保险经纪与风险管理.ppt

riskmanagement 1 riskmanagement 2 目录 风险概述风险管理基本内容风险管理实施步骤保险经纪公司的风险管理服务 riskmanagement 3 第一章 风险概述 riskmanagement 4 riskmanagement 5 riskmanagement 6 riskmanagement 7 riskmanagement 8 riskmanagement 9 riskmanagement 10 riskmanagement 11 风险概述 riskmanagement 12 风险的含义 风险 指某种事件发生的不确定性 riskmanagement 13 riskmanagement 14 风险的客观性 风险的普遍性 风险的社会性 风险的可测定性 风险的发展性 风险的不确定性 riskmanagement 15 风险的构成要素 风险因素 风险事故 风险损失 实际结果和预期结果的变动程度即风险 riskmanagement 16 riskmanagement 17 美国各行业风险成本对其营业收入的影响 资料来源 美国风险管理协会 riskmanagement 18 静态风险与动态风险 依产生的环境来分类 1901年alanh willett分类 静态风险 在社会经济正常的情况下 自然力的不规则变化或人们的过失行为所致的风险 可以在任何社会经济条件下发生 财产遭遇火灾 天灾等所致的实质性 直接性损失的风险因本身财产直接性损失或其他直接性损失而导致营运中断的间接损失风险因本身财产直接性损失或其他直接性损失而导致营运费用增加的间接损失风险企业经营过程中 因法律责任或契约行为所致损失的风险因诈欺 犯罪 暴行所致损失的风险因公司重要人员或所有权人死亡或丧失工作能力所致损失的风险 风险种类 1 riskmanagement 19 动态风险 由于社会经济 政治 技术以及组织等方面发生变动而产生的风险 管理风险 生产技术改造资本增加市场环境变化人事变动政治风险经济风险 风险种类 2 riskmanagement 20 纯粹风险与投机风险 依风险的性质来分类 1930年alberth mowbray分类 将精算与统计的技术应用到风险分类上 此分类法已成为今日实务上研究风险及厘定策略的最佳方法 静态风险一般均为纯粹风险 保险公司目前仍以承保纯粹风险为主 风险种类 3 riskmanagement 21 财产风险 人身风险 责任风险和信用风险 依风险标的来分类自然风险 社会风险 政治风险和经济风险 依风险产生的原因来分类基本风险与特定风险 依损失的范围来分类 基本风险 非个人行为引起的风险 特定风险 风险的产生及后果方面只与特定的人或部门相关 通常是纯粹风险 风险种类 4 riskmanagement 22 企业风险 家庭 个人 风险 国家风险 依风险承担的主体来分类可管理风险 不可管理风险 依管理的立场来分类可保风险 不可保风险 依商业保险立场来分类 风险种类 5 riskmanagement 23 第二章 风险管理基本内容 riskmanagement 24 风险之所以需要管理 主要基于以下三大原因 人类与生俱来的安全需求风险的经济耗费意外事故的直接损失不确定性导致的间接损失法律 法规 公约要求 riskmanagement 25 风险管理兴起的时代背景1910年 著名法国管理学家亨利 法约尔 henryfayol 把企业活动归纳成六大范畴 即 技术活动 生产 制造 加工等 商业活动 采购 销售 交换等 财务活动 资金的筹集 调度及运用等 安全活动 设备 商品 财务或人员安全等 会计活动 盘存 成本分析 会计报表等 管理活动 计划 组织 智慧 协调 控制等在安全活动方面 法约尔认为企业仅致力于追求利润而对其企业财产的维护及其员工的安全往往过于漠视 他认为企业利润的获取 必须建立在企业财产的维护及其员工的安全上 假若企业的财产和员工遭受损害的威胁 轻者将使企业遭致财务上的影响 重者将导致企业的倒闭 法约尔虽已洞悉安全活动的功能及其在企业经营上所占的重要性 但当时企业界并未能加以重视 riskmanagement 26 风险管理的建立始于1931年美国企业管理协会 theamericanmanagementassociation ama 的保险部门首先提倡 至1957年 美国保险管理学会 theamericansocietyofinsurancemanagement 才开始重视风险管理的观念 并成立教育委员会协助美国各大学推广风险管理教育 至1960年 美国保险管理学会在全国各地已有20个分会 1300名会员 不仅使风险管理的观念成功地推广于保险界 且盛行于工商企业界 大学校园 教科书及各种协会中 并由保险代理人 经纪人在投保人与被保险人间大力推广 七十年代 风险管理已成为企业管理的一部分 为适应应风险管理的发展 美国保险管理学会于1975年改名为 风险与保险管理学会 theriskandinsurancemanagementsociety rims 此协会目前更拥有多国籍企业的美国一流工商各界保险负责人会员数十名 而使得风险管理的领域 有单国性业务跨入了多国籍企业 风险管理已成为当今世界风行的专有名词 虽然起源于欧美 但经过各种学术机构 协会团体的倡导集透过种种国际性会议的交流 已普遍流传至世界各国 且正是方兴未艾 企业是否实行风险管理成为二十与二十一世纪的分水岭 riskmanagement 27 风险管理对企业界的影响 实际案例 1952年8月12日 美国通用汽车公司的自动变速装置厂失火 除了厂房本身 加上机器设备及原料的毁损 高达美金三百万元 由于此工厂为唯一供应通用汽车公司所有汽车及卡车的自动变速装置零件 因此 连累到汽车及卡车的制造停顿三至六个月 造成严重的间接损失 此外 通用汽车公司的卫星工厂 如玻璃 钢铁厂及其他公司 也随之停顿 损失总共高达5000万美元 由此一场大火的教训 加速风险管理的观念在美国企业界的酝酿 riskmanagement 28 风险管理对企业界的影响 实际案例 1980年11月底 美国拉斯维加斯26层高的米高梅大饭店发生一场大火 死伤六百余人 损失约在一亿美元 据有关当局事后调查指出 火灾发生时 火警警报器已经损坏 且仅有三层楼有自动洒水灭火装置 多数罹难者均因窒息而死 riskmanagement 29 风险管理对企业界的影响 实际案例 1985年7月7日 台湾电力公司核能三厂发生火灾却因为未办妥保险事宜 无法获得理赔补偿 事件发生后 大家对台湾电力公司如此巨大的规模雄厚的资金 专业的经验 而对于企业的风险管理竟疏忽至这种程度 实在令人难以置信 这个事件也让企业界警惕到企业经营加强风险管理的重要性 riskmanagement 30 风险管理受重视的原因分析 损失发生成本损失忧虑成本身体和精神紧张损失资源未充分使用的损失为避免损失发生 导致无法从事某些活动由于对未来的不确定 企业只能从事短期计划为填补意外损失的急需 企业必须将部分具有生产性的资产转为准备金由于未来的不确定 与企业有关的顾客 原料供给者 信用机构等 也会裹足不前 riskmanagement 31 风险管理的含义 风险管理的范围 风险管理的本质 风险管理的目标 风险管理的原则 风险管理的贡献 内容 风险管理 riskmanagement 32 指经济单位通过风险识别 风险估测 风险评价等方式 并在此基础上优化组合各种风险管理技术对风险风险实施有效的控制和妥善处理风险所致损失的后果 期望达到以最小的成本获得最大安全保障目标的管理过程 风险管理的含义 riskmanagement 33 风险管理的范围 广义的风险管理范围 指经济单位可能面临的所有风险 即其不但对经济单位的静态风险予以管理 而且对动态风险也加以管理 狭义的风险管理范围 指对经济单位的静态风险予以管理最狭义的风险管理范围 指仅对可保风险予以管理 一般讲的风险管理范围主要指狭义的风险管理 riskmanagement 34 本质是事前的预测而非事后的反应必须有一套完整的书面计划作为执行的依据本身应是一套风险资讯管理系统以企业财务安全为重心是集中管理 分散执行的组织行为 风险管理的本质 riskmanagement 35 riskmanagement 36 风险管理的原则 在管理上多加考虑损失潜在性的大小 勿因小而失大多加考虑利益与损失之间的关系 勿冒企业本身能力所不能承担的风险用于消除风险的费用 不能超过预期的真正损失多加考虑损失发生的机率 一个非专业的管理者 对于损失机率的估量 长犯二种严重的错误对于损失机率的长期预测 常有偏离客观的态度而有低估的倾向大多数的人们都愿意以小额确定的损失来评估未来不确定的大损失 riskmanagement 37 风险管理的贡献 对企业的贡献维持企业生存直接增加企业利润间接增加企业利润对于纯粹风险有健全管理而获致的心理平安 可促进管理层 领导层及股东的身心健康 并提高决策的正确性由于风险管理计划对于员工及社会均有益 因此风险管理可促进企业的社会责任感及良好的社会形象 riskmanagement 38 风险管理的贡献 对家庭的贡献可节省家庭的保险费支出而其保障并未减少家庭中负担生计者因获得保障 而可努力于创业或投资可使家庭免于巨灾损失的影响 使其家庭仍能维持一定的生活水平对社会的贡献家庭或企业能从风险管理中受益 当然也使社会中每一分子受益家庭或企业于受损后能借风险管理得以迅速恢复 也是整个社会成本支出降低因而增进经济效益 提升整个社会的福利水平 riskmanagement 39 第三章 风险管理实施步骤 riskmanagement 40 风险管理程序图 风险识别 风险衡量 风险评价 选择风险管理技术 风险管理效果评价 riskmanagement 41 风险识别的含义 对潜在的和客观存在的各种风险系统地 连续地进行识别和归类 并分析产生风险事故的原因的过程 主要包括感知风险和分析风险两方面内容 感知风险是指调查和了解潜在的以及客观的各种风险 分析风险是指掌握风险产生的原因条件 以及风险所具有的性质 也就是说要分析引起风险事故的各种风险因素 感知风险是风险识别的基础 分析风险是风险识别的关键 riskmanagement 42 目的 了解面临的各种风险和风险因素 一方面是为了便于实施风险管理过程的第二阶段 既便于衡量风险的大小 另一方面是为了选择最佳的风险处理方案 特点 是一个连续的 动态的过程 具有系统性 制度性的特点 风险识别的目的与特点 riskmanagement 43 风险识别的主要内容 风险源识别自然环境社会环境政治环境法律环境经济环境 风险暴露识别实物资产风险暴露金融资产风险暴露人力资本风险暴露法律责任风险暴露 riskmanagement 44 风险衡量的含义 是在风险识别的基础上对风险进行定量分析和描述 即在对过去损失资料分析的基础上 运用概率和数理统计的方法对风险事故的发生概率和风险事故发生后可能造成的损失的严重程度进行定量分析和预测 通过风险衡量 计算出较为准确的损失概率 可以使风险管理者事先防范 消除损失的不确定性 对损失幅度的预测 可以使风险管理者了解风险所带来的损失后果 进而集中力量处理损失后果严重的风险 对企业影响较小的风险则不必过多投入 riskmanagement 45 风险衡量的目的 准确掌握损失概率和损失幅度 从而尽可能地减少与其与实际发生结果的差异程度 即减少风险 因此 在进行风险衡量时 必须保证方法的正确性 数据的真实性 为此 风险管理人员必须不断修正和减少风险衡量方法的局限性 以减少失误 riskmanagement 46 风险衡量的工作程序 收集有助于估计未来损失的过去的损失资料整理 描述损失资料运用概率统计工具进行分析 预测了解风险衡量方法的缺陷 通过减少它们的局限性来避免失误 riskmanagement 47 风险评价 在风险识别 衡量基础上 把风险发生的概率 损失严重程度 结合其他因素综合起来考虑 得出系统发生风险的可能性及其危害程度 并与公认的安全指标比较 确定系统的危险等级 然后根据系统的危险等级 决定采取相应的风险管理措施 分类定性风险评价通过观察和分析 借助于经验和判断能力进行评价的方法 定量风险评价通过足够的统计资料和运用一定的数学方法建立数学模型进行评价的方法 综合风险评价 riskmanagement 48 风险管理技术的选择 风险管理者要针对风险的实际情况 根据自身的资源状况 以及各种风险管理技术的特点 合理选择和组合风险管理技术 做出科学的风险管理决策 实现组织的风险管理目标 分类 风险控制技术风险的财务处理技术或称风险融资技术 riskmanagement 49 风险控制 在风险识别 衡量基础上 针对企业所存在的风险因素而采取的减少或控制风险的损失频率和损失程度的技术 以实现消除 避免 减少和防范风险的目的 基本原则以最小的成本获得最大的收益 只有在收益大于或等于控制成本时 经济单位才可以采用这种风险控制措施 风险控制的成本是指布置和维持风险控制措施的成本 包括直接成本和间接成本 风险控制的收益包括直接收益和间接收益 riskmanagement 50 风险融资 财务性风险处理方法 即用经济手段通过实现财务计划 筹措资金 以便对风险事故造成的经济损失进行充分的补偿 分类一般分为 风险自留风险转移保险转移非保险转移根据补偿损失时使用企业资源时间的长短 还可以分为 同期风险融资 看作短期费用事先风险融资 分摊到财务预算期事后风险融资 分布在事故发生后的几个预算期 riskmanagement 51 风险管理的效果评价 是指对风险处理手段的效益性和实用性进行分析 检查 评估和修正 由于环境变迁 风险变化发展 会导致风险因素的变化 因此 风险管理者还应该对前一阶段选择并实施的风险管理方法的实施效果进行适合的评价 并不断修正计划 以适应风险的变化 努力达到最佳的管理效果 效果评价着重在效果与成本的比值 riskmanagement 52 风险管理技术 风险控制技术 风险规避在考虑到某项活动存在的风险时 采取主动放弃或改变该项活动的一种控制风险的方式 适用性对于某一具体风险单位而言 有些风险是无法避免的风险与收益并存 往往高风险伴随着高收益风险决不是孤立的 在回避了一种风险的同时 很可能会带来另一种新的风险或强化了已有的其他风险 riskmanagement 53 风险管理技术 风险控制技术 损失控制企业对不愿放弃的也不愿转移的风险 通过降低其损失发生概率 减少损失严重程度来达到控制目的的各种控制技术或方法 分类按损失控制的目的不同可分为损失预防和损失抑制损失预防的目标是要减少损失发生的次数 或者完全消除发生损失的可能性 损失抑制是指采取措施使事故发生时或发生后能减少损失发生范围或损失严重程度按所采取措施的性质可以分为工程法和行为法按照执行时间可分为损失发生前 损失发生时 损失发生后三种不同阶段的损失控制方法 riskmanagement 54 风险管理技术 风险控制技术 风险隔离分割包括分离和分散 分离就是让经济单位的各项资产分别承受风险损失 而不是所有的资产都面临同一风险 分散是通过增加风险单位的数量 将特定的风险在更大的样本空间里进行分散 以此来减少总体损失 复制 riskmanagement 55 风险管理技术 风险控制技术 控制型风险转移企业通过一定的途径将自身的风险转嫁出去 而使某些并没有经受损失的机构承受损失的负担两种途径将与风险相关的财产或活动转移给其他人或组织通过合同协议转移风险限制并非是一种零成本的方法转移财产或活动时也将收益转了出去就合同转移风险而言 企业能否成功转移风险在很大程度上取决于法院在判定这种转移责任的倾向上 riskmanagement 56 风险管理技术 风险融资技术 风险自留非保险风险融资转移保险 riskmanagement 57 风险管理技术 风险融资技术 风险自留的含义经济单位自己承担有风险事故所造成的损失 而资金来源于自身 包括向别人或其他组织的借款 适用于下列情况在其他处理风险的方法不可取得的情况下 风险自留是最后方法对于损失程度并不严重的风险 自留不失为最经济的方法在损失能够被精确地预测的情况下 自留也是一种很适用的方法具体措施将损失摊入经营成本建立意外损失基金借款专业自保公司 riskmanagement 58 风险管理技术 风险融资技术 非保险风险融资转移财务型的风险转移是寻求用外来资金补偿确实发生的损失 可分为保险转移和非保险转移 非保险融资转移是指经济单位将自己可能的风险损失所致财务负担转移给保险人以外的其他经济单位的一种风险处理手段 其实质是通过风险的财务转移 使转让人得到外来资金 以补偿风险事故发生所造成的损失 实施方式免责约定合同转移套期保值 riskmanagement 59 风险管理典型案例分析 riskmanagement 60 二滩水电站工程风险管理分析 二滩水电站位于四川省攀枝花市 是20世纪末投产的我国总装机容量最大 单机容量最大的水电站 二滩水电站工程的建设参照国际通用的fidic合同条件 实行 四制 管理的方式 业主负责制 招标承包制 工程监理制 合同管理制 进行建设 二滩水电站主体工程i 标实行国际招标 分别由以意大利英波吉洛公司为责任方和德国霍尔兹曼公司为责任方的联营体承担施工 标为国内采购 沿用国内合同模式 由gybd联营体施工 riskmanagement 61 1 全面系统认识和充分论证风险因素 二滩业主一开始即以超前思维招揽业内著名的咨询机构和有经验的项目管理机构及有关技术人员 对项目建设可能遇到的风险因素进行分析 从商务安排到工程技术 从工程分标 招标文件编制到承包商的选择等 进行充分评估和论证 为随后的合同形成和项目管理打下科学决策和有备无患的基础 riskmanagement 62 2 建立科学的风险管理体系 形成完善的项目风险控制机制 fidic条件在对项目建设风险全面深入认识的基础上 在业主与承包商之间确立了合理的风险分担机制 使合同双方风险责任和风险管理目标明确 从而使潜在的风险得以及时准确的感知 为各方适时采取措施 改变 消除或抑制风险存在和发生的条件 明确了责任 二滩工程不仅土建工 标完善了这种机制 其他合同也进行了充分借鉴 从设备采购到工程施工 这种机制是二滩工程在工期 质量和投资控制上实现或提前实现合同目标 取得风险控制成功的根本保证 riskmanagement 63 3 将风险管理分解到项目和机构 业主按照风险因素的不同性质 将风险管理的总目标分解落实到项目管理机构的相关业务部门中 例如 防汛防灾 工程技术 应急协调落实到技术合同等管理部门 同时 要监控风险变化 使之料想得到 有人管 二滩业主高层管理人员具有工程施工和项目管理的丰富经验 使项目风险的预料 跟踪和控制尽在掌握之中 riskmanagement 64 4 全面的风险动态感知和适时控制体系 在市场采购调查 设计制造联络 驻厂供货监造 汛情气象预报 洪水流量监测 进度技术评估等各个方面 建立全面的风险动态感知和适时控制体系 为二滩项目管理风险决策和防范风险提供依据 riskmanagement 65 5 洪水风险的定量风险评估 洪水是二滩工程建设期的主要风险 二滩工程围堰及导流设计洪水标准如何选定 河床截流是否交由承包商设计 如何划定合同双方的洪水责任等 均涉及全局性的风险管理 若由承包商选定围堰及导流标准并由其设计 因国外专家及承包商对我国河流缺乏了解 受利益驱使 承包商难免不冒险按较低标准进行设计施工 因大坝施工处于整个工程的关键线路上 一旦水淹基坑 必然造成重大工期延误 产生严重后果 经过评估论证 最终确定由承包商按30年一遇洪水标准 13500 s 设计施工 并以此作为业主与承包商的责任分配线 导流洞围堰设计施工则由承包商自担风险自己确定标准 实践证明 业主上述决策是正确的 风险分配是恰当的 riskmanagement 66 6 完善保险保障体系 建立风险转移机制 为降低业主和承包商的风险 二滩工程建立了全面的保险保障体系 主体工程 设备采运以及直接投人二滩建设的人财物几乎全部被不同的保险所覆盖 风险得到有效转移和分散 riskmanagement 67 第四章 保险经纪公司的风险管理服务 riskmanagement 68 服务内容 识别 分析和评估风险 为保险建议方案的量身定做提供依据协助客户索赔专业性风险管理技术咨询与服务 风险管理计划书 专业性风险查勘 评估 风险处理专业意见 防灾防损技术服务 应急反应计划 安全审查 设备设施 管理等 安全检测其他服务 风险相关培训 讲座等 riskmanagement 69 服务流程 接触客户 了解客户需求客户授权 授权委托书 介绍我司服务经验 提出初步风险管理建议 初步风险管理 保险建议书 与客户签订风险管理 保险服务委托协议 或服务合同 明确服务时间 内容 方式 报酬等提供具体服务 风险查勘 风险评估 风险研究 riskmanagement 70 风险评估 目的 经纪人 客户 承保人流程 riskmanagement 71 风险评估 前期工作 对评估对象风险类型进行初步划分确定评估目的确定评估范围确定风险调查内容选择风险调查方式准备风险调查和座谈提纲准备风险查勘现场工具 riskmanagement 72 风险评估 现场工作 向客户说明身份 来访目的 主要工作内容收集评估对象相关资料客户有关部门人员访谈或座谈现场风险查勘 询问 观察 记录 检测 照相 riskmanagement 73 风险评估 后期工作 整理风险调查资料 现场或非现场 确定风险评估方法编写风险评估报告提交风险评估报告 riskmanagement 74 风险评估 主要方法和技术 风险识别方法表格和问卷识别法风险列举法安全检查表事故树分析财务报表法 现场视察合同分析流程图法历史损失统计记录分析法 riskmanagement 75 风险评估 主要方法和技术 风险衡量技术风险衡量的主要内容 直接损失 间接损失 损失频率 损失程度 eml pml 定性评价法 检查表打分法 优良可劣评价法定量评价法 dow火灾爆炸指数评价法 可靠性风险评价法 概率风险评价法风险综合评价法 模糊数学法 riskmanagement 76 我司风险管理技术支持服务 服务阶段和服务内容 展业阶段 风险提示 分析 新客户保前 风险分析 查勘 评估与建议 客户保险期间 风险分析 查勘 评估与建议 续保前 风险分析 查勘 评估与建议 服务方式 技术咨询服务 对客户风险进行分析 协助业务部门的保险建议书及保险方案设计 提供风险查勘与评估报告 riskmanagement 77 我司风险管理服务案例简介 riskmanagement 78 杭州湾跨海大桥工程 杭州湾跨海大桥是国道主干线 同三线跨越杭州湾的便捷通道 大桥北起嘉兴市海盐郑家埭 跨越宽阔的杭州湾海域后止于宁波市慈溪水路湾 全长36 大桥建成后将缩短宁波至上海间的陆路距离120余公里 杭州湾跨海大桥作为目前世界上已建或在建的最长的跨海大桥 具有以下几个特点 riskmanagement 79 1 桥最长 工程量最大是本工程的最大亮点大桥36公里的长度 使之超过了美国切萨皮克海湾桥和巴林道堤桥等世界名桥 而成为目前世界上已建成或在建中的最长的跨海大桥 riskmanagement 80 2 建设条件之复杂是本工程的一大难点杭州湾为世界三大强潮海湾之一 在自然条件方面 受风 流 潮 气的影响比较大 风 受台风 热带风暴影响较大 小气候易产生龙卷风 流 平均流速2 39m s 实测最大流速5m s以上 潮 潮流紊乱 冲刷严重 南岸滩涂地下50米深处有浅层气分布 对大桥基础施工带来一定的影响 由于自然条件比较复杂 一年的有效工作日不足200天 riskmanagement 81 3 科技含量之高是本工程的一大特色科技含量之高首先体现在施工工艺上 采取预制化 工厂化 大型化 变海上施工为陆上施工的施工方案 突破了长期来设计决定施工的理念 预制吊装的最大构件为长70米 宽16米 高4 0米 重2180吨的预应力混凝土箱梁 最长的构件为长度84米 直径