实务操作题部分(用友版)

1 实务操作题部分 用友版 一 系统初始化 系统管理系统管理 1 1 建立账套建立账套 1 账套信息 账套号 800 账套名称 北京富力有限责任公司 启用会计期 2014 年 1 月 会计期间设置 1 月 1 日至 12 月 31 日 2 单位信息 单位名称 北京方富力限责任公司 单位简称 北京富力 3 核算类型 企业类型 工业 行业性质 2007 年新会计准则 账套主管 demo 按行业性质预置科目 4 基础信息 外币核算 5 分类编码方案 科目编码级次 4221 6 数据精度 存货数量 单价小数位均为 2 7 系统启用 总账 工资 固定资产 购销存 模块的启用日期为 2014 年 1 月 1 日 操作步骤操作步骤 1 执行 开始 程序 会计从业资格统一考试 系统管理 命令 进入 注册 控 制台 窗口 2 输入用户名 admin 密码为空 单击 确定 按钮 以系统管理员身份注册进入 系 统管理 窗口 3 执行 账套 建立 命令 打开 创建账套 账套信息 对话框 输入账套号 账套 2 名称和账套启用会计期间 4 单击 下一步 按钮 打开 创建账套 单位信息 对话框 输入单位名称和单位简称 其他栏目都属于任选项 如考题无要求可不进行输入 5 单击 下一步 按钮 打开 账套信息 核算类型 对话框 输入本币代码 本位币名 称 企业类型和账套主管 在 按行业性质预置科目 复选框中打 6 单击 下一步 按钮 打开 账套信息 基础信息 对话框 在 有无外币核算 复选 框中打 7 单击 完成 按钮 系统弹出 可以创建账套了么 提示框 单击 是 按钮 进入 分类编码方案 窗口 修改分类编码方案内容 修改完毕 8 单击 确认 按钮 弹出提示框 按提示执行保存账套 单击 是 按钮 系统进入 系统启用 窗口 依次选中 GL 总账 WA 工资核算 FA 固定资产 GX 购销存核 算 复选框 同时分别在打开的 日历 对话框中 选择日期 2014 年 1 月 1 日 9 全部模块启用完毕 单击 退出 按钮 系统返回到 系统管理 窗口 系统管理系统管理 2 2 增加操作员增加操作员 编号 姓名口令所属部门 201 张泉 1 财务部 202 钱丽 2 财务部 分配权限 1 张泉 设置为 800 账套的账套主管 2 钱丽 具有 800 账套 公用目录设置 工资 总账 固定资产 应付管理 应收管理 销售管理 采购管理 的全部权限 操作步骤操作步骤 1 在 系统管理 窗口执行 权限 操作员 命令 进入 操作员管理 窗口 单击 增加 按钮 打开 增加操作员 对话框 依次输入操作员 201 张泉 202 钱丽 以及相关信 息 2 全部输入完毕 点击 退出 按钮 系统返回 操作员管理 窗口 再单击 退出 按 钮 返回 系统管理 窗口 3 在 系统管理 窗口 执行 权限 权限 命令 进入 操作员权限 窗口 单击右 上角下拉按钮 选择 800 账套 2014 年度 从操作员列表中选择 201 张泉 选中 账套主管 3 复选框 单击 是 确定张泉具有账套主管的权限 4 单击右上角下拉按钮 选择 800 账套 2014 年度 在操作员列表中选择 202 钱丽 单击 增加 按钮 打开 增加权限 对话框 选择 公用目录设置 权限 工资 权限 总 账 权限 固定资产 权限 应付管理 权限 应收管理 权限 采购管理 权限 销售管 理 权限 5 单击 确定 按钮 总账总账 1 1 设置部门档案 设置部门档案 用户名 201 密码 1 账套 800 日期 2014 01 01 部门编码部门名称部门属性 1 销售部销售 2 管理部管理 3 采购部采购 4 财务部核算 操作步骤操作步骤 1 双击打开 信息门户 图标 在打开的 注册 控制台 对话框中输入用户名 201 选择账套 800 北京富力责任有限公司 输入会计年度 2014 在日历框中 选择操作日期 2014 年 1 月 1 日 单击 确定 按钮 2 执行 基础设置 机构设置 部门档案 命令 进入 部门档案 窗口 输入部门 档案信息 单击 保存 按钮 3 单击 退出 按钮 总账总账 2 2 设置职员档案 设置职员档案 用户名 201 账套 800 日期 2014 01 01 职员编码职员姓名所属部门 101 张泉财务部 102 钱丽财务部 201 张强管理部 301 于雪采购部 4 401 李磊销售部 操作步骤操作步骤 1 执行 基础设置 机构设置 职员档案 命令 进入 职员档案 窗口 2 输入职员编码 职员名称和所属部门信息 所属部门 信息 可单击 放大镜 按钮 选择 总账总账 3 3 设置客户档案 设置客户档案 用户名 201 密码 1 账套 800 日期 2014 01 01 客户编码 001 客户名称 美欣有限责任公司 客户简称 美欣公司 地址 北京市海淀路 5 号 税号 1111 开户银行 工商银行 账号 2222 操作步骤操作步骤 1 执行 基础设置 往来单位 客户档案 命令 选择窗口左侧的 无分类 单击 增加 按钮 2 输入客户的各项信息 单击 保存 按钮 总账总账 4 4 设置供应商档案 设置供应商档案 用户名 201 密码 1 账套 800 日期 2014 01 01 供应商编码 001 供应商名称 天远股份有限公司 供应商简称 天远公司 地址 长春市迎宾路 8 号 操作步骤操作步骤 1 执行 基础设置 往来单位 供应商档案 命令 选择窗口左侧的 无分类 单 击 增加 按钮 2 输入供应商的各项信息 单击 保存 按钮 5 总账总账 5 5 设置存货档案设置存货档案 用户名 201 密码 1 账套 800 日期 2014 01 01 存货编码存货名称计量单位存货属性 001 乙材料千克外购 002 A 商品件销售 操作步骤操作步骤 1 执行 基础设置 存货 存货档案 命令 进入 存货档案 窗口 2 在左侧窗口选择 无分类 单击 增加 按钮 输入题目中的资料 总账总账 6 6 设置外币及汇率设置外币及汇率 用户名 201 密码 1 账套 800 日期 2014 01 01 币符 EUR 币名 欧元 小数位数 2 位 1 月份记账汇率为 8 33 操作步骤操作步骤 1 执行 基础设置 财务 外币种类 命令 进入 外币设置 窗口 2 输入币符 币名 单击 确认 按钮 3 输入 2014 年 1 月份的记账汇率 总账总账 7 7 设置会计科目 设置会计科目 用户名 201 账套 800 日期 2014 01 01 科目代码 科目名称辅助核算 工行存款 银行账 农行存款 外币欧元核算 银行账 1122 应收账款客户辅助核算 乙材料 数量金额式账页 数量核算 单位 千克 A 商品 数量金额式账页 数量核算 单位 件 应交增值税 6 销项税额 进项税额 2202 应付账款供应商辅助核算 办公费部门核算 项目核算 折旧费 项目核算 工资 项目核算 办公费部门核算 项目核算 折旧费项目核算 工资 项目核算 操作步骤操作步骤 1 增加会计科目 执行 基础设置 财务 会计科目 命令 进入 会计科目 窗口 单击 增加 按 钮 进入 会计科目 新增 窗口 输入科目编码 科目中文名称 选中 银行账 复选框 单击 确定 按钮 其他会计科目的新增可参考上述的操作步骤 2 修改会计科目 在 会计科目 窗口 选择需要修改的会计科目 1122 单击 修改 按钮 在辅助核算 选项中选择 客户核算 修改完成 单击 确定 按钮 应付账款科目的修改可参考上述的操作步骤 总账总账 8 8 指定现金总账科目 银行总账科目指定现金总账科目 银行总账科目 用户名 201 密码为 1 账套 800 日期 2014 01 01 操作步骤操作步骤 1 在 会计科目 窗口中 执行 编辑 指定科目 命令 打开 指定科目 对话框 选择 现金总账科目 单选框 双击 1001 库存现金 科目 将该科目添加到右边 已选科目 列表框中 2 同样的方法选中 银行存款总账科目 单选框 将 1002 银行存款 添加到右边 已 选科目 列表框中 单击 确认 按钮 7 总账总账 9 9 设置凭证类别设置凭证类别 用户名 201 密码为 1 账套 800 日期 2014 01 01 设置 收款凭证 付款凭证 转账凭证 凭证类别 收款凭证的限制类型为 借方必有 限制科目为 1001 1002 付款凭证的限制类型为 贷方必有 限制科目为 1001 1002 转账凭证的限制类型为 凭证必无 限制科目为 1001 1002 操作步骤操作步骤 1 执行 基础设置 财务 凭证类别 命令 进入 凭证类别预置 窗口 选择 收 款凭证 付款凭证 转账凭证 单选框 2 单击 确定 按钮 系统进入 凭证类别 窗口 3 单击收款凭证 限制类型 的下拉框选项 选择 借方必有 输入限制科目 1001 1002 注意逗号必须是英文半角状态下输入 同样的方法设置付款凭证和转账凭证 4 设置完毕 单击 退出 按钮 总账总账 10 10 设置项目目录设置项目目录 项目分类项目目录 项目大类核算科目 分类编码分类名称项目编号项目名称所属分类码 1 职工薪酬 1 工资 1 2 办公费 2 销售费用 办公费 折旧费 工资 2 其他 3 折旧费 2 1 职工薪酬 1 工资 1 2 办公费 2 管理费用 办公费 折旧费 工资 2 其他 3 折旧费 2 操作步骤操作步骤 1 定义项目大类 执行 基础设置 财务 项目目录 命令 打开 项目档案 窗口 单击 增加 按钮 打开 项目大类定义 增加 对话框 2 输入新项目大类名称 销售费用 单击 下一步 按钮两次 其他设置均采用默认值 单击 完成 按钮 系统返回 项目档案 窗口 3 指定核算科目 在 项目档案 窗口中选择 核算科目 单选框 选择项目大类 销售 8 费用 分别选择要核算的科目 单击 按钮 单击 确定 按钮 4 定义项目分类 在 项目档案 窗口中选择 项目分类定义 单选 选择项目大类 销 售费用 单击右下角 增加 按钮 输入分类编码 分类名称 单击 确定 按钮 5 定义项目目录 在 项目档案 窗口中选择 项目目录 选项 选择项目大类 销售费 用 单击右下角 维护 按钮 进入 项目目录维护 窗口 单击 增加 按钮 输入项目编号 项目名称 所属分类码 按 回车键 输入完毕 单击 退出 按钮 6 管理费用的项目目录可参照上述的操作步骤 总账总账 11 11 设置结算方式设置结算方式 结算方式编码结算方式名称 1 转账支票 2 现金支票 操作步骤操作步骤 1 执行 基础设置 收付结算 结算方式 命令 进入 结算方式 窗口 2 输入结算方式信息 总账总账 12 12 输入期初余额 输入期初余额 用户名 201 账套 800 日期 2014 01 01 会计科目方向期初余额 工行存款 借 25000 A 商品借 50 件 金额 25000 应收账款借 11700 应付职工薪酬贷 11700 实收资本 贷 50000 应收账款明细科目信息 日期 客户摘要方向期初余额 2013 12 31 美欣公司销售商品借 11700 操作步骤操作步骤 1 无辅助核算科目余额录入 执行 总账 设置 期初余额 命令 打开 期初余额录入 对话框 9 选中 会计科目 输入期初余额 25000 按 回车键 同样输入其他科目的期初余额 2 数量金额核算科目余额录入 选中 会计科目 金额处录入 25000 按 回车键 数量处录入 50 按 回车键 3 辅助核算科目期初余额录入 双击 1122 会计科目行 打开 客户往来期初 对话框 单击 增加 按钮 输入日期 客户名称 摘要金额等信息 4 进行试算平衡 期初余额全部输入完毕后 在 期初余额录入 窗口中单击 试算 按钮 可查看 期初余 额试算平衡表 窗口 如图 3 30 所示 并检查余额是否平衡 单击 确定 按钮 总账总账 13 13 设置设置 制单序时控制制单序时控制 用户名 201 密码为 1 账套 800 日期 2014 01 01 操作步骤操作步骤 1 执行 总账 设置 选项 命令 进入 选项 窗口 选中 制单序时控制 复选 框 2 单击 确定 按钮 设置完成 二 日常业务二 日常业务 总账总账 14 14 填制凭证填制凭证 用户名 202 密码 2 账套 800 日期 2014 01 31 1 1 月 20 日 管理部购买办公用品 花费 500 元 以工行存款支付 现金支票号 XJ001 摘要 购办公用品 借 管理费用借 管理费用 办公费办公费 500500 贷 银行存款贷 银行存款 工行存款工行存款 500500 2 1 月 21 日 销售部销售商品元 销售税额 17000 元 款已收存银行 转账支票 ZZW01 摘要 销售商品 借 银行存款借 银行存款 工行存款工行存款 贷 主营业务收入 贷 主营业务收入 60016001 应交税费应交税费 应交增值税 销项税额 应交增值税 销项税额 1700017000 10 3 1 月 23 日 接受电脑捐赠 10 台 价值为 50000 元 摘要 接受捐赠 借 固定资产 借 固定资产 16011601 5000050000 贷 实收资本 贷 实收资本 40014001 5000050000 操作步骤操作步骤 1 执行 文件 重新注册 命令 以 202 身份登录 800 账套 执行 总账 凭证 填制凭证 命令 单击 增加 按钮 选择凭证类别 付款凭证 制单日期 2014 01 20 输入摘要 购买办公用品 在科目栏输入科目代码 按 回车键 在系统弹出的辅助窗 口中输入相应信息 辅助信息输入完毕 单击 确认 按钮 输入借方金额 500 2 按 回车键 在第二行科目名称处输入 按 回车键 在系统弹出的辅助窗口中输入 相应的信息 输入贷方金额 500 3 全部分录输入完毕 单击 保存 按钮 同样方法录入其他业务的会计分录 总账总账 15 15 修改记账凭证修改记账凭证 用户名 202 密码 2 账套 800 日期 2014 01 31 将 付 0001 号 凭证中 管理费用 办公费 科目的辅助核算部门改为 财务部 附单 据张数修改为 2 操作步骤操作步骤 1 执行 总账 凭证 填制凭证 命令 进入 填制凭证 窗口 2 通过工具栏中的 上张 下张 按钮 找到需修改的凭证 直接修改内容 完毕后 单 击 保存 按钮 总账总账 16 16 设置自定义转账并转账生成 包含未记账凭证 设置自定义转账并转账生成 包含未记账凭证 转账序号 转账序号 00010001 转账说明 计 转账说明 计 提应付福利费提应付福利费 名称和摘要 转账期间 凭证字 科目编码 借 贷 转账比例 公式 计提 应付福利费 1 月 12 日 转账 5001 借 80 FS 2211 月 贷 0 14 0 8 5201 借 20 FS 2211 月 贷 0 14 0 2 2211 贷 FS 2211 月 贷 0 14 11 用户名 202 密码 2 账套 800 日期 2014 01 31 操作步骤操作步骤 1 1 定义凭证 定义凭证 执行 总账 期末 转账定义 自定义转账 命令 进入 自动转账设置 窗口 单击 增加 按钮 弹出 转账目录 对话框 输入转账序号 0001 转账说明 计提应 付福利费 选择凭证类别 转 单击 确定 按钮 选择输入科目编码 5001 按照提示输入公式 单击 增行 按钮 输入其他行次的公式 单击 保存 按钮 2 2 转账生成 转账生成 执行 总账 期末 转账生成 命令 进入 转账生成 窗口 选择 自定义转账 单选框 选中 包含未记账凭证 复选框 依次单击 全选 确定 按钮 打开 转账生成 对话框 单击 保存 按钮 总账总账 17 17 定义期间损益结转凭证并转账生成 包含未记账凭证 定义期间损益结转凭证并转账生成 包含未记账凭证 用户名 202 密码 2 账套 800 日期 2014 01 31 操作步骤操作步骤 1 定义凭证 执行 总账 期末 转账定义 期间损益 命令 进入 期间损益结转设置 窗口 选择转账凭证类别 指定本年利润科目 单击 确定 按钮 2 转账生成 执行 总账 期末 转账生成 命令 进入 转账生成 窗口 选择 期间损益结转 单选框 选中 包含未记账凭证 复选框 依次单击 全选 确 定 按钮 打开 转账生成 对话框 单击 保存 按钮 总账总账 18 18 查询凭证 查询含有查询凭证 查询含有 银行存款银行存款 科目的凭证并显示科目的凭证并显示 用户名 202 密码为 2 账套 800 日期 2014 01 31 12 操作步骤操作步骤 1 执行 总账 凭证 查询凭证 命令 打开 凭证查询 对话框 2 单击 辅助条件 按钮 科目处选择 1002 银行存款 单击 确认 按钮 3 单击 确定 按钮 进入 查询凭证 窗口 通过菜单栏处的 上张 下张 按钮 可以进行凭证的查看 总账总账 19 19 全部凭证进行成批审核 全部凭证进行成批审核 用户名 201 密码为 1 账套 800 日期 2014 01 31 操作步骤操作步骤 1 执行 文件 重新注册 命令 以 201 的身份登录系统 2 执行 总账 凭证 审核凭证 命令 打开 凭证审核 对话框 3 依次单击 确认 确定 按钮 进入 审核凭证 窗口 4 单击菜单栏 审核 成批审核凭证 按钮 弹出 成批审核结果表 对话框 单击 确定 按钮 审核人处 出现 张泉 签名 总账总账 20 20 记账记账 用户名 201 密码为 1 账套 800 日期 2014 01 31 将所有已审核凭证记账 操作步骤操作步骤 1 执行 总账 凭证 记账 命令 进入 选择记账范围 窗口 2 单击 全选 按钮 单击 下一步 按钮 进入 记账报告 窗口 3 单击 下一步 按钮 单击 记账 按钮 打开 期初试算平衡表 对话框 单击 确 认 按钮 系统开始登账 记账完毕 系统弹出 记账完毕 信息提示框 单击 确定 按钮 总账总账 21 21 期末结账期末结账 用户名 201 密码为 1 账套 800 日期 2014 01 31 对 800 账套进行结账 操作步骤操作步骤 执行 总账 期末 结账 命令 进入 结账 窗口 按照操作提示进行结账 13 总账总账 22 22 查询总账后联查明细账查询总账后联查明细账 用户名 201 密码 1 账套 800 日期 2014 01 31 查询管理费用 6602 总账 然后联查明细账 操作步骤操作步骤 1 执行 总账 账簿查询 总账 命令 打开 总账查询条件 对话框 2 科目选择 6602 管理费用 单击 确认 按钮 进入 管理费用总账 查询窗口 3 单击 明细 按钮 进行明细账联查 固定资产固定资产 1 1 设置固定资产类别 设置固定资产类别 用户名 201 密码为 1 账套 800 日期 2014 01 31 编码 01 名称 家具类 净残值率 3 折旧方法 平均年限法 一 操作步骤操作步骤 1 执行 固定资产 设置 资产类别 命令 进入 类别编码表 窗口 2 选择 单张视图 选项卡 单击 增加 按钮 输入相关固定资产类别信息 3 单击 保存 按钮 单击 退出 按钮 系统弹出 是否保存 提示框 单击 否 按 钮 固定资产固定资产 2 2 设置部门对应折旧科目设置部门对应折旧科目 部门名称对应折旧科目 管理部管理费用 销售部销售费用 财务部管理费用 采购部管理费用 操作步骤操作步骤 1 执行 固定资产 设置 部门对应折旧科目 命令 进入 部门编码表 窗口 选 择部门 管理部 单击 操作 按钮 单击 折旧科目 右边放大镜按钮 在打开的 科目参照 对话框中选择 管理费用 折旧费 单击 确定 按钮 2 单击 保存 按钮 同样的方法设置其他部门的对应折旧科目 14 固定资产固定资产 3 3 输入固定资产原始卡片输入固定资产原始卡片 用户名 201 密码为 1 账套 800 日期 2014 01 31 资产类 别 资产编号 名称 部门 增加 方式 使用 状况 开始日期 原值 累计折旧 使用年 限 折旧方法 家具类 001 设备 C 管理 部 直接 购入 在用 2013 1 10 60000 10 平均年限法 一 操作步骤操作步骤 1 执行 固定资产 卡片 录入原始卡片 命令 打开 资产类别参照 对话框 选 择 家具类 单击 确认 按钮 进入 固定资产卡片新增 窗口 输入或选择相应固定资产原 始资料 2 单击 保存 按钮 系统弹出 数据保存成功 提示框 单击 确定 按钮 单击 退 出 按钮 系统弹出 是否保存数据 提示框 单击 否 按钮 固定资产固定资产 4 4 资产增加 并生成相应凭证 资产增加 并生成相应凭证 用户名 201 密码为 1 账套 800 日期 2014 01 31 2013 年 1 月 10 日 销售部购买了一台复印机 资产类 别 资产编号名 称 部门 增加方 式 使用状 况 开始日期 原值 使用年 限 折旧方法 家具类 002 复印机 销售 部 直接购 入 在用 2014 1 10100003 平均年限法 一 操作步骤操作步骤 1 执行 固定资产 卡片 资产增加 命令 打开 资产类别参照 对话框 选择 家具类 单击 确认 按钮 进入 固定资产卡片新增 窗口 输入或选择相应新增固定资产 信息 2 依次单击 保存 退出 按钮 3 执行 固定资产 处理 批量制单 命令 进入 批量制单 窗口 单击 全选 按钮 4 选择 制单设置 选项卡 选择相应的折旧科目 5 单击 制单 按钮 进入 填制凭证 窗口 选择凭证类别 付 录入凭证摘要 新 15 增资产 单击 保存 按钮 固定资产固定资产 5 5 资产变动 资产变动 用户名 201 密码 1 账套 800 日期 2014 01 31 2014 年 1 月 31 日 管理部的 001 设备 C 转入销售部使用 变动原因 调拨 操作步骤操作步骤 1 执行 固定资产 卡片 变动单 部门转移 命令 进入 固定资产变动单 窗 口 2 输入变动信息 3 单击 保存 按钮 系统弹出 数据保存成功 部门已变 请检查资产对应折旧科目是 否正确 提示框 单击 确定 按钮 固定资产固定资产 6 0016 001 设备设备 C C 原值增加原值增加 1000010000 元元 变动原因 增加配件 用户名 201 密码为 1 账套 800 日期 2014 01 31 操作步骤操作步骤 1 执行 固定资产 卡片 变动单 原值增加 命令 进入 固定资产变动单 窗 口 2 输入增加金额 变动原因 3 单击 保存 按钮 数据保存成功 固定资产固定资产 7 7 计提折旧分录计提折旧分录 计提本月固定资产折旧 生成记账凭证 用户名 201 密码为 1 账套 800 日期 2014 01 31 操作步骤操作步骤 1 执行 固定资产 处理 计提本月折旧 命令 系统弹出 本操作将计提本月折旧 并花费一定时间 是否要继续 提示框 单击 是 按钮 2 系统弹出 是否要查看折旧清单 提示框 单击 是 按钮 3 单击 退出 按钮 系统弹出提示提示框 单击 确定 按钮 4 执行 固定资产 处理 批量制单 命令 进入 批量制单 窗口 选择计提折旧 16 业务类型 5 选择 制单设置 选项卡 选择相应的折旧科目 6 单击 制单 按钮 进入 填制凭证 窗口 选择凭证类别 转 录入凭证摘要 计 提折旧 选择贷方科目 1602 累计折旧 单击 保存 按钮 固定资产固定资产 8 8 固定资产账表查询固定资产账表查询 用户名 301 账套 700 日期 2014 01 31 查询 家具类 类固定资产总账 操作步骤操作步骤 1 执行 固定资产 账表 我的账表 命令 进入 报表 窗口 2 单击窗口左侧的 账簿 账簿 按钮 双击 固定资产总账 按钮 打开 条件 固 定资产总账 对话框 类别名称选择 家具类 单击 确定 按钮 3 进入 固定资产报表查看 窗口 工资工资 1 1 设置工资类别设置工资类别 类别名称 正式人员 包括全部部门 用户名 201 账套 800 日期 2014 01 31 操作步骤操作步骤 1 执行 工资 工资类别 新建工资类别 命令 打开 新建工资类别 对话框 2 输入新建工资类别名称 正式人员 单击 下一步 按钮 选择全部部门 单击 完 成 按钮 3 系统弹出 是否以 2014 01 01 为当前工资类别的启用日期 提示框 单击 是 按 钮 工资工资 2 2 在正式人员类别下 设置人员档案在正式人员类别下 设置人员档案 从总账模块 职员档案 中引入人员档案 操作步骤操作步骤 1 执行 工资 工资类别 打开工资类别 命令 选择 正式人员 2 执行 工资 设置 人员档案 命令 进入 人员档案 窗口 3 单击上图中的 批量从人员档案中引入人员 按钮 打开 人员批量增加 对话框 17 4 单击 部门 前的 选择 文本框 5 单击 确定 按钮 人员档案设置完毕 工资工资 3 3 设置工资项目设置工资项目 用户名 201 密码为 1 账套 800 日期 2014 01 31 项目名称项目名称 类型类型 长度长度小数位数小数位数 增减项增减项 基本工资基本工资 数字数字 8 82 2 增项增项 岗位工资岗位工资 数字数字 8 82 2 增项增项 住房公积金住房公积金 数字数字 8 82 2 减项减项 事假天数事假天数 数字数字 8 82 2 其它其它 操作步骤操作步骤 1 执行 工资 工资类别 关闭工资类别 命令 关闭工资类别 2 执行 工资 设置 工资项目设置 命令 进入 工资项目设置 窗口 3 单击 增加 按钮 输入相应的内容 4 单击 确认 按钮 系统弹出 工资项目已经改变 请确认各工资类别的公式是否正确 否则计算结果可能不正确 提示框 单击 确定 按钮 工资工资 4 4 设置人员类别 设置人员类别 用户名 201 密码为 1 账套 800 日期 2014 01 31 企业的人员类别包括 管理人员 销售人员 操作步骤操作步骤 1 执行 工资 工资类别 关闭工资类别 命令 关闭工资类别 2 执行 工资 设置 人员类别设置 进入 类别设置 窗口 3 在 类别设置 窗口文本框中输入 管理人员 4 单击 增加 按钮 以同样的方法增加 销售人员 类别 工资工资 5 5 在正式人员工资类别下 设置工资项目的计算公式 在正式人员工资类别下 设置工资项目的计算公式 用户名 201 密码为 1 账套 800 日期 2014 01 31 岗位工资 iff 部门 销售部门 1500 1300 18 操作步骤操作步骤 1 执行 工资 工资类别 打开工资类别 命令 选择 正式人员 工资类别 单击 确认 按钮 2 执行 工资 设置 工资项目设置 命令 打开 工资项目设置 对话框 3 单击 增加 按钮 在 名称参照 下拉列表框中选择 基本工资 同样增加 岗位 工资 住房公积金 项目 4 选择 公式设置 选项卡 单击 增加 按钮 选择 岗位工资 项目 单击 函数公 式向导输入 按钮 选择函数 iff 进行设置 5 单击 完成 按钮 依次单击 公式确认 确认 按钮 工资工资 6 6 在正式人员工资类别下 输入工资原始数据 在正式人员工资类别下 输入工资原始数据 用户名 201 密码为 1 账套 800 日期 2014 01 31 姓名基本工资 张泉 3000 钱丽 3000 张强 3000 于雪 4000 李磊 4000 操作步骤操作步骤 1 执行 工资 工资类别 打开工资类别 命令 选择 正式人员 工资类别 单击 确认 按钮 2 执行 工资 业务处理 工资变动 命令 进入 工资变动 窗口 3 输入基本工资 工资工资 7 7 在在 正式人员正式人员 工资类别下 计算个人所得税工资类别下 计算个人所得税 用户名 301 账套 700 日期 2011 01 31 设置个人所得税的计税基数为 3500 并以应发合计为对应工资项目重算个人所得税 操作步骤操作步骤 1 执行 工资 工资类别 打开工资类别 命令 选择 正式人员 工资类别 单击 19 确认 按钮 2 执行 工资 业务处理 扣缴所得税 命令 进入所得税 栏目选择 窗口 单击 右边 对应工资项目 下拉框按钮 选择 应收合计 单击 确认 按钮 工资工资 8 8 在在 正式人员正式人员 工资类别下 定义工资转账关系 并生成记账凭证工资类别下 定义工资转账关系 并生成记账凭证 用户名 301 账套 700 日期 2011 01 31 计提类型名称 应付工资 计提比例 100 部门名称人员类别项目借方科目贷方科目 销售部无应发合计 2211 管理部无应发合计 2211 操作步骤操作步骤 1 执行 工资 工资类别 打开工资类别 命令 选择 正式人员 工资类别 单击 确认 按钮 2 执行 工资 业务处理 工资分摊 进入 工资分摊 窗口 单击 工资分摊设 置 按钮 打开 分摊类型设置 对话框 单击 增加 按钮 打开 分摊计提比例设置 对话 框 输入相应的内容 3 输入完毕 单击 下一步 按钮 打开 分摊构成设置 对话框 输入相应的内容 4 单击 完成 按钮 返回 分摊类型设置 对话框 单击 返回 按钮 返回 工资分 摊 对话框 选中 应付工资 前的复选框 选择 销售部 管理部 选中 明细到工资项目 复选框 5 单击 确定 按钮 打开 应付工资一览表 对话框 6 单击 制单 按钮 生成应付工资分摊转账凭证 选择凭证类别 转 字 单击 保存 按钮 工资工资 9 9 在在 正式人员正式人员 工资类别下 查询全部部门的工资项目构成分析表 工资类别下 查询全部部门的工资项目构成分析表 操作步骤操作步骤 1 执行 工资 工资类别 打开工资类别 命令 选择 正式人员 工资类别 单击 确认 按钮 2 执行 工资 统计分析 账表 工资分析表 命令 打开 账表 对话框 20 3 单击对话框左侧 部门工资项目构成分析表 按钮 单击 确认 按钮 选择全部部门 单击 确认 按钮 选择全部工资项目 单击 确认 按钮 应收应付应收应付 1 1 设置付款条件设置付款条件 用户名 201 账套 800 日期 2014 01 31 编码 01 付款条件 4 5 2 15 1 30 n 60 操作步骤操作步骤 1 执行 基础设置 收付结算 付款条件 命令 打开 付款条件 对话框 2 输入付款条件 依次单击 增加 刷新 按钮 应收应付应收应付 2 2 输入期初采购专用发票 输入期初采购专用发票 用户名 202 账套 800 日期 2014 01 31 2013 年 12 月 15 日 采购部向天远公司采购乙材料 数量 50 千克 原币单价 300 元 企业 收到专用发票一张 发票号为 1111 增值税税率 17 发票到期日 2014 年 1 月 31 日 操作步骤操作步骤 1 执行 文件 重新注册 命令 以 202 身份登录系统 1 执行 采购 供应商往来 供应商往来期初 命令 进入 期初余额 查询 窗 口 2 单据名称 选择 所有种类 单击 确定 按钮 进入 期初余额明细表 窗口 3 单击 增加 按钮 进入 单据类别 窗口选择相应的单据名称 单据类型 方向 单 击 确定 按钮 进入 采购专用发票 输入窗口 按资料输入发票信息 单击 保存 按钮 应收应付应收应付 3 3 输入采购专用发票输入采购专用发票 用户名 201 账套 800 日期 2014 01 31 2013 年 1 月 20 日 采购部向天远公司采购乙材料 数量 100 千克 原币单价 300 元 企业 收到专用发票一张 发票号为 2222 增值税税率 17 发票到期日 2013 年 2 月 28 日 操作步骤操作步骤 1 执行 采购 采购发票 命令 进入 采购发票录入 窗口 2 单击 增加 按钮右侧的下箭头 选择 专用发票 输入发票信息 21 3 单击 保存 复核 按钮 应收应付应收应付 4 4 输入付款单输入付款单 用户名 201 账套 800 日期 2014 01 31 2013 年 1 月 21 日 采购部开出转账支票一张 为支付购买天远公司采购乙材料的款项 数 量 50 千克 原币单价 300 元 增值税税率 17 金额合计为 17550 元 操作步骤操作步骤 1 执行 采购 供应商往来 付款结算 命令 进入 付款单 窗口 2 选择供应商 天远股份有限公司 单击 增加 按钮 3 输入相关信息 单击 保存 按钮 应收应付应收应付 5 5 付款核销付款核销 用户名 201 账套 800 日期 2014 01 31 将供应商为 天远公司 金额为 17550 元的付款单与采购发票进行核销 操作步骤操作步骤 1 执行 采购 供应商往来 付款结算 命令 进入 付款单 窗口 2 选择供应商 天远股份有限公司 找到相应的付款单 单击 核销 按钮 3 在表体中找到与付款单对应的发票 在本次结算栏中输入 17550 单击 保存 按钮 报表报表 1 1 新建空白报表新建空白报表 新建一张空白报表 表名为 现金流量表 rep 保存在 D 盘的 考生文件夹 下 用户名 201 密码为 1 账套 800 日期 2014 01 31 操作步骤操作步骤 1 执行 财务报表 文件 新建 命令 单击 确定 按钮 打开 财务报表 窗口 2 单击菜单栏 文件 保存 按钮 表名 现金流量表 rep 保存在 D 盘的 考生文 件夹 下 报表报表 2 2 调用报表模板调用报表模板 行业 一般企业 2007 年新企业会计准则 报表类型 资产负债 表 将报表以表名 资产负债表 rep 保存在 D 盘的考生文件夹下 22 用户名 201 密码为 1 账套 800 日期 2014 01 31 操作步骤操作步骤 1 执行 财务报表 文件 新建 命令 进入 财务报表 窗口 2 单击菜单栏 格式 报表模板 打开 报表模板 对话框 3 选择行业和财务报表 单击 确认 按钮 4 弹出 模板格式将覆盖本表格式 是否继续 提示框 单击 确定 按钮 5 单击菜单栏 文件 保存 按钮 表名 资产负债表 rep 保存在 D 盘的考生文件 夹下 报表报表 3 3 定义表尺寸和区域画线定义表尺寸和区域画线 新建一张空白报表 并完成下列操作后 将报表以表名为 利润表 rep 保存在 D 盘的考生 文件夹下 用户名 201 密码为 1 账套 800 日期 2014 01 31 1 设置表尺寸为 16 行 3 列 2 对 A3 C15 进行区域画线 线型为 网线 3 组合单元 A1 C1 操作步骤操作步骤 1