2017年黑龙江基金管理公司财务报表附注编制的有关规定试题

2017 年黑年黑龙龙江基金管理公司江基金管理公司财务报财务报表附注表附注编编制的有关制的有关规规定定 试题试题 一 单项选择题 共一 单项选择题 共 25 题 每题题 每题 2 分 每题的备选项中 只有分 每题的备选项中 只有 1 个事最符合个事最符合 题意 题意 1 是指基金销售机构提供的 由基金投资人独自完成业务操作的应用系统 A 辅助式前台系统 B 自助式前台系统 C 后台管理系统 D 信息管理平台应用系统的支持系统 2 在股票的一般分类中 按 股票可以分为普通股票和优先股票 A 股东享有权利的不同 B 是否记载股东姓名 C 投资主体的性质不同 D 流通受限与否 3 基金管理人和代销机构在从事基金销售活动时不应该出现的情形有 A 采用讲座方式销售基金 B 采取抽奖方式销售基金 C 募集期间对认购费打折 D 采用送基金份额的方式销售基金 4 是反映证券市场发展程度的重要指标 A 证券市场价值 B 证券化率 C 证券市场指数 D 证券种类 5 下列与基金有关的费用可以从基金财产中列支的有 A 销售服务费 B 基金份额持有人大会费用 C 基金的赎回费用 D 基金的证券交易费用 6 给出的是单位风险的超额收益率 是一种比率衡量指标 A 特雷诺指数 B 夏普指数 C 詹森指数 D 加权平均收益率 7 关于基金投资者教育的意义 下列说法错误的是 A 有助于培育成熟的投资理念 B 有助于增强基金行业的市场化调节机制 C 有助于增强基金投资者的自我保护能力 D 有助于保障基金投资者的高收益回报 8 下列免征营业税的收入有 A 非金融机构买卖基金份额的差价收入 B 金融机构买卖基金的差价收入 C 基金管理人运用基金买卖股票 债券的差价收入 D 基金管理人 基金托管人从事基金管理活动取得的收入 9 下列关于保本型基金的说法 正确的有 A 保本型基金提供的保证可能有本金保证 收益保证和红利保证 B 保本型基金的本金保证比例可以高于 100 也可以低于 100 C 保本型基金必须提供收益保证和红利保证 D 通常 若保本型基金有担保人 则可为投资者提供到期后获得本金和收益 的保障 10 海外成熟市场上 金融产品销售过程中最基本的需要遵循的原则是 A 了解你的产品 B 了解你的客户 C 了解你的职责 D 了解你的目标 11 通过 投资者可以对基金公司的风险控制能力有一定的了解 A 公司是否有违规事件发生 B 公司在投资上是否出现过重大的失误 C 公司旗下目前的基金业绩 D 公司的一些事件性公告 12 投资者投资于基金 其来自利润分配的收益主要包括 A 现金分红 B 分红再投资 C 资本利得 D 买卖差价收入 13 以下属于货币证券的有 A 商业汇票 B 商业本票 C 银行汇票 D 金融债券 14 按持有人权利的性质不同 权证可分为 A 认购权证和认沽权证 B 价内权证和价外权证 C 美式权证和欧式权证 D 认股权证和备兑权证 15 契约型证券投资基金的投资者享有 A 投资管理决策权 B 资产配置管理权 C 基金资产保管权 D 基金收益所有权 16 金融衍生工具的价值与基础产品或基础变量紧密相连 规则变动 这体现 了金融衍生工具的 特征 A 跨期性 B 期限性 C 联动性 D 不确定性或高风险性 17 基金投资人评价应以基金投资人的 类型来具体反映 A 职业 B 收入水平 C 投资意愿 D 风险承受能力 18 目前 我国对基金管理人从事基金管理活动取得的收入 A 征收营业税 不征收企业所得税 B 不征收营业税 征收企业所得税 C 征收营业税 征收企业所得税 D 不征收营业税 不征收企业所得税 19 备兑权证通常由 发行 A 证券交易所 B 投资银行 C 上市公司 D 央行 20 证券投资基金销售业务信息管理平台管理规定 从总体上要求销售机构 信息管理平台的建立和维护应当遵循 原则 A 安全性 B 实用性 C 系统化 D 简单化 21 根据基金 的不同 可以将基金分为主动型基金和被动型基金 A 运作方式 B 投资对象 C 投资目标 D 投资理念 22 关于开放式基金描述不正确的有 A 某人因继承获得一定数额的开放式基金 这种过户属于非交易过户 B 非交易过户不包括 捐赠 的情形 C 符合条件的非交易过户申请按规定办理时 应按基金注册登记机构规定的 标准收费 D 被冻结部分产生的权益不会随基金账户或基金份额被冻结而一并冻结 23 下列关于 ETF 和 LOF 的描述中 正确的有 A ETF 通常采用完全被动式管理方法 B LOF 的申购 赎回可以通过交易所进行 C LOF 的申购 赎回是基金份额与现金的对价 D ETF 与投资者交换的是基金份额与一篮子股票 24 基金销售业务信息管理平台主要包括 A 前台业务系统 B 后台管理系统 C 监管系统信息报送 D 应用系统的支持系统 25 目前 我国基金注册登记机构只受理 的基金账户或基金份额的冻结与解 冻 A 国家有权机关依法要求 B 基金托管人依法要求 C 基金管理人依法要求 D 投资人自己申请 二 多项选择题 共二 多项选择题 共 25 题 每题题 每题 2 分 每题的备选项中 有分 每题的备选项中 有 2 个或个或 2 个以上符个以上符 合题意 至少有合题意 至少有 1 个错项 错选 本题不得分 少选 所选的每个选项得个错项 错选 本题不得分 少选 所选的每个选项得 0 5 分 分 1 以下哪种费用不可以从基金财产中列支 A 申购费 B 基金托管费 C 信息披露费 D 基金管理费 2 基金管理人 基金托管人等有关信息披露义务人编制临时报告书 经 核 准后予以公告 同时报中国证监会 A 基金上市的证券交易所 B 基金份额持有人大会 C 中国人民银行 D 证券业协会 3 某普通投资者准备投资 10 万元申购某开放式基金 基金份额净值为 2 00 元 申购费率为 0 50 最终获得的份额约为 份 A 80000 B 50000 C 49751 D 49750 4 股票的清算价值是公司清算时每一股份所代表的 A 资产价值 B 账面价值 C 清算资金 D 实际价值 5 基金管理公司投资决策委员会负责决定所管理基金的 等事项 A 投资原则和目标 B 资产配置 C 投资计划和策略 D 投资权限 6 关于封闭式基金开户的说法 正确的是 A 投资者必须开立基金账户才可以买卖封闭式基金 B 每个有效证件可以开设 1 个以上基金账户 C 基金账户只能用于基金 国债及其他债券的认购及交易 D 购买不同基金公司的封闭式基金要开立不同的基金账户 7 目前在我国 可以担任基金托管人 A 中国工商银行股份有限公司 B 中国人寿保险股份有限公司 C 中国银河证券股份有限公司 D 中国华融资产管理公司 8 无面额股票是指在股票的票面上不记载股票面额 只注明它在公司总股本中 所占 的股票 A 份数 B 比例 C 资金 D 数量 9 在我国 可以向中国证监会申请基金代销业务资格 从事基金代销业务的有 A 证券公司 B 商业银行 C 专业基金销售机构 D 证券投资咨询机构 10 根据 证券投资基金法 第 29 条对基金托管人应当履行的职责的规定 基 金托管人的职责以 为基础 A 安全保管基金财产 B 保存基金托管业务活动的记录 账册 报表和其他相关资料 C 办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项 D 复核 审查基金管理人计算的基金资产净值和基金份额申购 赎回价格 11 通过回归的算法衡量基金经理择时能力的方法是 A 现金比例变化法 B 证券比例变化法 C 成功概率法 D 二次项法 12 下列关于开放式基金的申购和赎回的说法 不正确的有 A 申购是指在基金设立募集期内投资者申请购买基金份额的行为 B 赎回是指基金份额持有人要求基金管理人购回其所持有的开放式基金份额 的行为 C 在交易时间内 投资者可以多次提交申购申请 D 开放式基金的申购和赎回 只能通过基金管理公司自己的网点进行 13 根据 证券法 规定 证券登记结算机构是 A 以规范交易为目的的法人 B 社会团体法人 C 不以营利为目的的法人 D 以营利为目的的法人 14 基金销售渠道中 销售渠道尚未形成 开放式平台 只是在销售自己 产品时 搭售 其他基金管理公司的产品 A 独立的投资顾问 B 保险公司 C 基金超市 D 商业银行 15 影响基金公司旗下基金业绩最直接的因素是基金公司的 A 投资和研究能力 B 资产管理规模 C 营销能力 D 风险控制能力 16 保险投资产品是以获得 为主要目标的理财产品 而基金是以获取 为主要目标的产品 A 保障 投资收益 B 保障 利息 C 保障与投资收益 投资收益 D 保障与投资收益 利息 17 证券投资基金严格监管 信息透明特点的表现不包括 A 对基金业实行严格监管 B 对各种有损投资者利益的行为进行严厉打击 C 强制基金定期进行充分及时的信息披露 D 基金投资收益应依据各投资者所持有的基金份额按比例进行分配 18 由于 的不确定性 各种价值模型计算出的股票 内在价值 只是股票真 实内在价值的估计值 A 未来收益 B 账面价值 C 年度预算 D 市场利率 19 关于开放式基金 以下说法错误的有 A 投资者在基金募集期内购买基金份额的行为被称为基金的申购 B 申购 赎回开放式基金时可即时获知买卖价格 C 开放式基金采取 金额申购 份额赎回 的原则 D 基金管理人不得在基金合同约定之外的日期或者时间办理基金份额的申购 赎回或者转换 20 负责办理开放式基金份额发售的基金当事人是 A 商业银行 B 专业基金销售机构 C 证券公司 D 基金管理人 21 关于买断式回购交易 下列说法正确的是 A 债券所有权不发生转移 B 属于质押冻结 C 又称 开放式回购 D 可以在任一日期交易 22 申请募集基金时 基金管理人应向监管机构提交的相关文件主要有 A 募集基金的申请报告 B 基金合同草案 C 基金托管协议草案 D 招募说明书草案 23 投资者评价以基金投资者的风险承受能力类型来具体反映 下列有关特征 分类的说法 正确的有 A 稳健型投资者对投资的态度是希望投资收益极度稳定 不愿意承受投资波 动对心理的煎熬 追求稳定 B 积极型投资