差旅费报销规定

*有限公司文件 *财字200020号 关于下达差旅费开支规定的通知集团公司所属各单位： 为保证出差人员工作与生活的需要，并贯彻勤俭节约、艰苦奋斗的精神，根据*省财政厅(1996)第67号关于修订差旅费开支规定的通知的精神,结合*集字1999年9号文和集团公司的实际情况，特制订本办法。 第一条 乘坐车、船、飞机座位的标准 1.集团公司高级管理人员外出可以享受火车软席卧、轮船二等船位；其他人员可以享受火车硬席车、轮船三等船位。 2.集团公司高级管理人员和各子公司经理出差，可以乘坐飞机 。其他人员乘坐飞机 、软卧集团公司必须经分管副总经理批准；各子公司由公司经理批准。 3.因工作需要，外出随行一人可享受与高级管理人员同等待遇。 4.乘火车从晚八时到次日晨七时之间,在车上6小时以上或连续乘车超过12小时的，可购同席卧铺票。 5.出差人员夜间乘火车购买餐车茶座的费用，由个人自理，不予报销。 第二条 乘火车符合第一条第4款规定，而不买卧铺票的,按本人实际乘坐的火车硬席座位票价的下列比例计发给个人补助费： 1.乘坐火车慢车和直快列车的，分别按慢车或直快列车硬席座位票价的60%计发；乘坐特快列车的,按特快列车硬席座位票价的50%计发;乘坐新型空调特快列车和新型空调直达特快列车的，分别按新型空调特快列车和新型空调直达特快列车硬席座位票价的30%计发。 2.符合乘火车软席卧铺条件的，如改乘硬席座位，也按规定的硬席座位票价的比例发给；但改乘硬席卧铺的,不执行本条1款的规定，也不发给软卧和硬卧票价的差额。 3.工作人员公出，不分职级，均可乘空调软座可躺式客车，票价凭单据报销。乘可躺式客车，在晚八时至次日晨七时之间满6小时以上的，每人每夜按第三条1款规定的标准发给补助费，不发给不买卧铺的补助。 4.工作人员公出乘装设空调设备的列车，符合购买卧铺条件而不买卧铺的补助费，应以本人实际乘坐的火车原硬席座位票价计发，因火车使用空调设备而另外加收的票价不计算在内。 第三条 出差人员的伙食补助费 1.工作人员的出差伙食补助不分途中和在勤，每人每天补助标准为：*辖区市县6元；省内其他地区12元;省外出差15元；特区(即深圳、珠海、厦门、汕头市、海南省)20元。 2.我单位职工到外地学习，参加各种不承认学历的培训和进修，到地级市、行署驻地城市和出省学习(实习)者，时间在三个月以内的，一般地区每人每天2.5元，特殊地区每人每天3元；时间在三个月以上的，一般地区每人每天2.2元,特殊地区每人每天2.5元。到省内各县城、县级市、区驻地城镇(不含地级市、行署驻地城市)或乡镇者，不分时间长短，每人每天2元。在驻地实习或学习者，不发伙食补助。 第四条 差旅费承包规定工作人员出差住宿费、伙食补助、市内交通费合计数按下列标准进行包干： 1. 特区 省会及计划单列市 一般地区高级管理人员(含取得高级技术职称人员) 85 70 60中级管理人员(含取得中级技术职称人员) 80 65 55一般人员 75 60 502.各单位在外地的常设机构(如办事处、联络地等)不执行本办法。 3.工作人员外出参加会议交会务费者，只按往返乘车在途天数计补助费。 4.在*市所辖市县出差，住宿费实报实销，但最高限额不超过40元。 5.市内交通费为每天五元，带车出差的，不报销市内交通费。 6.出差按承包标准，超支自负。如实报实销，集团公司副总或副总以上领导签字。各子公司由总经理审批。 7.凡被借调到外单位的人员，伙食补助费一律由被借调单位支付。 第五条 关于出差天数的计算 从工作人员报销的车、船、机票的日期为依据，以出差地点的住宿发票来领取差旅费承包费。 费用承包天数出差天数在途补助天数 第六条 关于本公司外地常设办事机构的工作人员的差旅费规定 住宿费及市内交通费(不包括出租车票)实报实销，但住宿费不能超过有关承包标准，伙食补助按有关标准执行。 (住宿费承包标准该人员相应承包标准该人员出差地区伙食补助费5元) 第七条 1.本办法适用于集团内各种汽车司机，小车司机住宿承包费可享受乘坐人标准，以乘车人签字为准。小车司机报销的内容：停车费、过路费以及与车有关的验证及体检费。 2.小车司机补助(元/天) 市区 市辖市县 其他地区 3 6 8 3.司机出差按住宿发票进行差旅费包干报销。其他情况按第七条第2款执行。 第八条 其他事项 1.出差必须坚持一支笔制度，任何单位借款或报销，只有部门正职签字有效。正职出差时可临时指定一名副职签字，并将名单及时报财务部门。下一级领导出差必须由上级分管领导签字有效。 2.对于报销的原始单据，内容要完整合规，印章要齐全合法。各单位领导人要逐一审核签字，方可到财务报销。否则，财务部门不予报销。 3.外出人员返回后，必须一周之内到财务报销。不报销者，*实行承包的不发给承包费，实报实销的不发给伙食补助。 4.外出人员丢失单据，在经过同行人员证明，本单位领导签字，分管领导批准，方可到财务部门报销；并且只报销来回路途*的火车硬座票价，其他遗失单据，无论什么情况，一概不予报销。不带车外出的中级以上管理人员，可以报销市内出租车费，不报*销长途出租车费。 5.因公出差人员原则上不允许带车。 6.出差人员外出活动以公交车为主，特殊情况下可以报销市*内出租车费。 7.外出人员在出差期间发生的罚款，由个人负担。特殊情况*之下，经分管副总经理签字，再到财务部门经财务负责人签字后*酌情报销