按钮 1 在D盘 财务软件应用 文件夹中新建 项目四 任务一 文件 2 将账套输出至 项目四 任务一 文件夹中 任务二总账系统账簿查询 一 任务描述通过本次任务的学习 学生应学会查询总账系统的基本会计核算账簿和各项辅助账 理解总账系统辅助核算的意义 掌握辅助核算数据的处理流程 理解各种辅助账务处理的内容和功能 掌握各种辅助账务处理的初始设置 辅助核算和辅助管理的方法和要求 明确辅助账务处理与基本账务处理之间的相互关系 二 预备知识企业发生的经济业务 经过制单 审核 记账等程序后 就形成了正式的会计账簿 账簿管理包括普通会计核算账簿的查询输出 以及各种辅助账的查询和输出 任务二总账系统账簿查询 一 基本会计核算账簿管理1 总账的查询及打印2 余额表的查询及打印3 明细账的查询及打印4 日记账的查询及打印日记账的查询及打印主要用于现金和银行存款日记账的查询和打印 5 多栏账的查询及打印 二 各种辅助核算账簿管理1 部门总账的管理2 往来账的管理3 项目核算辅助账 任务二总账系统账簿查询 1 项目总账 1 科目总账 科目总账用于查询某项目下各明细项目的发生额及余额汇总情况 2 项目总账 项目总账用于查询某部门 项目下的各项费用 收入科目号的发生额及余额汇总情况 3 三栏式总账 三栏式总账用于查询某项目下某科目各月的发生额和余额汇总情况 4 部门项目总账 部门项目总账用于查询某部门下各项目的发生额和余额汇总情况 5 分类总账 分类总账用于查询某科目下各项目分类的发生额和余额情况 2 项目统计表 任务二总账系统账簿查询 项目统计表用来统计所有项目的发生额和余额情况 在对发生额和余额进行统计时 系统将科目 项目期初 借方 贷方 余额一一列出 进行比较分析 三 任务设计1 以账套主管身份查询基本会计核算账簿2 以账套主管身份查询总账系统部门总账 部门明细账和部门收支分析3 以账套主管身份查询总账系统供应商往来辅助账 部门核算辅助账 项目核算辅助账四 操作步骤第一步 查询普通会计核算账簿 任务二总账系统账簿查询 1 以001操作员登录企业门户 执行 总账 账表 科目账 总账 命令 在弹出 总账查询条件 对话框中输入要查询的科目 5502 单击 确定 按钮 可以查询本月管理费用总账 如图4 10所示 图4 10查询管理费用总账 任务二总账系统账簿查询 2 执行 总账 账表 科目账 余额表 命令 在弹出的 发生额及余额查询条件 对话框中输入要查询的科目 5502 单击 确定 按钮 如图4 11所示 图4 11 发生额及余额查询条件 对话框 任务二总账系统账簿查询 3 系统进入发生额及余额窗口 查询本月管理费用发生额和余额 如图4 12所示 图4 12发生额及余额表查询 任务二总账系统账簿查询 4 执行 总账 账表 科目账 明细账 命令 在弹出的 明细账查询条件 对话框中输入要查询的科目 5502 单击 确定 按钮 系统进入明细账查询窗口 如图4 13所示 图4 13明细账查询 任务二总账系统账簿查询 5 在明细账窗口中 选中某项业务 单击 凭证 按钮 系统会自动弹出该项业务的凭证 如图4 14所示 还可单击 总账 可联查总账的数据 第二步 查询客户往来辅助账 1 执行 账表 客户往来辅助账 客户往来余额表 客户科目余额表 命令 进入 客户科目余额表 查询条件 窗口 如图4 15所示 2 单击 确定 按钮 进入 科目余额表 窗口 系统显示所有客户的客户往来辅助科目的 应收账款 科目余额 如图4 16所示 3 在科目余额表窗口单击 明细 命令 系统自动进入 客户科目明细账 窗口 显示所有客户往来项科目的明细账 如图4 17所示 任务二总账系统账簿查询 图4 14明细账联查凭证 任务二总账系统账簿查询 图4 15 客户科目余额表 查询条件 窗口 任务二总账系统账簿查询 图4 16客户科目余额表 任务二总账系统账簿查询 图4 17 客户科目明细账 窗口 任务二总账系统账簿查询 图4 18联查凭证 4 鼠标选中第一笔业务 单击菜单栏的 凭证 窗口 可联查该笔业务的凭证 如图4 18所示 任务二总账系统账簿查询 5 执行 账表 客户往来辅助账 客户往来余额表 客户余额表 命令 进入 客户余额表 查询条件 窗口 如图4 19所示 图4 19 客户余