财务预算分析表

财务预算分析表 财务预算分析表 20152015 年 年 本企业的主要收入来源是 会员费收入 招商加盟收入 酵素产品销售收入会员费收入 招商加盟收入 酵素产品销售收入 其它利润来源为 体验收费收入体验收费收入 美容美体收入美容美体收入 中医推拿收入中医推拿收入 技师代培训收入技师代培训收入 联盟产品销售收入 健康管理服务卡收入 联盟产品销售收入 健康管理服务卡收入 O2OO2O 网上商城收入网上商城收入 暂不计算 暂不计算 一 一 会员费收入会员费收入 每天体验的每天体验的 1010 人每人人每人 6868 元 可以打元 可以打 5 5 折 开月卡折 开月卡 2 2 人 开季卡人 开季卡 2 2 人 开卡率人 开卡率 40 40 酵素浴酵素浴 单次价格单次价格 380380 元元 团购价团购价 3838 元 其他服务另收费 元 其他服务另收费 4980 元 人 年 合计第一年 10 个月 约为 538 万元 由于第一年经营从 3 月开始 也就是经营 9 个月 所以第一年会员费收入应为 484 2 万元 卡类型卡面值次数期限包括服务赠品本月销售量 金额 体验卡 681 酵素浴300 人 20400 元 月卡 198030 30 天药浴精油按摩 5 次60 人 118800 元 季卡 4980 不限90 天药浴精油按摩 10 次 1680 元 健康管理 一年 酵素液一 瓶 3000 元 60 人 每天 2 人 298800 元 半年卡 7880 不限半年药浴精油按摩 20 次 3360 元 健康管理 一年 酵素液二 瓶 6000 元 5 人 39400 年卡 13800 不限一年药浴精油按摩 30 次 5040 元 健康管理 一年 健康检测 酵素液 4 瓶 12000 元 3 人 41400 VIP 卡 19800 不限一年药浴精油按摩 40酵素液 8 1 19800 次 6720 元 健康管理 一年 健康检测 瓶 24000 元 本月合计金额 538600 元 包括美容 减肥 排毒 三高调理 健康管理卡 每年按 10 个月计算总收入 538 6 万元 成本 161 58 万元 毛利 377 02 万元 美容美体收入 按实际经营为准 中医推拿收入 按实际经营为准 二 加盟收入二 加盟收入 单位 万元 类型2015 年2016 年2017 年总店数 普通店 9 850 家 490 万元100 家 980150 家 1470300 家 VIP 店 19 810 家 198 万元20 家 39630 家 59460 家 旗舰店 29 83 家 89 万元6 家 17810 家 29819 家 合计 77715542362 4693 万元 毛利 543 91087 81653 4 3285 1 万元 三 酵素液销售收入三 酵素液销售收入 酵素液 750ML 每瓶零售价 3000 元 成本价 480 500 元 代理价 600 元 毛利 20 2015 年 50 家店 每店年销 50 万元 每月 5 万元 2500 万元 VIP 店 10 个 X 年销 80 万元 共 60 个店总销售 4800 万元 X15 720 万元 省市代理毛利率在 10 这里暂不计算 店数量月销量年销量总金额毛利毛利率 普通店 50450 2500 万元500 万元 20 VIP 店 10780 800 万元128 万元 16 旗舰店 310120 360 万元46 万元 13 合计3660 万元674 万元 第一年开店时间不一 全年 3660 万元按半年计算 674 2 337 万元 第二年按全年计算 674 20152015 年毛利润总额年毛利润总额 12571257 万元 最低保守在万元 最低保守在 10001000 万元万元 直营店收入直营店收入加盟收入加盟收入产品销售收入产品销售收入合计毛利合计毛利 20152015 年年377377 万元万元 543543337337 12571257 万元万元 20162016 年年 50050010871087 900900 120120 个店 个店 2 450 2 450 674674 6060 个店 个店 27112711 万元万元 20172017 年年 65065016531653 11251125 150150 个店 个店 2 562 2 562 万万 元元 900 674900 674 44394439 万元万元 2015 年支出 单位 万 元 类型2015 年2016 年2017 年总店数 工资 150 奖金提成 福利 50 店租 120 推广费 100 水电费 24 办公费 24 业务费 36 工商税务