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文档简介

第 1 页 共 52 页 基基本本信信息息 报报表表目目录录及及使使用用说说明明 基基本本信信息息录录入入报报表表目目录录 编编制制单单位位 上海逸凡电子有限公司1 1目录 所所属属财财务务期期间间 20013年8月2 2会计科目 填填表表日日期期 2013年8月3 3凭证录入 单单位位负负责责人人 胡德刚4 4凭证打印 财财务务负负责责人人 虞冬梅5 5科目余额表 复复核核人人 王苗6 6资产负债表 制制表表人人 程红7 7损益表 8 8表外数据录入 注 1 以上基本信息录入后 各表相关信息将自动 生成 无需再录入 2 单击右边报表名称直接进入相应工作表 3 使用前请阅读以下说明 9 9现金流量表 1010丁字账 编编制制及及使使用用说说明明 1 使用方法 只需在 凭证录入 表中逐笔录入会计分录 其他表格数据即自动生成 科目余额表期初数 损益表本年累计数 请参照表中说明录入 资产负债表年初数需手工输入 如需生成现金流量表还须手工完成 表外数据录入 工作表 2 录入凭证时 请在每行会计分录前输入 凭证号 会计科目可在下拉菜单中选择或手动输入两种方式 先录总账科目再录 明细科目 明细科目会自动根据已录总账科目而调出与之对应的预设明细科目 3 所有表中基本上只需填写绿色单元格 填写后自动变色 其余均为公式部分 各表均启用了公式保护 未设密码 如需更改 公式 请自行撤销保护 4 本表设有凭证打印模板 只需输入需要打印的凭证号即自动调出该凭证号的内容 因每张凭证只设了8行分录 所以在录入 凭证时请尽量保持每号凭证分录在8行以内 以便打印 若实在要超出8行 如结转类凭证 则打印该凭证时需在凭证模板最后 一行分录后插入若干行 再将公式下拉即可 操作前需撤销工作保护 第 2 页 共 52 页 基基本本信信息息 报报表表目目录录及及使使用用说说明明 5 本表会计科目设置采用旧 企业会计制度 使用科目 所有总账科目均已列入 会计科目 表中 如非必要 请勿修改总账 科目 如需修改 则相应报表关联公式也要作相应修改 6 明细科目可在总账科目之后自行增减或修改 科目之间不可有空单元格 7 资产负债表和损益表的取数公式适用于账结法 录入凭证时需严格按照 科目余额表 中科目借贷方性质录入 否则报表数 据将会出错 如 管理费用 科目性质为借方 冲减时不可做在贷方 而应该做借方红字 主营业务收入 科目性质为贷方 冲减时不可做在借方 而应该做贷方红字 8 关于 现金流量表 的编制 本套财务账表中 现金流量表 为参照网上所搜寻资料而编制 编制办法主要是依据两大主表各帐户的变动情况进行分 析 并补充若干表外数据 见 表外数据录入 工作表 然后将这些科目的分析结果分别归入现金流量表的各项目 以此自动 生成现金流量表 由于两大主表反映的是各科目余额 无法反映各科目的发生额及明细 因此根据本办法编制的现金流量表并 不能完全反映公司现金流量的真实情况 只能反映大概状况 仅供对外使用 如公司决策需要 则须按明细账簿认真分析 另 行编制 由于在速度和准确性上本现金流量表追求的是速度 因此本编制办法仅是权宜之计 以备不时之需 表中公式已设置使 其能自动平衡 使用者无需考虑报表本身的勾稽关系和平衡问题 即使表外数据录入出错 当然打印前别忘了检查 现金流 量表也是自动平衡的 9 最后附张 丁字账 表 此表与其他表格无公式链接关系 紧接丁字账后面附有相关财务报表 报表数据自动生成 本丁 字账表仅供部分还需手工汇总科目的财务人员参考使用 如无需要 整张 丁字账 工作表隐藏或删除亦可 10 本套财务账模板大小约0 7MB 建议保存此模板 每月启用时复制一个文件 整套账包含10张工作表 为方便使用 可将 平时不常用的工作表进行隐藏 如 本 目录 会计科目 凭证打印 丁字账 等工作表 完完 声明 由于个人水平有限 表中难免会存在不完善甚至错误之处 因此 本套财务账表仅供参考 需谨慎使用 第 3 页 共 52 页 原原会会计计制制度度使使用用科科目目注注 以以下下明明细细科科目目可可根根据据需需要要自自行行增增减减或或修修改改 但但科科目目之之间间不不可可有有空空单单元元格格 序序号号科科目目代代码码总总账账科科目目明明细细科科目目1 1明明细细科科目目2 2明明细细科科目目3 3明明细细科科目目4 4明明细细科科目目5 5明明细细科科目目6 6明明细细科科目目7 7 一 资产类 11001现金 21002银行存款浦发银行工商银行 31009其他货币资金外埠存款银行本票银行汇票信用卡信用证保证金 存出投资款 41101短期投资股票债券基金其他 51102短期投资跌价准备 61111应收票据银行承兑汇票商业承兑汇票 71121应收股利 81122应收利息 91131应收账款 101133其他应收款 111141坏账准备应收账款坏账准备其他应收款坏账准备 121151预付账款 131161应收补贴款 141201物资采购 151211原材料 161221包装物 171231低值易耗品办公类五金类汽配类其他 181232材料成本差异 191241自制半成品 201243库存商品产成品外购商品其他 211244商品进销差价 221251委托加工物资 231261委托代销商品 241271受托代销商品 251281存货跌价准备原材料库存商品委托加工物资自制半成品包装物 261291分期收款发出商品 271301待摊费用 281401长期股权投资股票投资其他股权投资 291402长期债权投资债券投资其他债权投资 301421长期投资减值准备 311431委托贷款本金利息减值准备 321501固定资产 331502累计折旧 第 4 页 共 52 页 341505固定资产减值准备 351601工程物资专用材料专用设备预付大型设备款为生产准备的工具及器具 361603在建工程 371605在建工程减值准备 381701固定资产清理 391801无形资产土地使用权商标使用权 401805无形资产减值准备商标使用权 411815未确认融资费用 421901长期待摊费用开办费其他 431911待处理财产损溢待处理流动资产损溢待处理固定资产损溢 二 负债类 442101短期借款农行中行工行 452111应付票据银行承兑汇票商业承兑汇票 462121应付账款 472131预收账款 482141代销商品款 492151应付工资工资职工福利养老保险医疗保险失业保险工伤保险生育保险 502153应付福利费 512161应付股利优先股股利普通股股利 522171应交税金应交增值税 进项税额应交增值税 已交税金应交增值税 转出未交增值税应交增值税 减免税款应交增值税 销项税额应交增值税 出口退税应交增值税 进项税额转出 532176其他应交款 542181其他应付款 552191预提费用 562201待转资产价值 572211预计负债 582301长期借款中国银行农业银行工商银行 592311应付债券债券面值债券溢价债券折价应计利息 602321长期应付款 612331专项应付款 622341递延税款 三 所有者权益类 633101实收资本 或股本 个人股法人股国家股 643103已归还投资 653111资本公积资本 或股本 溢价接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠股权投资准备拨款转入外币资本折算差额其他资本公积 663121盈余公积法定盈余公积任意盈余公积法定公益金储备基金企业发展基金 利润归还投资 673131本年利润 683141利润分配其他转入提取法定盈余公积提取法定公益金提取储备基金提取企业发展基金提取职工奖励及福利基金利润归还投资 四 成本类 694101生产成本基本生产成本 主要原料 辅助生产成本 辅助材料包装物外购商品生产工资及福利 其他 704105制造费用工资福利费办公费差旅费邮电费修理费业务招待费 714107劳务成本 第 5 页 共 52 页 五 损益类 725101主营业务收入 735102其他业务收入废旧物资收入租赁收入让售加工其他 745201投资收益 755203补贴收入 765301营业外收入非流动资产处置利得政府补助盘盈利得罚没收入其他 775401主营业务成本 785402主营业务税金及附加 795405其他业务支出废旧物资支出租赁支出让售加工其他 805501营业费用工资社保房租费水电费办公费差旅费交通费 815502管理费用工资福利费工会费教育费办公费差旅费通讯费 825503财务费用利息支出利息收入汇兑净损失金融机构手续费其他 835601营业外支出非流动资产处置损失公益性捐赠支出非常损失盘亏损失 845701所得税 855801以前年度损益调整 第 6 页 共 52 页 第 7 页 共 52 页 第 8 页 共 52 页 返返回回目目录录 明明细细科科目目8 8明明细细科科目目9 9明明细细科科目目1010明明细细科科目目1111明明细细科科目目1212明明细细科科目目1313明明细细科科目目1414明明细细科科目目1515明明细细科科目目1616明明细细科科目目1717明明细细科科目目1818明明细细科科目目1919明明细细科科目目2020明明细细科科目目2121 第 9 页 共 52 页 综合保险商业保险住房公积金工会经费职工教育经费 非货币性福利 辞退福利股份支付其他 应交增值税 出口抵减内销产品应纳税额应交增值税 转出多交增值税应交增值税 未交增值税应交营业税应交消费税应交资源税应交所得税应交土地增值税 应交城市维护建设税应交房产税应交土地使用税 应交车船使用税 应交个人所得税 应付优先股股利 提取任意盈余公积应付普通股股利 转作资本 或股本 的普通股股利未分配利润 水电费低值易耗品摊销 折旧费培训费社保费检验费燃料费其他 第 10 页 共 52 页 汽车费通讯费培训费折旧费招待费搬运费修理费其他费用 招待费邮递费社保费劳保费折旧费汽车费宣传费招聘费修理费运输费无形资产摊销 土地使用税房产税残疾人就业保障金 第 11 页 共 52 页 第 12 页 共 52 页 第 13 页 共 52 页 明明细细科科目目2222明明细细科科目目2323明明细细科科目目2424明明细细科科目目2525明明细细科科目目2626明明细细科科目目2727明明细细科科目目2828明明细细科科目目2929明明细细科科目目3030明明细细科科目目3131明明细细科科目目3232明明细细科科目目3333明明细细科科目目3434明明细细科科目目3535 第 14 页 共 52 页 第 15 页 共 52 页 防洪保安费印花税存货盘盈盘亏 营业税其他费用 第 16 页 共 52 页 第 17 页 共 52 页 第 18 页 共 52 页 明明细细科科目目3636明明细细科科目目3737明明细细科科目目3838明明细细科科目目3939明明细细科科目目4040明明细细科科目目4141明明细细科科目目4242明明细细科科目目4343明明细细科科目目4444明明细细科科目目4545明明细细科科目目4646明明细细科科目目4747明明细细科科目目4848明明细细科科目目4949 第 19 页 共 52 页 第 20 页 共 52 页 第 21 页 共 52 页 第 22 页 共 52 页 第 23 页 共 52 页 明明细细科科目目5050 第 24 页 共 52 页 第 25 页 共 52 页 第 26 页 共 52 页 记记 账账 凭凭 证证 财务期间 20012年3月 公公司司名名称称 上上海海逸逸凡凡电电子子有有限限公公司司试试算算平平衡衡 借借贷贷平平衡衡 凭凭证证字字凭凭证证号号月月日日摘摘要要 会会计计科科目目 借借方方金金额额贷贷方方金金额额 附件 张数总总账账科科目目明明细细科科目目 记 账 凭 证1831 2月份税金入库应交税金应交增值税 已交税金9 468 891 记 账 凭 证1831 2月份税金入库主营业务税金及附加主营业务税金及附加1 041 581 记 账 凭 证1831 2月份税金入库银行存款浦发银行10 510 471 记 账 凭 证2831 购货库存商品库存商品154 684 82 记 账 凭 证2831 购货应交税金应交增值税 进项税额26 296 38 记 账 凭 证2831 购货应付账款应付账款180 981 20 记 账 凭 证3831 销售应收账款应收账款180 825 00 记 账 凭 证3831 销售主营业务收入主营业务收入154 551 30 记 账 凭 证3831 销售应交税金应交增值税 销项税额26 273 70 记 账 凭 证3831 零售应收账款应收账款31 700 00 记 账 凭 证3831 零售主营业务收入主营业务收入27 094 01 记 账 凭 证3831 零售应交税金应交增值税 销项税额4 605 99 记 账 凭 证5831 收到货款银行存款浦发银行746 455 00 记 账 凭 证5831 收到货款应收账款应收账款746 455 00 记 账 凭 证6831 付货款应付账款应付账款512 698 00 记 账 凭 证6831 付货款银行存款浦发银行512 698 00 记 账 凭 证7831 工本费财务费用财务费用87 60 记 账 凭 证7831 工本费银行存款浦发银行87 60 记 账 凭 证8831 提现现金现金170 000 00 记 账 凭 证8831 提现银行存款浦发银行170 000 00 记 账 凭 证9831 工资管理费用工资14 500 00 记 账 凭 证9831 工资现金现金14 500 00 记 账 凭 证10831 折旧费用管理费用其他费用1 500 00 记 账 凭 证10831 折旧费用累计折旧累计折旧1 500 00 记 账 凭 证11831 差旅费管理费用差旅费1 285 50 记 账 凭 证11831 差旅费现金现金1 285 50 记 账 凭 证11831 社保费管理费用其他费用3 582 70 记 账 凭 证11831 社保费现金现金3 582 70 记 账 凭 证12831 水电费管理费用水电费791 60 记 账 凭 证12831 水电费现金现金791 60 记 账 凭 证13831 办公费管理费用差旅费243 73 记 账 凭 证13831 办公费现金现金243 73 记 账 凭 证14831 结转成本主营业务成本主营业务成本189 727 47 记 账 凭 证14831 结转成本库存商品库存商品189 727 47 记 账 凭 证8831 期间损益结转本年利润本年利润8 492 85 记 账 凭 证8831 期间损益结转主营业务收入主营业务收入203 598 28 记 账 凭 证8831 期间损益结转主营业务成本主营业务成本189 727 47 记 账 凭 证8831 期间损益结转主营业务税金及附加主营业务税金及附加372 53 记 账 凭 证8831 期间损益结转管理费用工资14 500 00 记 账 凭 证8831 期间损益结转管理费用水电费791 60 记 账 凭 证8831 期间损益结转管理费用其他费用5 326 43 记 账 凭 证8831 期间损益结转管理费用差旅费1 285 50 记 账 凭 证8831 期间损益结转财务费用财务费用87 60 第 27 页 共 52 页 记记 账账 凭凭 证证 财务期间 20012年3月 公公司司名名称称 上上海海逸逸凡凡电电子子有有限限公公司司试试算算平平衡衡 借借贷贷平平衡衡 凭凭证证字字凭凭证证号号月月日日摘摘要要 会会计计科科目目 借借方方金金额额贷贷方方金金额额 附件 张数总总账账科科目目明明细细科科目目 第 28 页 共 52 页 记记 账账 凭凭 证证 财务期间 20012年3月 公公司司名名称称 上上海海逸逸凡凡电电子子有有限限公公司司试试算算平平衡衡 借借贷贷平平衡衡 凭凭证证字字凭凭证证号号月月日日摘摘要要 会会计计科科目目 借借方方金金额额贷贷方方金金额额 附件 张数总总账账科科目目明明细细科科目目 第 29 页 共 52 页 记记 账账 凭凭 证证 财务期间 20012年3月 公公司司名名称称 上上海海逸逸凡凡电电子子有有限限公公司司试试算算平平衡衡 借借贷贷平平衡衡 凭凭证证字字凭凭证证号号月月日日摘摘要要 会会计计科科目目 借借方方金金额额贷贷方方金金额额 附件 张数总总账账科科目目明明细细科科目目 第 30 页 共 52 页 记记 账账 凭凭 证证 财务期间 20012年3月 公公司司名名称称 上上海海逸逸凡凡电电子子有有限限公公司司试试算算平平衡衡 借借贷贷平平衡衡 凭凭证证字字凭凭证证号号月月日日摘摘要要 会会计计科科目目 借借方方金金额额贷贷方方金金额额 附件 张数总总账账科科目目明明细细科科目目 第 31 页 共 52 页 记记 账账 凭凭 证证 财务期间 20012年3月 公公司司名名称称 上上海海逸逸凡凡电电子子有有限限公公司司试试算算平平衡衡 借借贷贷平平衡衡 凭凭证证字字凭凭证证号号月月日日摘摘要要 会会计计科科目目 借借方方金金额额贷贷方方金金额额 附件 张数总总账账科科目目明明细细科科目目 第 32 页 共 52 页 记记 账账 凭凭 证证 财务期间 20012年3月 公公司司名名称称 上上海海逸逸凡凡电电子子有有限限公公司司试试算算平平衡衡 借借贷贷平平衡衡 凭凭证证字字凭凭证证号号月月日日摘摘要要 会会计计科科目目 借借方方金金额额贷贷方方金金额额 附件 张数总总账账科科目目明明细细科科目目 第 33 页 共 52 页 记记 账账 凭凭 证证 财务期间 20012年3月 公公司司名名称称 上上海海逸逸凡凡电电子子有有限限公公司司试试算算平平衡衡 借借贷贷平平衡衡 凭凭证证字字凭凭证证号号月月日日摘摘要要 会会计计科科目目 借借方方金金额额贷贷方方金金额额 附件 张数总总账账科科目目明明细细科科目目 第 34 页 共 52 页 记记 账账 凭凭 证证 财务期间 20012年3月 公公司司名名称称 上上海海逸逸凡凡电电子子有有限限公公司司试试算算平平衡衡 借借贷贷平平衡衡 凭凭证证字字凭凭证证号号月月日日摘摘要要 会会计计科科目目 借借方方金金额额贷贷方方金金额额 附件 张数总总账账科科目目明明细细科科目目 第 35 页 共 52 页 记记 账账 凭凭 证证 财务期间 20012年3月 公公司司名名称称 上上海海逸逸凡凡电电子子有有限限公公司司试试算算平平衡衡 借借贷贷平平衡衡 凭凭证证字字凭凭证证号号月月日日摘摘要要 会会计计科科目目 借借方方金金额额贷贷方方金金额额 附件 张数总总账账科科目目明明细细科科目目 第 36 页 共 52 页 记记 账账 凭凭 证证 财务期间 20012年3月 公公司司名名称称 上上海海逸逸凡凡电电子子有有限限公公司司试试算算平平衡衡 借借贷贷平平衡衡 凭凭证证字字凭凭证证号号月月日日摘摘要要 会会计计科科目目 借借方方金金额额贷贷方方金金额额 附件 张数总总账账科科目目明明细细科科目目 第 37 页 共 52 页 记记 账账 凭凭 证证 财务期间 20012年3月 公公司司名名称称 上上海海逸逸凡凡电电子子有有限限公公司司试试算算平平衡衡 借借贷贷平平衡衡 凭凭证证字字凭凭证证号号月月日日摘摘要要 会会计计科科目目 借借方方金金额额贷贷方方金金额额 附件 张数总总账账科科目目明明细细科科目目 第 38 页 共 52 页 记记 账账 凭凭 证证 财务期间 20012年3月 公公司司名名称称 上上海海逸逸凡凡电电子子有有限限公公司司试试算算平平衡衡 借借贷贷平平衡衡 凭凭证证字字凭凭证证号号月月日日摘摘要要 会会计计科科目目 借借方方金金额额贷贷方方金金额额 附件 张数总总账账科科目目明明细细科科目目 第 39 页 共 52 页 记记 账账 凭凭 证证 财务期间 20012年3月 公公司司名名称称 上上海海逸逸凡凡电电子子有有限限公公司司试试算算平平衡衡 借借贷贷平平衡衡 凭凭证证字字凭凭证证号号月月日日摘摘要要 会会计计科科目目 借借方方金金额额贷贷方方金金额额 附件 张数总总账账科科目目明明细细科科目目 第 40 页 共 52 页 记记 账账 凭凭 证证 财务期间 20012年3月 公公司司名名称称 上上海海逸逸凡凡电电子子有有限限公公司司试试算算平平衡衡 借借贷贷平平衡衡 凭凭证证字字凭凭证证号号月月日日摘摘要要 会会计计科科目目 借借方方金金额额贷贷方方金金额额 附件 张数总总账账科科目目明明细细科科目目 第 41 页 共 52 页 记记 账账 凭凭 证证 财务期间 20012年3月 公公司司名名称称 上上海海逸逸凡凡电电子子有有限限公公司司试试算算平平衡衡 借借贷贷平平衡衡 凭凭证证字字凭凭证证号号月月日日摘摘要要 会会计计科科目目 借借方方金金额额贷贷方方金金额额 附件 张数总总账账科科目目明明细细科科目目 第 42 页 共 52 页 记记 账账 凭凭 证证 财务期间 20012年3月 公公司司名名称称 上上海海逸逸凡凡电电子子有有限限公公司司试试算算平平衡衡 借借贷贷平平衡衡 凭凭证证字字凭凭证证号号月月日日摘摘要要 会会计计科科目目 借借方方金金额额贷贷方方金金额额 附件 张数总总账账科科目目明明细细科科目目 第 43 页 共 52 页 记记 账账 凭凭 证证 财务期间 20012年3月 公公司司名名称称 上上海海逸逸凡凡电电子子有有限限公公司司试试算算平平衡衡 借借贷贷平平衡衡 凭凭证证字字凭凭证证号号月月日日摘摘要要 会会计计科科目目 借借方方金金额额贷贷方方金金额额 附件 张数总总账账科科目目明明细细科科目目 记记 账账 凭凭 证证 2009年7月31日 公司名称 上海逸凡电子有限公司凭证号 3 3附件 张 摘要 会计科目 借方金额贷方金额 总账科目明细科目 销售应收账款应收账款180 825 00 销售主营业务收入主营业务收入154 551 30 销售应交税金应交增值税 销项税额26 273 70 零售应收账款应收账款31 700 00 零售主营业务收入主营业务收入27 094 01 零售应交税金应交增值税 销项税额4 605 99 合合计计 贰贰拾拾壹壹万万贰贰仟仟伍伍佰佰贰贰拾拾伍伍元元整整212 525 00212 525 00 会计主管 虞冬梅过账 复核 王苗制单 程红 第 45 页 共 52 页 科科目目余余额额表表 编制单位 上海逸凡电子有限公司财务期间 20013年8月单位 元 科科目目代代码码科科目目名名称称期期初初余余额额 本本期期发发生生额额 方方向向期期末末余余额额 借借方方贷贷方方 1001现金471936 08170000 0020403 53借621532 55 1002银行存款1789 99746455 00693296 07借54948 92 1009其他货币资金借 1101短期投资借 1102短期投资跌价准备贷 1111应收票据借 1121应收股利借 1122应收利息借 1131应收账款882503 71212525 00746455 00借348573 71 1133其他应收款428287 00借428287 00 1141坏账准备贷 1151预付账款借 1161应收补贴款借 1201物资采购借 1211原材料借 1221包装物借 1231低值易耗品借 1232材料成本差异借 1241自制半成品借 1243库存商品154684 82189727 47借 35042 65 1244商品进销差价借 1251委托加工物资借 1261委托代销商品借 1271受托代销商品借 1281存货跌价准备贷 1291分期收款发出商品借 1301待摊费用借 1401长期股权投资借 1402长期债权投资借 1421长期投资减值准备贷 1431委托贷款借 1501固定资产273163 00借273163 00 1502累计折旧19500 001500 00贷21000 00 1505固定资产减值准备贷 1601工程物资借 1603在建工程借 1605在建工程减值准备贷 1701固定资产清理借 1801无形资产借 1805无形资产减值准备贷 1815未确认融资费用借 1901长期待摊费用借 1911待处理财产损溢借 2101短期借款贷 2111应付票据贷 2121应付账款1306882 13512698 00180981 20贷975165 33 2131预收账款贷 2141代销商品款贷 2151应付工资贷 2153应付福利费贷 第 46 页 共 52 页 科科目目余余额额表表 编制单位 上海逸凡电子有限公司财务期间 20013年8月单位 元 科科目目代代码码科科目目名名称称期期初初余余额额 本本期期发发生生额额 方方向向期期末末余余额额 借借方方贷贷方方 2161应付股利贷 2171应交税金3386 6335765 2730879 69贷 1498 95 2176其他应交款贷 2181其他应付款贷 2191预提费用贷 2201待转资产价值贷 2211预计负债贷 2301长期借款贷 2311应付债券贷 2321长期应付款贷 2331专项应付款贷 2341递延税款贷 3101实收资本 或股本 1000000 00贷1000000 00 3103已归还投资贷 3111资本公积贷 3121盈余公积贷 3131本年利润 272088 988492 85贷 280581 83 3141利润分配贷 4101生产成本借 4105制造费用借 4107劳务成本借 5101主营业务收入0 00203598 28181645 31贷 5102其他业务收入贷 5201投资收益贷 5203补贴收入贷 5301营业外收入贷 5401主营业务成本189727 47189727 47借 5402主营业务税金及附加1041 58372 53借669 05 5405其他业务支出借 5501营业费用借 5502管理费用0 0021903 5321903 53借0 00 5503财务费用0 0087 6087 60借 5601营业外支出借 5701所得税借 5801以前年度损益调整借 合合计计4115359 562256979 402256979 403406216 13 资资 产产 负负 债债 表表 编制单位 上海逸凡电子有限公司填表日期 2013年8月所属期 20013年8月单位 元 资产 行 次 年初数期末数 负债和所有者权益 或股东权益 行 次 年初数期末数 流动资产 流动负债 货币资金1 447414 82676481 47 短期借款68 短期投资2 应付票据69 应收票据3 应付账款70 367009 93975165 33 应收股利4 预收账款71 应收利息5 应付工资72 应收账款6 94579 30348573 71 应付福利费73 其他应收款7 528287 00428287 00 应付股利74 预付账款8 应交税金75 4608 81 1498 95 应收补贴款9 其他应交款80 存货10 218374 92 35042 65 其他应付款81 待摊费用11 预提费用82 一年内到期的长期 债券投资 21 预计负债83 其他流动资产24 一年内到期的长期 负债 86 流动资产合计31 1099497 441418299 53 其他流动负债90 长期资产 长期股权投资32 流动负债合计100 371618 74973666 38 长期债券投资34长期负债 长期投资合计38 长期借款101 固定资产 应付债券102 固定资产原价39 273163 00273163 00 长期应付款103 减 累计折旧40 12000 0021000 00 专项应付款106 固定资产净值41 261163 00252163 00 其他长期负债108 减 固定资产减 值准备 42 长期负债合计110 固定资产净额43 261163 00252163 00递延税项 工程物资44 递延税款贷项111 在建工程45 负债合计114 371618 74973666 38 固定资产清理46 固定资产合计50 261163 00252163 00 所有者权益 或股东 权益 无形资产及其他资产 实收资本 或股本 1151000000 001000000 00 无形资产51 减 已归还投资116 长期待摊费用52 实收资本 或股本 净额 1171000000 001000000 00 其他长期资产53 资本公积118 无形资产及其他资 产合计 60 盈余公积119 其中 法定公益金120 递延税款 未分配利润121 10958 30 280581 83 递延税款借项61 所有者权益 或股 东权益 合计 122989041 70719418 17 资产总计67 1360660 441670462 53 负债和所有者权益 或股东权益 总计 1351360660 441693084 55 补充资料 1 已贴现的商业承兑汇票 元 4 法人资本 元 2 已包括在固定资产原价内的融资租入固定资产原价 元 5 个人资本 元 3 国家资本 元 6 外商资本 元 单位负责人 胡德刚财务负责人 虞冬梅复核 王苗制表 程红 损损 益益 表表 编制单位 上海逸凡电子有限公司填表日期 2013年8月所属期 20013年8月单位 元 项目 行 次 本月数本年累计数 一 主营业务收入1181645 31 减 主营业务成本4189727 47 主营业务税金及附加51041 58 二 主营业务利润 亏损以 号填列 10 9123 74 加 其他业务利润 亏损以 号填列 11 减 营业费用14 管理费用1521903 53 财务费用1687 60 三 营业利润 亏损以 号填列 18 31114 87 加 投资收益 亏损以 号填列 19 补贴收入22 营业外收入23 减 营业外支出25 加 以前年度损益调整26 四 利润总额 亏损以 号填列 27 31114 87 减 所得税28 五 净利润 亏损以 号填列 30 31114 87 269623 53 补充资料 项目本年累计数上年实际数 出售 处置部分或投资单位所得收益 自然灾害发生的损失 会计政策变更增加 或减少 利润总额 会计估计变更增加 或减少 利润总额 债务重组损失 其他 单位负责人 胡德刚财务负责人 虞冬梅复核 王苗制表 程红 第 49 页 共 52 页 编制现金流量表所需表外数据录入 序序号号项项目目金金额额 1支付给职工的工资 奖金及各项津贴 养老保险金 医疗保险金 失业保险费 住房公积金 劳动保护费 支付给职工的其他福利费 支支付付给给职职工工以以及及为为职职工工支支付付的的现现金金合合计计 2主营业务收入 17 增值税部分 主营业务收入 13 增值税部分 主营业务收入 6 增值税部分 主营业务收入 4 增值税部分 非应税项目主营业务收入 本栏仅供校验勾稽关系不计算销项税额 销项税额合计 主营业务成本 17 增值税部分 主营业务成本 13 增值税部分 小规模纳税人主营业务成本 本栏仅供校验勾稽关系不计算进项税额 非增值税行业主营业务成本 本栏仅供校验勾稽关系不计算进项税额 存货增加额 17 部分 存货增加额 13 部分 小规模纳税人进货增加额 本栏仅供校验勾稽关系不计算进项税额 进项税额合计 应交增值税 在 主营业务税金及附加 科目列支的各项税金 所得税 管理费用中列支的税金 未通过 应交税金 科目核算的其他税金 支支付付的的各各项项税税费费合合计计 3收收到到的的税税费费返返还还合合计计 出口退税 增值税返回 所得税返回 财政扶持补贴 其他税收返回 4分分配配股股利利 利利润润或或偿偿付付利利息息所所支支付付的的现现金金合合计计 分配股利所支付的现金 分配利润所支付的现金 利息支出 根据财务费用科目明细提取 不抵减利息收入 减 应收票据贴现利息支出 非经营性利息净支出 5计计提提的的资资产产减减值值准准备备合合计计 坏帐准备 短期投资跌价准备 存货跌价准备 长期投资减值准备 固定资产减值准备 无形资产减值准备 在建工程减值准备 委托贷款减值准备 6无形资产摊销 7长期待摊费用摊销 8固定资产报废损失 9处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 减 损益 10收到投资分红或利润 11处置固定资产和无形资产收回的现金净额 处置其他长期资产收回的现金净额 处处置置固固定定资资产产 无无形形资资产产和和其其他他长长期期资资产产所所收收回回的的现现金金净净额额合合计计 第 50 页 共 52 页 编制现金流量表所需表外数据录入 序序号号项项目目金金额额 12收到的其他与投资活动有关的现金 13支付的其他与投资活动有关的现金 14收到的其他与筹资活动有关的现金 15支付的其他与筹资活动有关的现金 现现 金金 流流 量量 表表 编制单位 上海逸凡电子有限公司 VALUE 单位 元 项项目目行行次次金金额额补补充充资资料料行行次次金金额额 一一 经经营营活活动动产产生生的的现现金金流流量量 1 1 将将净净利利润润调调节节为为经经营营活活动动现现金金流流量量 销售商品 提供劳务收到的现金 1 443 153 01 净净利利润润57 269 623 53 收到的税费返还 3加 计提的资产减值准备58 收到的其他与经营活动有关的现金 8 142 111 24固定资产折旧599 000 00 现现金金流流入入小小计计9 585 264 25无形资产摊销60 购买商品接受劳务支付的现金10 904 653 96长期待摊费用摊销61 支付给职工以及为职工支付的现金12待摊费用减少 减 增加 64 支付的各项税费13预提费用增加 减 减少 65 支付的其他与经营活动有关的现金1890 323 06 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 减 收益 66 现现金金流流出出小小计计20 814 330 90固定资产报废损失67 经经营营活活动动产产生生的的现现金金流流量量净净额额21229 066 65财务费用68 二二 投投资资活活动动产产生生的的现现金金流流量量 投资损失 减 收益 69 收回投资所收到的现金22 递延税款贷项 减 借项 70 取得投资收益所收到的现金23存货的减少 减 增加 71253 417 57 处置固定资产 无形资

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