业绩承诺变更案例

精品文档 1欢迎下载 证券证券 代码代码 证券名称证券名称原业绩承诺主要内容原业绩承诺主要内容修改后的业绩承诺修改后的业绩承诺主要程序 包括公告时间 主要程序 包括公告时间 业绩变更原因业绩变更原因股东大会股东大会 回避表决回避表决 情况情况 表决通过表决通过 比例比例 3000 95 华伍股份1 承诺 2014 年 2015 年及 2016 年的 税后净利润不低于 1000 万 1200 万 1440 万 2 承诺的净利润与 实际净利润差额乘以 对应系数后的金额以 现金方式支付 1 三年合计承诺税后 净利润为 3640 万元 2 如 2014 年 2015 年 2016 年合计税后净利润 低于 3640 万元 则差 额乘以一定系数以现金 方式支付 3 不扣除政府补助形 成的非经常性损益 1 2016 2 27 公告了调整业绩承 诺的公告 同日公告了上市公司 2015 年度报告 2 2016 2 25 董事会审议通过修 改业绩补偿协议 3 2016 2 25 监事会审议通过修 改业绩补偿协议 4 独立董事发表意见 5 未提交股东大会审议 1 标的公司受国内外宏观经 济形势疲软影响 国内外的 市场需求同比不足 2 标的公司产品主要对外出 口 受汇率波动 人民币相 对升值影响 产品毛利率有 所下降 3 标的公司转型升级工作加 快 但产品结构仍处于调整 期 未能较快体现效果 4 报告期内 标的公司完成 新三板挂牌 因挂牌而产生 的各类中介费用对净利润下 降构成一定影响 未提交股 东大会审 议 董事 会无回避 表决情况 该标的 公司为华 伍股份控 股子公司 无 0000 10 深华新1 2015 年 2016 年 2017 年承诺的归属 于母公司扣非后净利 1 2016 年 2017 年 2018 年及 2019 年承诺 的归属于母公司扣非后 1 2016 1 20 公告拟变更盈利预 测补偿方案的公告 1 受宏观经济的影响 部分 地方政府实行紧缩的财政政 策 一方面减少了当地的项 标的原股 东王仁年 股东大会 有效表决 99 996 精品文档 2欢迎下载 润不低于 16 600 万 23 100 万 33 000 万 2 如无需提供业绩 承诺补偿或资产减值 补偿 当年可转出专 用账户内的资金 具 体比例为 2015 年 30 2016 年 30 2017 年 40 净利润不低于 16 800 万 24 300 万 30 000 万及 30 000 万 2 如无需提供业绩承 诺补偿或资产减值补偿 当年可转出专用账户内 的资金 具体比例为 2016 年 20 2017 年 20 2018 年 30 2019 年 30 2 2016 1 20 董事会审议通过修 改业绩补偿协议 3 2016 1 20 监事会审议通过 并提交股东大会审议 4 2016 1 20 独立董事发表意见 5 2016 1 20 券商核查意见 6 2016 1 27 深交所关注函的回 复 7 2016 2 5 股东大会审议通过 修改业绩补偿协议 目开工数量 另一方面缩减 了已开工项目的金额投入 同时政府融资渠道和付款方 式的变更等对施工和下半年 工程的结算造成一定影响 2 园林施工行业是资金推动 型行业 业绩的爆发性增长 离不开资金的支持 2015 年 八达园林筹划与上市公司的 合并事宜 由于该事项初期 存在重大不确定性 银行等 债权投资人存在观望情形 使得八达园林的融资能力遭 受较大影响 3 部分重点工程项目未能如 期施工 如工程发包方对原 规划方案进行调整 发包方 拆迁工作未按时完成等 回避表决通过 3000 88 长信科技1 2014 年 2015 年分别实现扣非后归 属于母公司股东的净 1 2014 年与 2015 年合 计 实现扣除非经常性损 益后归属于母公司股东 1 2015 4 18 公告拟变更盈利预 测补偿方案的公告 1 母公司 2014 年 3 月份发 生火灾 造成 3 条镀膜线受 损 产能损失占公司镀膜差 关联股东 赣州市德 普特投资 股东大会 有效表决 权 100 通 精品文档 3欢迎下载 利润不低于 5 296 51 万元和 6 788 23 万元 的净利润不低于 12 084 74 万元 注 标的注 标的 20142014 年业绩未年业绩未 达标是由于达标是由于 20142014 年新成年新成 立了公司并收购了新公立了公司并收购了新公 司 司 2 2015 4 18 董事会审议通过修 改业绩补偿协议 3 2015 4 18 监事会审议通过 并提交股东大会审议 4 2015 4 18 独立董事发表意见 5 2015 4 18 券商核查意见 6 2015 5 16 股东大会审议通过 修改业绩补偿协议 能的 12 左右 截止到 2014 年底 一条镀膜线已恢复生 产 一条镀膜线 2015 年 3 月也恢复生产 另一条镀膜 线还在维修中 2 与去年同期相比 电子材 料和触摸屏行业竞争加剧 产品售价出现了不等程度的 回调 3 子公司盈利能力下降 造 成归属于母公司利润减少 4 公司车载触控显示产品前 期开发及客户认证费用加大 5 深圳市德普特电子有限公 司成立时间较短 2014 年度 尚未贡献利润 管理有限 公司回避 表决 过 6005 37 亿晶光电1 若业绩未达标 按以下公式进行股份 1 交易对方将所持公 司股份做质押为上市公 司贷款提供担保 并以 1 2013 4 25 董事会审议通过修 改业绩补偿协议 独立董事发表 1 美国 欧盟贸易保护主义 对整个光伏行业造成了持续 关联董事 荀建华 荀建平 由出席会 议股东或 股东代表 精品文档 4欢迎下载 补偿 当年应补偿的股份数 量 目标资产截至 当期期末累积预测净 利润数 目标资 产 截至当期期末累积实 际净利润数 认购 股份总数 补偿期限 内目标资产各年的预 测净利润数总和 已 补偿股份数量 个人和家庭财产为上市 公司的融资提供担保及 反担保 2 向公司其他股东按 每 10 股送 1 股的方式 无偿转送股份 3 延长股份锁定期 自本次股东大会决议通 过之日起 3 年内锁定 4 在一定限度内不参 与公司利润分配 意见 2 2013 5 17 股东大会审议通过 修改业绩补偿协议 3 2014 3 8 公告业绩承诺实现 情况 4 2014 3 8 券商 会计师 资 产评估师的核查意见及说明 的沉重打击 2 光伏产品价格下跌明显 姚志中 常州博华 投资咨询 有限公司 回避表决 所持有效 表决权股 份总数的 2 3 以上 通过 6007 59 洲际油气1 2014 年 2015 年 2016 年累计净利润 总额不低于 314 600 万元 若业绩未实现 按差额部分的 95 以 现金方式补偿 1 2014 至 2020 年七个 会计年度累计净利润总 额不低于 314 600 万元 若业绩未实现 按差额 部分的 95 以现金方式 补偿 1 2015 9 24 公告变更业绩承诺 的公告 2 2015 9 24 董事会审议变更业 绩承诺 3 2015 9 24 监事会审议变更业 绩承诺 4 2015 9 24 独立董事发表意见 受石油输出大国博弈等国际 政治经济形势这一不可抗力 的影响 2014 年下半年国际 油价开始下跌 特别是第四 季度的急剧下跌 受国际原 油市场整体疲软的拖累 标的 公司的原油销售价格未达到 盈利预测的水平 此案例中 控股股东 关联方回 避表决 董事会中 关联董事 回避表决 关联股东 回避