第五章 住房公积金贷款

2018/1/13,广东农工商学院,房地产金融与保险,主讲：张炳信电邮：,广东农工商职业技术学院,2018/1/13,广东农工商学院,第五章 住房公积金贷款,2018/1/13,房地产金融与保险,Contents,2018/1/13,广东农工商学院,第一节 住房公积金制度概述,2018/1/13,房地产金融与保险,一.住房公积金,（一）概念根据我国住房公积金管理条例的规定，我国的住房公积金是指城镇在职职工及所在单位按照规定比例缴存的长期住房储金。它是具有保障性和互助性的个人住房基金，归职工个人所有，专门用于职工住房建设和消费。,2018/1/13,房地产金融与保险,一.住房公积金的概念,（二）性质本质属性是工资性，是住房分配货币化的重要形式。住房公积金全部归职工个人所有，但其所有权是限制性所有权。,2018/1/13,房地产金融与保险,一.住房公积金的概念,（三）特点强制性互助性保障性,2018/1/13,房地产金融与保险,二.住房公积金制度,（一）概念住房公积金制度是围绕住房公积金的缴存、提取、使用管理和监督形成的相关制度的总称。,2018/1/13,房地产金融与保险,二.住房公积金制度,（二）意义从国家角度看，住房公积金制度为住房建设和消费筹集了稳定的资金，有利于建立市场经济体制。从缴存单位看，缴存住房公积金的单位可以享受税收优惠。从缴存个人看，缴存住房公积金的个人能获得一笔稳定的低息长期贷款，同时个人每月缴存的公积金不交个人所得税。,2018/1/13,房地产金融与保险,二.住房公积金制度,（三）特点用途只限于住房参加者限于城镇在职职工,2018/1/13,房地产金融与保险,三.住房公积金制度的发展,（一）住房公积金制度的建立及其作用1.1991年，上海市住房制度改革方案中，借鉴新加坡中央公积金制度在全国率先推行住房公积金制度。2.1994年，国务院关于深化城镇住房制度改革的决定，明确提出在全国建立住房公积金制度。3.1998年，国务院关于进一步深化城镇住房制度改革加快住房建设的通知，要求全面推行和不断完善住房公积金制度。4.1999年，国务院颁布了住房公积金管理条例，标志着我国住房公积金制度进入了法制化、规范化发展的新时期。,2018/1/13,房地产金融与保险,三.住房公积金制度的发展,（一）住房公积金制度的建立及其作用1.打破了住房建设单纯依靠国家和单位投资的格局，为住房建设提供了长期稳定的资金来源，加快了住房建设步伐。2.促进了住房消费的增长，活跃了住房消费市场。3.推进了住房分配货币化进程，提高了职工买房的支付能力。,2018/1/13,房地产金融与保险,三.住房公积金制度的发展,（一）住房公积金制度的建立及其作用1.打破了住房建设单纯依靠国家和单位投资的格局，为住房建设提供了长期稳定的资金来源，加快了住房建设步伐。2.促进了住房消费的增长，活跃了住房消费市场。3.推进了住房分配货币化进程，提高了职工买房的支付能力。,2018/1/13,房地产金融与保险,三.住房公积金制度的发展,（二）住房公积金制度的发展1.住房公积金归集进一步加强。2.调整了使用方向。3.管理工作逐渐规范4.初步建立了住房公积金监督体系。,2018/1/13,房地产金融与保险,三.住房公积金制度的发展,（三）目前我国住房公积金制度存在的问题1.个人住房贷款比例仍然偏低。2.需完善个人贷款的风险防范机制。3.住房公积金归集工作有待进一步加强。4.住房公积金被挪用现象时有发生。,2018/1/13,广东农工商学院,第二节 住房公积金管理,2018/1/13,房地产金融与保险,一.管理原则,住房委员会决策 住房公积金管理中心运作 银行专户存储 财政监督,2018/1/13,房地产金融与保险,（一）住房委员会,1.设立2.组成3.职责,2018/1/13,房地产金融与保险,（二）住房公积金管理中心,1.设立2.性质3.职责,2018/1/13,房地产金融与保险,（三）住房公积金的监督,1.地方人民政府财政部门对本行政区域内住房公积金归集、提取和使用情况行使监督职能。2.住房公积金管理中心和职工有权督促单位按时履行该尽义务。3.住房公积金管理中心有权督促受托银行及时办理委托合同约定业务。,2018/1/13,房地产金融与保险,二.住房公积金的缴存,1.缴存对象2.缴存基数3.缴存比例4.缴存额度5.查询与对账,2018/1/13,房地产金融与保险,三.住房公积金的提取和使用,（一）提取和使用的原则1.定向使用2.安全运作3.严格时限,2018/1/13,房地产金融与保险,三.住房公积金的提取和使用,（二）职工个人住房公积金的提取是指缴存职工因特定住房消费或丧失缴存条件时，按照规定提取个人账户内的住房公积金存储余额。单位审核、管理中心核准、银行办理,2018/1/13,房地产金融与保险,三.住房公积金的提取和使用,（二）职工个人住房公积金的提取1.职工住房消费提取2.职工丧失缴存条件的提取,2018/1/13,房地产金融与保险,1.职工住房消费提取,（1）职工购买、建造、翻建、大修自住住房时的提取；（2）偿还购房贷款本息时的提取；（3）房租超过家庭工资收入规定比例时的提取。,2018/1/13,房地产金融与保险,2.职工丧失缴存条件的提取,1.离退休；2.职工享受城市最低生活保障；部分或全部丧失劳动能力，与原单位终止劳动关系未再就业以及遇到其他突发事件，造成家庭生活困难的；3.出境定居、调离本地；4.职工死亡或者被宣告死亡的。,2018/1/13,房地产金融与保险,三.住房公积金的提取和使用,（三）职工个人住房公积金的使用1.职工个人使用2.管理中心住房公积金的使用,2018/1/13,房地产金融与保险,1.职工个人使用,概念特点具体表现,2018/1/13,房地产金融与保险,2.管理中心住房公积金的使用,概念基本要求发放个人贷款增值收益,2018/1/13,房地产金融与保险,四.住房公积金的利率与税收,（一）利率政策低存低贷，最大限度地支持职工贷款购房1.存2.贷3.沉淀利率,2018/1/13,房地产金融与保险,2018/1/13,房地产金融与保险,四.住房公积金的利率与税收,（二）税收政策住房公积金是政策性资金，实行免税政策1.个人住房公积金的免税2.住房公积金管理中心的免税,2018/1/13,广东农工商学院,第三节 住房公积金贷款,2018/1/13,房地产金融与保险,一.住房公积金贷款概述,住房公积金贷款时指政府部门所属的住房资金管理中心运用公积金，委托银行向购买自住住房（包括建造、大修）的住房公积金缴存人和离退休职工发放的优惠贷款。1.性质不同。2.发放方式不同。3.贷款对象有所不同。4.贷款条件有所不同。,2018/1/13,房地产金融与保险,二.住房公积金贷款程序,（一）借款申请（二）借款审批（三）借款手续办理（四）借款使用及偿还,2018/1/13,房地产金融与保险,三.住房公积金贷款方式,（一）贷款期限（二）贷款金额（三）贷款利率（四）还款方式,2018/1/13,房地产金融与保险,四.个人住房担保组合贷款,个人住房担保组合贷款基本运作方式与纯公积金贷款相似。申请个人住房担保组合贷款的，必须同时符合住房公积金管理部门有关公积金贷款的规定和有关住房商业性贷款的规定。组合贷款由同一银行发放；组合贷款的