LED灯饰灯具项目预算报告范本参考.docx

泓域咨询MACRO/ LED灯饰灯具项目预算报告LED灯饰灯具项目预算报告规划设计 / 投资分析 一、预算编制说明本预算报告是xxx公司本着谨慎性的原则，结合市场和业务拓展计划，在公司预算的基础上，按合并报表要求编制的，预算报告所选用的会计政策在各重要方面均与本公司实际采用的相关会计政策一致。本预算周期为5年，即2019-2023年。二、公司基本情况（一）公司概况公司坚持以科技创新为动力，建立了基础设施较为先进的技术中心，建成了较为完善的科技创新体系。通过自主研发、技术合作和引进消化吸收等多种途径，不断推动产品技术升级。公司主导产品质量和生产工艺居国内领先水平，具有显著的竞争优势。成立以来，公司秉承“诚实、信用、谨慎、有效”的信托理念，将“诚信为本、合规经营”作为企业的核心理念，不断提升公司资产管理能力和风险控制能力。公司不断加强新产品的研制开发力度，通过开发新品种、优化产品结构来增强市场竞争力，产品畅销全国各地，深受广大客户的好评；通过多年经验积累，建立了稳定的原料供给和产品销售网络；公司不断强化和提高企业管理水平，健全质量管理和质量保证体系，严格按照ISO9000标准组织生产，并坚持以质量求效益的发展之路，不断强化和提高企业管理水平，实现企业发展速度与产品结构、质量、效益相统一，坚持在结构调整中发展总量的原则，走可持续发展的新型工业化道路。公司建立了产品开发控制程序、研发部绩效管理细则等一系列制度，对研发项目立项、评审、研发经费核算、研发人员绩效考核等进行规范化管理，确保了良好的研发工作运行环境。（二）公司经济指标分析2018年xxx有限责任公司实现营业收入6394.38万元，同比增长21.90%（1148.80万元）。其中，主营业务收入为5864.18万元，占营业总收入的91.71%。2018年营收情况一览表序号项目第一季度第二季度第三季度第四季度合计1营业收入1342.821790.431662.541598.606394.382主营业务收入1231.481641.971524.691466.055864.182.1LED灯饰灯具(A)406.39541.85503.15483.791935.182.2LED灯饰灯具(B)283.24377.65350.68337.191348.762.3LED灯饰灯具(C)209.35279.13259.20249.23996.912.4LED灯饰灯具(D)147.78197.04182.96175.93703.702.5LED灯饰灯具(E)98.52131.36121.97117.28469.132.6LED灯饰灯具(F)61.5782.1076.2373.30293.212.7LED灯饰灯具(.)24.6332.8430.4929.32117.283其他业务收入111.34148.46137.85132.55530.20根据初步统计测算，2018年公司实现利润总额1529.89万元，较2017年同期相比增长252.89万元，增长率19.80%；实现净利润1147.42万元，较2017年同期相比增长153.48万元，增长率15.44%。2018年主要经济指标项目单位指标完成营业收入万元6394.38完成主营业务收入万元5864.18主营业务收入占比91.71%营业收入增长率（同比）21.90%营业收入增长量（同比）万元1148.80利润总额万元1529.89利润总额增长率19.80%利润总额增长量万元252.89净利润万元1147.42净利润增长率15.44%净利润增长量万元153.48投资利润率25.78%投资回报率19.34%财务内部收益率20.20%企业总资产万元25327.48流动资产总额占比万元35.35%流动资产总额万元8953.70资产负债率38.81%三、基本假设1、公司所遵循的国家及地方现行的有关法律、法规和经济政策无重大变化；2、公司经营业务所涉及的国家或地区的社会经济环境无重大改变，所在行业形势、市场行情无异常变化；3、国家现有的银行贷款利率、通货膨胀率和外汇汇率无重大改变；4、公司所遵循的税收政策和有关税优惠政策无重大改变；5、公司的生产经营计划、营销计划、投资计划能够顺利执行，不受政府行为的重大影响，不存在因资金来源不足、市场需求或供求价格变化等使各项计划的实施发生困难；6、公司经营所需的原材料、能源、劳务等资源获取按计划顺利完成，各项业务合同顺利达成，并与合同方无重大争议和纠纷，经营政策不需做出重大调整；7、无其他人力不可预见及不可抗拒因素造成重大不利影响。四、宏观环境分析1、制造业是国民经济发展和国防建设的基础性、战略性产业。新中国成立以来,特别是改革开放40年以来,我国制造业持续快速发展,取得了举世瞩目的成就。但与先进国家相比,我国在关键核心技术、基础配套能力、高端制造装备等方面还存在明显不足。作为整个国家未来经济发展命脉基础的制造业,要灵活适应快速变化的市场环境,提升竞争力和盈利能力,需要做出改变。工业是富民之要、强市之基，是国民经济的重要支柱。纵观我市发展历程，工业是保持我市市场强者恒强的强大支撑，也是我市经济发展的后劲之源。特别是近年来，围绕创新与提升的主题，不断优化产业发展环境、强化政策引导和扶持、提升政府服务水平，大力走新型工业化道路，实现了工业经济持续、快速、健康、协调发展。2、投资项目建设符地方经济和社会发展规划，项目建设必将推动地方相关行业的发展，对当地制造业及发展起到积极的示范、推动作用。xxx国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要指出：加快工业聚集区建设，坚持走信息化与工业化融合发展的新型工业化道路，引导优势特色产业膨胀升级，扶持龙头企业做大做强，逐步培育形成引领当地经济发展的工业主导产业；投资项目的建设符合xxx国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要。五、预算编制依据1、营业成本依据公司各产品的不同毛利率测算，各项成本的变动与收入的变动进行匹配。2、财务费用依据公司资金使用计划及银行贷款利率测算。六、预算分析未来5年xxx公司将继续扩大生产规模，主要投资用途包括：新建研发生产基地、补充流动资金等。（一）固定资产预算2019年计划固定资产投资10216.56(万元）。固定资产投资预算表序号项目单位建筑工程费设备购置及安装费其它费用合计占总投资比例1项目建设投资万元4967.903653.12194.4910216.561.1工程费用万元4967.903653.126966.891.1.1建筑工程费用万元4967.904967.9042.03%1.1.2设备购置及安装费万元3653.123653.1230.91%1.2工程建设其他费用万元1595.541595.5413.50%1.2.1无形资产万元804.60804.601.3预备费万元790.94790.941.3.1基本预备费万元360.24360.241.3.2涨价预备费万元430.70430.702建设期利息万元3固定资产投资现值万元10216.5610216.56（二）流动资金预算预计新增流动资金预算1603.68万元。流动资金投资预算表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1流动资产万元6966.895291.795730.476966.896966.896966.891.1应收账款万元2090.071254.041567.552090.072090.072090.071.2存货万元3135.101881.062351.333135.103135.103135.101.2.1原辅材料万元940.53564.32705.40940.53940.53940.531.2.2燃料动力万元47.0328.2235.2747.0347.0347.031.2.3在产品万元1442.15865.291081.611442.151442.151442.151.2.4产成品万元705.40423.24529.05705.40705.40705.401.3现金万元1741.721045.031306.291741.721741.721741.722流动负债万元5363.213217.934022.415363.215363.215363.212.1应付账款万元5363.213217.934022.415363.215363.215363.213流动资金万元1603.68962.211202.761603.681603.681603.684铺底流动资金万元534.55320.74400.92534.55534.55534.55（三）总投资预算构成分析1、总投资预算分析：总投资预算11820.24万元，其中：固定资产投资10216.56万元，占项目总投资的86.43%；流动资金1603.68万元，占项目总投资的13.57%。2、固定资产预算分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资4967.90万元，占项目总投资的42.03%；设备购置费3653.12万元，占项目总投资的30.91%；其它投资1595.54万元，占项目总投资的13.50%。3、总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=10216.56+1603.68=11820.24（万元）。总投资预算一览表序号项目单位指标占建设投资比例占固定投资比例占总投资比例1项目总投资万元11820.24115.70%115.70%100.00%2项目建设投资万元10216.56100.00%100.00%86.43%2.1工程费用万元8621.0284.38%84.38%72.93%2.1.1建筑工程费万元4967.9048.63%48.63%42.03%2.1.2设备购置及安装费万元3653.1235.76%35.76%30.91%2.2工程建设其他费用万元804.607.88%7.88%6.81%2.2.1无形资产万元804.607.88%7.88%6.81%2.3预备费万元790.947.74%7.74%6.69%2.3.1基本预备费万元360.243.53%3.53%3.05%2.3.2涨价预备费万元430.704.22%4.22%3.64%3建设期利息万元4固定资产投资现值万元10216.56100.00%100.00%86.43%5建设期间费用万元6流动资金万元1603.6815.70%15.70%13.57%7铺底流动资金万元534.565.23%5.23%4.52%七、未来五年经济效益测算根据规划，第一年负荷60.00%,计划收入6867.00万元，总成本5846.86万元，利润总额-4600.32万元，净利润-3450.24万元，增值税229.30万元，税金及附加167.67万元，所得税-1150.08万元；第二年负荷75.00%,计划收入8583.75万元，总成本6907.16万元，利润总额-5065.29万元，净利润-3798.97万元，增值税286.62万元，税金及附加174.54万元，所得税-1266.32万元；第三年生产负荷100%，计划收入11445.00万元，总成本8674.31万元，利润总额2770.69万元，净利润2078.02万元，增值税382.16万元，税金及附加186.01万元，所得税692.67万元。（一）营业收入估算该“LED灯饰灯具项目”经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑LED灯饰灯具行业设备相对价格变化，假设当年LED灯饰灯具设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入11445.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=382.16万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元6867.008583.7511445.0011445.0011445.001.1LED灯饰灯具万元6867.008583.7511445.0011445.0011445.002现价增加值万元2197.442746.803662.403662.403662.403增值税万元229.30286.62382.16382.16382.163.1销项税额万元1831.201831.201831.201831.201831.203.2进项税额万元869.421086.781449.041449.041449.044城市维护建设税万元16.0520.0626.7526.7526.755教育费附加万元6.888.6011.4611.4611.466地方教育费附加万元4.595.737.647.647.649土地使用税万元140.15140.15140.15140.15140.1510税金及附加万元167.67174.54186.01186.01186.01（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用8674.31万元，其中：可变成本7068.62万元，固定成本1605.69万元，具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。折旧及摊销一览表序号项目运营期合计第一年第二年第三年第四年第五年1建(构)筑物原值4967.904967.90当期折旧额3974.32198.72198.72198.72198.72198.72净值993.584769.184570.474371.754173.043974.322机器设备原值3653.123653.12当期折旧额2922.50194.83194.83194.83194.83194.83净值3458.293263.453068.622873.792678.953建筑物及设备原值8621.02当期折旧额6896.82393.55393.55393.55393.55393.55建筑物及设备净值1724.208227.477833.927440.377046.826653.274无形资产原值804.60804.60当期摊销额804.6020.1220.1220.1220.1220.12净值784.49764.37744.25724.14704.025合计：折旧及摊销7701.42413.67413.67413.67413.67413.67总成本费用估算一览表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1外购原材料费万元6054.953632.974541.216054.956054.956054.952外购燃料动力费万元403.26241.96302.44403.26403.26403.263工资及福利费万元1192.021192.021192.021192.021192.021192.024修理费万元47.2328.3435.4247.2347.2347.235其它成本费用万元563.18337.91422.38563.18563.18563.185.1其他制造费用万元126.1075.6694.57126.10126.10126.105.2其他管理费用万元139.7683.86104.82139.76139.76139.765.3其他销售费用万元207.59124.55155.69207.59207.59207.596经营成本万元8260.644956.386195.488260.648260.648260.647折旧费万元393.55393.55393.55393.55393.55393.558摊销费万元20.1220.1220.1220.1220.1220.129利息支出万元-10总成本费用万元8674.315846.866907.168674.318674.318674.3110.1可变成本万元7068.624241.175301.477068.627068.627068.6210.2固定成本万元1605.691605.691605.691605.691605.691605.6911盈亏平衡点47.77%47.77%达产年应纳税金及附加186.01万元。（五）利润总额及企业所得税利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=2770.69（万元）。企业所得税=应纳税所得额税率=2770.6925.00%=692.67（万元）。（六）利润及利润分配1、本期工程项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=2770.69（万元）。2、达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=2770.6925.00%=692.67（万元）。3、本项目达产年可实现利润总额2770.69万元，缴纳企业所得税692.67万元，其正常经营年份净利润：企业净利润=达产年利润总额-企业所得税=2770.69-692.67=2078.02（万元）。4、根据利润及利润分配表可以计算出以下经济指标。（1）达产年投资利润率=23.44%。（2）达产年投资利税率=28.25%。（3）达产年投资回报率=17.58%。5、根据经济测算，本期工程项目投产后，达产年实现营业收入11445.00万元，总成本费用8674.31万元，税金及附加186.01万元，利润总额2770.69万元，企业所得税692.67万元，税后净利润2078.02万元，年纳税总额1260.84万元。利润及利润分配表序号项目单位达产指标第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元11445.006867.008583.7511445.0011445.0011445.002税金及附加万元186.01167.67174.54186.01186.01186.013总成本费用万元8674.315846.866907.168674.318674.318674.315增值税万元382.16229.30286.62382.16382.16382.166利润总额万元2770.69-4600.32-5065.292770.692770.692770.698应纳税所得额万元2770.69-4600.32-5065.292770.692770.692770.699企业所得税万元692.67-1150.08-1266.32692.67692.67692.6710税后净利润万元2078.02-3450.24-3798.972078.022078.022078.0211可供分配的利润万元2078.02-3450.24-3798.972078.022078.022078.0212法定盈余公积金万元207.80-345.02-379.90207.80207.80207.8013可供投资者分配利润万元1870.22-3105.22-3419.071870.221870.221870.2214应付普通股股利万元1870.22-3105.22-3419.071870.221870.221870.2215各投资方利润分配万元1870.22-3105.22-3419.071870.221870.221870.2215.1项目承办方股利分配万元1870.22-3105.22-3419.071870.221870.221870.2216息税前利润万元2770.69-4600.32-5065.292770.692770.692770.6917息税折旧摊销前利润万元3184.36-4186.65-4651.623184.363184.363184.3618销售净利润率%18.16%-50.24%-44.26%18.16%18.16%18.16%19全部投资利润率%23.44%-38.92%-42.85%23.44%23.44%23.44%20全部投资利税率%28.25%28.25%28.25%28.25%21全部投资回报率%17.58%-29.19%-32.14%17.58%17.58%17.58%22总投资收益率%17.58%-29.19%-32.14%17.58%17.58%17.58%23资本金净利润率%17.58%-29.19%-32.14%17.58%17.58%17.58%八、确保预算完成的措施1、进一步开拓市场，提高市场占有率。2、全方位推行精益化管理，降低成本、提高效率，实现经营业绩持续成长。3、以经济效益为中心，挖潜降耗，把降低成本作为首要目标。4、加强资金管理，提高资金利用率。5、强化财务管理，加强成本控制、财务预算的执行、资金运行情况监管等方面的工作，建立成本控制、预算执行、资金运行的预警机制，降低财务风险，保证财务指标的实现。九、风险提示分析（一）政策风险分析项目承办单位应特别关注国家有关部门为避免相关产业过度竞争和实现节能减排，国家将对产能过剩的行业进行有效控制，可能会导致国民经济对整个相关行业的后续能否快速发展产生不合理的担忧；同时，随着我国相关行业投资企业的不断增加，将来国家政策支持和优惠的程度可能会有所减少。投资项目选址区域位于项目建设地，其自然环境、经济环境、社会环境和投资环境良好；改革开放以来，我国国内政局稳定，各项政治、经济、法律、法规日臻完善；经过综合分析，投资项目符合国家产业发展政策的引导方向，国家出台的相关方针政策表明，投资项目的政策风险极小。（二）社会风险分析在项目的生产过程中，项目承办单位牢固必须树立“环境保护关系民生、决定企业未来”的理念，遵守严格的环境保护制度，确保各项环境保护措施全部落实到位，从根本上消除“三废”对周边自然环境的影响。对自然环境影响的规避措施；投资项目的“三废”均采取有效的治理措施，达到国家有关环境保护的政策要求；虽然投资项目生产项目产品的过程对环境的不利影响非常小，但在社会日益重视环境保护的前提下，项目承办单位有必要保证环境保护设施的投入，环境保护设施是否能正常使用将对项目的正常生产经营构成了一个风险因素。投资项目在项目建设地内实施，不存在征地补偿或居民拆迁安置补偿等社会问题，同时污染物达到国家标准排放，社会风险很小；项目实施后，基本不会产生社会问题，因此，投资项目具备社会可行性。（三）市场风险分析市场需求预测因素分析：项目产品市场供求总量的实际情况和预测情况有偏差，特别是市场需求量与预测销售量有偏差，其次是产品实际价格可能与预测价格有偏差；同时，顾客的理念变动、产品应用导向亦是其潜在的风险；政府对项目的市场法律指引，规范的市场化运行效果也应考虑其中。市场需求预测因素分析：项目产品市场供求总量的实际情况和预测情况有偏差，特别是市场需求量与预测销售量有偏差，其次是产品实际价格可能与预测价格有偏差；同时，顾客的理念变动、产品应用导向亦是其潜在的风险；政府对项目的市场法律指引，规范的市场化运行效果也应考虑其中。产品价格风险对策；投资项目在财务分析时，项目承办单位已经充分考虑到价格变动的可能，就价格因素可能造成的影响做了充分的准备；通过最新技术进行项目产品的生产，产品线配置以高品质、高性能项目产品占据高端市场，以市场差异化策略应对可能面临的价格下降风险。项目承办单位将本着“高效?p务实?p严谨”的管理模式，在努力降低生产成本的同时，不断加强和完善营销机制和管理机制，强化项目产品广告宣传力度，生产高质量的产品，以满足市场的需要；优质的产品再加上完善的销售服务体系建设是占有市场?p规避和化解风险最有效的策略。（四）资金风险分析项目承办单位在项目规划预算时，应该充分周全考虑各种费用的支出以保证资金的筹措及供应充足；全面落实项目建设资金来源，加强项目投资管理严格控制工程造价。投资项目计划投入资金能否按时到位将对项目建设产生重大影响，投资项目的融资风险主要是指资金供应不足或者来源中断导致项目工期拖延或被迫中止，从而形成资金风险。积极筹措资金，确保建设资金足额及时到位；确保资金筹措与项目的建设进度协调一致，进一步保障项目建设进度，如期发挥项目效益。（五）技术风险分析技术创新风险分析：项目本身的维护需要资金的投入，项目的创新与再研发需要成本，其风险在于技术开发的迟缓或失败而带来的人力、财力损失以及由此带来的产品竞争力的下降，从而影响整个企业的发展；项目承办单位在技术研发中如何突破技术瓶颈，由瓶颈而带来的风险是应处于首要位置考虑。产品研发及人才风险分析：由于项目产品市场需求潜力巨大，从而刺激相关行业的高速发展，产品的研发换代必须与时俱进，否则，终将惨遭淘汰，且类似项目产品的模仿在技术竞争中多方角逐，因此，研发中遇到的项目技术瓶颈是不可忽视的技术风险；此外，技术人才的缺乏及其流失是技术潜在的风险；投资项目主要工艺生产技术及设备都是经过生产实践证实是成熟、可靠的，所以，投资项目在项目产品生产技术上的风险较小。（六）财务风险分析财务风险是指项目承办单位由于不同的资本结构而对企业投资者的收益产生的不确定性影响；财务风险来源于企业资金利润率和借入资金利息率差额上的不确定因素以及借入资金与计划自筹资金的比例的大小；借入资金比例越大，风险程度越大，反之则越小；投资项目的财务风险主要体现在项目实施之前，项目实施后则财务风险较小。财务风险是指项目承办单位由于不同的资本结构而对企业投资者的收益产生的不确定性影响；财务风险来源于企业资金利润率和借入资金利息率差额上的不确定因素以及借入资金与计划自筹资金的比例的大小；借入资金比例越大，风险程度越大，反之则越小；投资项目的财务风险主要体现在项目实施之前，项目实施后则财务风险较小。项目承办单位应该提高对投产初期财务风险的认识，采取有效措施予以防范和抵御风险；在项目建设过程中做到精打细算，并采用招投标方式控制和降低投资，规避或减少投产初期的财务风险。（七）管理风险分析形成企业文化进行员工同化，保障创业前期的稳定过渡；进行员工培训努力提高员工自身技能与整体素质；根据市场调整职工工资并加强公司人事管理制度，实现3年内人员的基本稳定；推行目标成本全面管理，加强成本控制；倡导组织创新和思想创新，以适应不断变化的外部经营环境。项目承办单位要加强对管理人员组织结构、管理制度等方面的内部培训、外部培训，提高其整体素质和经营管理水平；吸收具有丰富投资管理、运营管理方面经验的专业人才进入公司管理层，制定、完善并认真贯彻落实各项管理制度。通过借鉴国内外先进的管理体系，严格认真地贯彻执行，不断提高企业的管理水平，体现项目承办单位精细化管理的特色。（八）其它风险分析原料关税的下调有利于国产项目产品成本的降低，会加剧国内项目产品生产能力的扩大进而加剧供需矛盾；因此，关税的调整也使相关产业面临一定的经营风险。投资项目用地系自然属性风险；该风险来源于项目选址的地质、水文等条件及地下埋藏物的不确定性；投资项目建设选址位于项目建设地，项目用地性质为工业用地，建设区域内无任何建筑物便于工程施工。项目承办单位将努力关注关税对项目产品市场的影响，加强对市场形势变化的预测及对企业的影响分析，并相应调整经营策略；项目承办单位也就积极准备开拓项目产品出口业务，以规避国内项目产品生产能力扩大所带来的恶性竞争，借原料进口关税调低的机遇转变成为提升公司产品的出口竞争能力。（九）社会影响评估1、社会影响分析投资项目涉及的利益群体，从单位角度讲，主要是建设期内的相关行业制造企业和运营期内的上、下游企业；在项目建设过程中部分相关行业企业的产品得到投资项目的使用，可以直接获利；在项目的运营期内，由于项目承办单位可以和上、下游企业组成完整的产业链，从而推动行业向更高的层次发展，合作双方实现共赢，因此，上、下游企业也是投资项目的受益群体。根据项目建成后对各利益群体影响程度的不同，把影响区划分为直接影响区和间接影响区，其中：直接影响区为项目的上、下游企业、同行企业及附近居民；间接影响区为直接影响区域之外的居民、项目周围的商业门市、其他商业以及政府的形象等。投资项目的实施将以“科技是第一生产力”、“以人为本”开放的理念广揽人才，人才可使企业获得更丰厚的利润、缴纳更多的税金，从而有经济实力来反哺文化、教育、卫生事业，以“知识的摇篮”与“健康卫士”来促进地区经济的可持续发展。投资项目实施过程中，耗用能源量不大，均在项目建设地现有条件能接受的范围之内，不会给公用基础设施带来压力，相反还会有助于当地基础设施、社会服务容量的扩大；与此同时通过优选方案，扩充了社会服务的容量，提高了工作效率和生活质量，推进城市化的进程。2、社会影响效果投资项目的建设有利于强化地区景观建设，提升当地品位，提高地区知名度，对改善项目建设地的投资环境，建设和谐社会具有重要的推动作用。投资项目建设有利于扩大就业，促进社会综合事业发展；随着诸多产业的逐渐兴起和发展，将为社会就业提供更多的机会，发挥更大的经济和社会效益；扩大就业为部分下岗职工脱贫致富创造条件；项目建设对基础设施的需求将不断上升，为满足这些社会需求，促进社会综合事业，如通讯、文教卫生事业得到迅速发展。项目建成投产后，生产废水不外排，生活污水处理后达到GB8978污水综合排放标准执行级标准；项目建设对区域地表水和地下水不会产生不利影响；项目作业产生的扬尘TSP计算地面小时浓度均不会超过环境空气质量标准级标准日均浓度限值，对空气环境质量不会产生不利影响；投产后产生的固体废弃物