会计电算化的暂估业务处理.doc

用友畅捷通T3问题：在销售模块填制销售发货单，销售出库单由库存模块生成，在销售出库单单界面，点击“生成”按钮，却不能显示销售发货单的信息。娄底用友解析：对仓库有权限设置，该操作员没有该仓库的权限。在“基础设置”中，仓库档案中对该仓库进行权限设置。暂估方式业务说明：与采购系统集成使用时，用户可以进行暂估业务，并且在此选择暂估入库存货成本的回冲方式。系统对于暂估方式提供了三种暂估回冲方式，分别为月初回冲、单到回冲、单到补差、1、月初回冲：指当月货到票未到时，先将采购入库单暂估入账，在下月初时立即回冲形成红字回冲单，冲回上月暂估的业务，下月结算时再按结算价形成最终的反 映实际成本的采购入库单（即报销的蓝字回冲单）。如果下月发票仍未到，则期末处理时系统自动按原来的暂估价重新暂估入账（即暂估的蓝字回冲单），下月初再 回冲，这样如此循环直到结算生成报销的蓝字回冲单为止。暂估业务_先货后票_月初回冲。2 、单到回冲：指当月货到票未到时，先将采购入库单暂估入账，下月或以后月份结算时先将原来的暂估入库单全部回冲，再按结算价形成最终的反映实际成本的采购入库单（即报销的蓝字回冲单）。暂估业务_先货后票_单到回冲。3、单到补差：指当月货到票未到时，先将采购入库单暂估入账，下月或以后月份结算时将暂估成本与实际成本之间的差异形成入库调整单，将原来的暂估成本调整为实际的结算成本。暂估业务_先货后票_单到补差。（一）月初回冲操作流程： 1. 8月填制一张采购入库单，录入数量，可以录入金额也可以暂时不录入金额。现在选择暂时先不录入金额，然后对采购入库单进行审核。2. 需要对入库单记账了，但是发票还没到。现在核算中暂估成本录入录入一个暂估的金额。正常单价记账，最后再制单。 借： 原材料 100（10个） 贷：暂估应付款 100（10个）3. 8月结账完毕，到9月月初系统自动生成一张红字回冲单，然后生成凭证。 借：原材料 100（10个）（红字） 贷：暂估应付款 100（10个）（红字）4. 此时存在3种情况。u 第一种情况：发票到了单价为11元/个，数量为10个，并与采购入库进行采购结算，再做了结算成本处理（暂估处理）。最后生成蓝字回冲单（报销）制单。 借：原材料 110 贷：应付账款 110u 第二种情况：发票到了，但是只是4个存货的发票，单价为11元/个，并与采购入库单进行部分采购结算。再做了结算成本处理（暂估处理）。最后生成已结算的蓝字回冲单（报销）制单。 借： 原材料 44 贷： 应付账款 44做了期末处理后，根据暂估入库数和结算数的差额生成为结算的蓝字回冲单（暂估）制单。 借： 原材料 60 贷： 暂估应付款 60u 第三种情况：发票还是没有到，那么在做了期末处理之后，系统自动产生一张蓝字回冲单，选择蓝字回冲单（暂估）制单。 借： 原材料 100 贷： 暂估应付款 100注释：如果是第一种情况，到了9月分就完成了这笔暂估业务。 5.如果是第二种或者是第三种情况，那么9月份结账完毕后，将会重复步骤3和4.（二）单到回冲1. 8月填制一张采购入库单，录入数量，可以录入金额也可以暂时不录入金额。现在选择暂时先不录入金额，然后对采购入库单进行审核。2. 需要对入库单记账了，但是发票还没到。现在核算中暂估成本录入录入一个暂估的金额。正常单价记账，最后再制单。 借： 原材料 100（10个） 贷：暂估应付款 100（10个）3.8月结账完毕，到9月月初此时存在3种情况。n 第一种情况：发票到了单价为11元/个，数量为10个，并与采购入库进行采购结算，再做了结算成本处理（暂估处理）。此时将会出现蓝字回冲单（报销）和红字回冲单。 生成蓝字回冲单（报销）制单 借：原材料 110 贷：应付账款 110 生成红字回冲单制单 借： 原材料 100（10个）（红字） 贷：暂估应付款 100（10个）（红字）n 第二种情况：1、发票到了，但是只是4个存货的发票，单价为11元/个，并与采购入库单进行部分采购结算。4.再做结算成本处理（暂估处理）（注意：在做结算成本处理过滤界面选择未全部结算完的单据是否显示）。 5.最后生成已结算的蓝字回冲单（报销）和结算单对应的暂估入库单生成红字回冲单。并制单。已结算的蓝字回冲单（报销）制单： 借： 原材料 44 贷： 应付账款 44 结算单对应的暂估入库单生成红字回冲单制单： 借： 原材料 100（10个）（红字） 贷：暂估应付款 100（10个）（红字） 6.做了期末处理后，根据暂估入库数和结算数的差额生成为结算的蓝字回冲单（暂估）制单。 借： 原材料 60 贷： 暂估应付款 60n 第三种情况：发票还是没有到，将不做任何处理。注释：如果是第一种情况，到了9月分就完成了这笔暂估业务。7. 如果是第二种或者是第三种情况，那么9月份结账完毕后，将会重复步骤2和3（三）单到补差说明：1.查找对应的单据记录，自动生成调整单，由用户确认记账；如果用户选择取消，则生成的调整单不记账，返回未报销处理状态。2.生成的调整单中的金额，用户不能修改，只能确认或取消。3. 如果报销金额与暂估金额的差额为零，则不生成调整单；如果差额不为零，产生调整单，一张采购入库单生成一张调整单，用户确认后，记入明细账。操作：1.8月填制一张采购入库单，录入数量，可以录入金额也可以暂时不录入金额。现在选择暂时先不录入金额，然后对采购入库单进行审核。2.需要对入库单记账了，但是发票还没到。现在核算中暂估成本录入录入一个暂估的金额。正常单价记账，最后再制单。 借： 原材料 100（10个） 贷：物资采购 100（10个）3. 8月结账完毕，到9月月初此时存在2种情况。 第一种情况：本月没来发票，将不做任何操作。 第二种情况：1) 本月来了发票，发票上的数