项目经营活动分析报告(编写模板).doc

中国水利水电第九工程局有限公司三分局项目经营活动分析报告编制大纲暂行范本（二 年 月或 季度）一、概况1、工程概况2、合同主要工程量3、合同工期4、合同金额二、工程进度及完成情况（一）计划与实际完成情况1、工程形象进度完成情况序号部位或工作内容设计量或合同量本月计划本月实际完成开工至本月累计完成完成百分比（%）未完成计划原因1引水洞开挖600m开挖80m50m30050%施工投入不足2厂房开挖4000m3EL810EL800,开挖1000m3EL810EL798,开挖1200m32000m350%超计划完成3总体形象进度30%备注：、工程形象进度主要是反映单位工程或分部工程当期和开工以来累计完成关键节点的形象部位和进度情况，在统计各类单位工程形象进度时，要根据它们本身的特点用最直观的方式来表示。如：将隧洞、渠道、公路等线性工程完成工程量折算为进尺；将边坡、基坑开挖（砼浇筑）折算为高程，房屋工程（基础、结构、装修）折算到楼层等等。关键项目完成进度需附现场图片。、工程项目总体形象进度（即合同内所有工程项目的综合进度）。总体形象进度（已完工程量单价）合同总价完成的主要工程量如下表：序号项目名称单位本月本季本年开工累计备注1土方开挖m32石方开挖m33土石方回填m34砼m35钢筋制安t6金属结构t季报填2、营业收入完成情况本月计划完成营业收入为XX万元，实际完成XX万元，完成计划的XX%，【季报加写：本季计划完成XX万元，实际完成XX万元，完成计划XX% 或 年报加写：本年计划完成XX万元，实际完成XX万元，完成年度计划XX%。以下类同】。完成的营业收入情况如下表：项目名称计划完成完成比备注本月本季季报填本年开工累计合同额3、工程结算完成情况本月计划完成工程结算收入为XX万元，预计（或实际）完成XX万元，完成计划的XX%【季报加写：本季计划完成XX万元，实际完成XX万元，完成计划XX% 或 年报加写：本年计划完成XX万元，实际完成XX万元，完成年度计划XX%】。完成情况如下表：类别项目名称计划完成完成比备注小计合同内新增变更索赔补偿其他预计数本月本月完成，未得到审批下来的数本季季报填本年开工累计合同额说明：由于业主未审核下来，不是已确定收入，填报本栏是为经营分析用已审批确认数本月本季季报填本年开工累计合同额说明：本栏填业主已审核批下的结算收入。如本月业主已审批，“预计数”栏就不填4、营业收入与工程结算收入差异性分析三、主要经济指标、财务资金管理情况分析（一）营业收入与利润情况1、营业收入与利润本月营业收入为XX万元，利润为XX万元，利润率为XX%，年初到本期营业收入为XX万元，利润为XX万元，利润率为XX%，开工至本月，完成营业收入为XX万元，实现利润为XX万元，利润率为XX%。收入、成本、三项目费用如下表：序 号项 目 名 称开工至上年末累计本年度开工至本年度累计备注本月本季本年甲乙12季报填34=1+3丙一建造合同确认收入二工程结算收入三成本合计 （一）直接成本1经营结算款(工程分包)2项目部自营（架子队、综合队等）2.1人工费2.2材料费2.3机械费2.4其他直接费3由项目部承担费用3.1人工费3.2材料费3.3机械使用费3.4其它直接费4间接费(项目部管理费)(二)税金及附加(三)财务费用(四)应上交上级管理费四营业利润【一-三】五营业利润率四一六结算收入利润二三七结算收入利润率四一2、对目前盈亏有影响的项目说明与业主结算情况、变更补偿情况、分包工程结算情况、大额成本摊销情况等。3、盈亏情况分析：财务经营必须紧密配合，对照合同清单、变更等定性及定量分析，数据以财务报表数据为基准。（二）、项目资金状况分析：现金流量表序号项 目 名 称本年度（万元）备注一上年末余额二本年度发生额(一)现金净流入小计1预付工程款2工程结算款3奖金4借款5其它（二）现金净流出小计1购买商品、接受劳务支付的现金1.1施工队结算1.2供应商材料款1.3其它2职工工资3各种税费4其他费用支出4.1管理费4.2上交上级单位4.3社会保险(支付的往来费用)4.4财务费用4.5其它(包括投资筹资活动的支出)三现金净余额 一+(一)-(二)流动资金周转率流动比率速动比率现金流入、现金流出、现金净流量构成及分析；资金集中度状况分析；流动资金周转率、流动比率、速动比率分析；因汇率变化导致营业收入变动金额。（三）、项目部债权债务情况1、债权债务汇总表序号项 目上年末余额（万元）本年度（万元）增（+）减（-）额备注一债 权（内、外部债权）1应收帐款2预付帐款3其他应收款4内部往来二债 务（内、外部债务）1应付帐款2预收帐款3其他应付款4内部往来三债权-债务2、应收（应付）工程账款（账龄、结构）分析：3、资产、 负债、所有者权益分析（四）未完施工挂帐【按公司财务提拱的模板编写】（五）项目部间接费用使用情况年初至本月，项目实际发生的间接费用为XX万元，为年度预算XX万元的XX%，占营业收入的XX%。开工累计发生的间接费用XX万元，为项目前期策划XX万元的XX%，占营业收入的XX%，项目间接费用使用情况如下表：序 号项 目 名 称项目部前期策划总预算本年度预算本年度实际发生开工至上年末累计发生开工至本期末累计发生 备注间接费(项目部管理费)1职工薪酬1.1工资1.2福利费1.3社会保险1.4商业保险1.5住房费用1.6工会经费1.7职工教育经费1.8其他2物料消耗3低值易耗品摊销4办公费5差旅费6咨询费7技术转让费8矿产资源补偿费9研究费用10排污费11会议费12物业费13折旧费14修理费15水电费16租赁费17安全基金18其他合计项目部管理费支出控制情况分析：（六）项目部各项费用交纳情况年初至 月上交费用情况表（单位：万元）序号项目名称应上交费用已上交费用欠交费用备注一专项费用1管理费2折旧费3保险费4职工教育经费5房租费6安全基金7其他二社保费用三工会经费合计四、工程管理（一）工程质量本年完成的验收单元为XX个，其中优良XX个，优良率为XX%。开累完成的验收单元为XX个，其中优良XX个，优良率为XX%。（其他需要说明事项）（二）安全文明施工1、 2、安全费用投入使用情况（三）项目变更索赔情况项目变更、索赔补偿作概况说明。（四）工程分包管理1、项目分包情况主要介绍项目分包商资质、承担施工内容、履约情况（进度、质量、安全、与项目部的合作情况等）。2、分包工程结算情况年 （月）季分包工程结算情况（单位：万元）序号分包工程项目名称分包合同额当期结算本年结算开工累计结算已结算未结算合 计一对外分包合同项目1XX合同项目2XX合同项目二内部单位分包合同项目 1XX合同项目2XX合同项目合 计3、分包工程结算情况分析主要对未结算及超合同金额结算等说明原因4、对上对下结算对比表见附表“XX项目(分局)开工至XX年XX月对上对下对比结算台帐”5、对上对下结算对比情况分析主要对超量、超价结算等情况说明原因，及对上对下结算差额较大的项目进行分析。（五）节能减排与科技创新五、人力资源及用工情况1、人力资源情况表序号部门名称人员数量说明一项目部1班子成员在册职工 人，在岗职工 人2办公室3工程管理部工程师以上 人，助工 人，技术员 人4经营管理部5财务部男职工 人，女职工 人6质量部7设备物资部8安全环保部9调度室二自营工程队（职工）1综合队2水电队三外聘人员（劳务）合计四分包商2、项目部职工收入情况本月项目部职工应发工资为XX万元，发放的各种福利、补贴、奖金为XX万元，合计职工收入为XX万元，在册职工XX人，职工平均收入为XXXX元/人.月。本月控制指标为XX万元，超出指标XX万元，超出比为XX%。【年度加写：本年度发放的职工收入为XX万元，职工年均收入为XX万元，工资含量为XX%】。3、劳动生产率本月完成的营业收入为XX万元，人均劳动生产率为XX万元/人。六、设备物资管理情况1、设备使用情况本月项目部在场的机械设备共有XX台套，开工到本期设备使用及进出场情况如下表。序号设备名称规格型号数量设备状态进场时间退场时间备注一公司或分局设备二自有或自购设备三租赁设备四分包商设备2、材料消耗情况开工至 2012 年 11（月）季材料消耗统计表序号材料分类名称单位预算总量期未累计购买数量期未库存数量备注单价数量金额数量金额数量金额一钢材1钢筋吨2.3994252钢板吨8.24636022.653型钢（不含周转性材料）4钢绞线二火工产品1炸药 2非电毫秒雷管3导爆管4导爆索5雷管三油料1柴油吨65.17565487.91002汽油3其他油四混凝土及砂浆1商品混凝土2自拌混凝土及水泥砂浆1)水泥2)砂3)碎石4)粉煤灰5)减水剂6)引气剂五周转性材料1普通钢模板2钢滑模钢模台车3钢管4板枋材六其他消耗性材料28450合计1、预算总量由相关部门根据定额消耗量、施工配合比、施工损耗等测算。2、累计购买数量、期末库存数量由物资部门、财务部门联合填报。3、材料项目应根据项目特点增、减项目，上表仅为列示。4、“预算总量”的“单价”按投标单价计。3、主要材料消耗分析七、项目存在的问题及分析处理措施八、项目需上级协助解决的问题、建议和意见九、下期计划1、下期完成的主要工作内容2、下期完成的主要经济指标下期计划完成营业收入为XX万元，计划完成工程结算收入为XX万元。附：经营分析报告各职能部门提供和编写章节内容经营分析报告各职能部门提供和编写章节内容一、概况【报告编制部门】二、工程进度及完成情况1、计划与实际完成情况1.1、形象进度完成情况【工程部】1.2、营业收入完成情况【账务部】1.3、工程结算完成情况【经营部】1.4、营业收入与工程结算收入差异性分析【财务、经营】三、主要经济指标、财务资金管理情况分析（一）营业收入与利润情况1、营业收入与利润【账务部】2、对目前盈亏有影响的项目说明【经营部】3、盈亏情况分析【经营、账务部】（二）、项目资金状况分析【账务部】（三）、项目部债权债务情况【财务部】（四）未完施工挂帐【财务、经营部，工程部提供相关资料】（五）项目部间接费用使用情况【财务部】（六）项目部各项费用交纳情况【财务部】四、工程管理（一）工程质量【质量部】（二）安全文明施工【安全部】（三）项目变更索赔情况【经营部、工程部】（四）工程分包管理【经营部】（五）节能减排与科技创新【工程部】五、人力资源及用工情况【人力资源部】六、设备物资管