公司旅费报销制度.doc

公司旅费报销制度 公司旅费报销制度XXXX有限公司差旅费报销制度XXXX年XX月XX1日差旅费报销制度为规范公司差旅费报销管理，控制费用支出，提高资金使用效率，结合公司实际，制定本制度。 第一条适用范围凡公司员工因公出差者，均依照本制度执行。 第二条差旅费相关规定 1、出差应依据当月工作计划进行安排，必须有明确的工作目的及详细的工作计划，填写出差申请单；如参加会议，需要提供会议通知并做出会议预算，由部门经理审核，总经理或董事长批复后方可出差。 出差申请单需要在财务部进行备案。 差旅费的预计使用情况根据差旅目的地的等级标准而定。 2、出差期间需按出差计划进行工作安排，并做好每天的出差记录。 3、出差人员返回企业后七天内应按规定到财务部报账，填写差旅费报销单，并将原始发票粘在所附凭单上，由经办人签字、部门经理审核、财务总监复核无误后，报总经理或董事长审批，予以报销。 4、出差期间发生的业务招待费用应列入部门费用范围，按关于财务报销审批权限的规定履行签字手续后报销。 5、趁出差之便回家探亲办事的，需提前向公司说明，其绕道2发生的交通费由个人承担，在家期间不享受市差旅费信用额度及借款标准 1、各级别人员的信用额度由部门经理提出申请并担保，财务复核，总经理或董事长批准后，由财务备案； 2、个人借支额度要与信用额度相适应，如借款金额超过个人借支额度，需由部门经理审批并说明； 3、出差人凭核准的出差申请单向财务部办理借支； 4、借款履行“旧账不清，新账不借”的原则；注如在借款期间出现损失，则于本人薪资中扣除，剩余部分则由公司与部门经理各承担50%。 第四条住宿、就餐、交通费用报销标准 1、使用标准根据地方划分为五档，一档包括北京、上海、深圳、厦门、汕头、海南；二档指一档以外的其他省会城市；三档指一般的地级城市；四档指县级及县级以下城市；五档指中国大陆以外。 单位元/天 32、说明 （1）市内交通费、住宿费额度内一律凭发票报销，超标部分自理；特殊情况另出具书面说明报总经理或董事长批准后方可报销。 （2）因出差订火车票和机票应由公司指定人员（由办公室确认）统一办理，以便享受打折优惠。 出差应加强计划管理，原则上要求提前一周申报。 （3）住宿标准是以一个标准间同时住两位同性同事为准，并以入住者最高职位的档次为限。 （4）出差期间就餐，在标准内可以按天数和标准限额内据实报销，出差天数原则上采取算头不算尾的计算方法，超标准就餐需凭发票履行必要报批后才能予以报销。 出差期间发生业务招待，按实际情况扣减相应的就餐补贴。 （5）员工随同上一级以上人员一同出差，其出差费用标准可按上一级标准报销或者据实报销。 （6）由于客观存在的原因无法购买到硬卧车票的，公司按硬座车票的50%补贴给员工，但员工必须提供相应的票据。 4第五条交通费超出标准或多次乘坐出租车的，报销时需填写市经办人第六条业务招待费超出就餐报销标准需要另外报销的，需要提前申请，并填写业务招待费报销审批单，由部门经理审批（格式如下表）。 业务招待费报销审批单第七条出差人员外出参加展会、会议、学习等，食宿和交通工具由公司统一负责或者会务单位统一时，不准再单5独报销食宿和交通费用。 如经审查后，发现有弄虚作假者，按多报住宿费和伙食补助费的5倍罚款，并给予其所在部门领导2倍的罚款。 第八条出差一次报销一次，所贴票据应全部为该次出差费用，所有票据日期均应属该次出差时间段关于差旅费的借支，按照员工借款管理制度执行。 第十条差旅费报销要求 1、出差费用的报销必须经过审核、审批手续，并附带出差申请单、差旅费用报销明细表方可报销，表的填写要准确规范。 2、审批人员依照出差申请单进行出差工作的审核，如无故未完成差旅计划的，将进行处罚。 如有超出差旅预计费用的，超出部分由个人承担，因实际工作需延长出差时间的，要在差旅报告中进行说明，并由部门经理审批。 3、出具有效的报销凭证原件，所有报销凭证的原始票据需符合财务制度的要求。 4、票据的粘贴按时间顺序粘贴整齐，便于审核。 第十一条报销发票的要求 1、发票项目填写齐全