青苹果会计电算化资料.doc

任务一 系统管理1.设置操作员赵海（001），密码1钱前（002），密码2操作提示：以admin身份进入，执行“权限” “操作员”点击增加1. 根据下列资料建立帐套及设置相关帐套信息帐套号：001帐套名称：青苹果单位简称：青苹果帐套启用期：2010年11月地址：北京市上清路甲2号电子邮件serviceG-企业类型：工业行业性质：按2007年新会计准则确定帐套主管：赵海记账本位币：人民币其他信息：暂不进行存货、客户和供应商分类；没有外币核算业务；会计科目编码级次：4-2-2-2-2部门编码级次：1-2-2结算方式编码级次：1-2启用系统：暂不启用总账系统对数量、单价等核算时小数位为4操作提示：以admin身份进入，执行“帐套” “建立”，依次输入，点击下一步。3.根据下列资料进行财务分工编号 姓名 职务 权限：001 赵海 主管 拥有全部权限002 钱前 出纳 总账填制凭证；银行对账等操作提示：以admin身份进入，执行“权限”“权限”选中操作员点击“增加”赋予相关权限，并且进行增加或减少相应权限。例如制单人和审核人不能是同一个人4.修改帐套信息 修改青苹果公司的帐套信息：增设税号：130604110001234操作提示：以帐套主管001身份进入，执行“帐套”“修改”5.将001帐套数据备份到指定硬盘（如E盘）的“001帐套备份”文件夹中；操作提示：以admin身份进入，执行”帐套”输出”将已备份到“E盘的001帐套备份文件中的001帐套数据恢复到硬盘中。操作提示：以admin身份进入，执行”帐套” ”恢复”任务二：建立基础信息1. 根据给出的资料建立企业的部门档案编号名称部门属性负责人1企划部管理兼技术秦立101办公室管理陈芳102财务部财务赵海103公关部公共关系刘琴2制造部产品制造周舟201生产部基本生产李路202机修部辅助生产梁冰3市场部营销王超301销售部销售马汉302供应部供应宋涛操作提示：以帐套主管001身份进入T3信息化软件，在窗口中执行“ 基础设置”机构设置部门档案2. 根据下表建立企业职员档案编号职员名称所属部门职员属性编号职员名称所属部门职员属性101秦立办公室总经理207曹颖生产部生产人员102陈芳办公室秘书208梁冰机修部主管助理103赵海财务部会计主管209王亮机修部维护人员104钱前财务部出纳301王超销售部营销人员105刘琴公关部公共关系302马汉销售部销售主管201周舟生产部制造经理303赵虎销售部销售员202李路生产部生产主管304叶清销售部销售员203付迪生产部生产人员305方宏销售部销售员204周放生产部生产人员306司徒销售部销售员205朱冲生产部生产人员307宋涛供应部供应主管206郭民生产部生产人员308韩磊供应部采购员操作提示：以帐套主管001身份进入T3信息化软件，在窗口中执行“ 基础设置”机构设置职员档案3. 供应商档案编号供应商名称简称纳税号开户银行银行账号001北京SC公司SC操作提示：以帐套主管001身份进入T3信息化软件，在窗口中执行“ 基础设置”往来单位供应商档案4. 根据下列资料设置会计科目（1）根据表2-4给出的资料增加会计科目。科目名称核算类型帐页格式计量单位方向年初余额库存现金（1001）日记账借银行存款（1002）银行帐，日记账借材料采购（1401）借原材料（1403）数量金额式借 A材料（140301）数量金额式箱借库存商品（1405）数量金额式借 101商品（140501）数量金额式箱借固定资产（1601）借累计折旧（1602）借无形资产（1701）借短期借款（2001）贷应付账款（2202）供应商往来贷应付职工薪酬（2211）贷 工资（221101）贷 福利费（221102）贷应交税费（2221）贷 应交增值税（222101）贷 进项税额（22210101）贷销项税额（22210102）贷 未交增值税（222102）贷应付利息（2131）贷其他应付款（2141）贷长期借款（2501）贷 本金（250101）贷 应计利息（250102）贷实收资本（4001）贷 甲股东（400101）贷 乙股东（400102）贷 丙股东（400103）贷本年利润（4103）贷利润分配（4104）贷生产成本（5001）借 基本生产成本（500101）借 辅助生产成本（500102）借制造费用（5101）借销售费用（6601）借管理费用（6602）部门核算借 工资费用（660201）部门核算借 折旧费用（660202）部门核算借 其他费用（660299）部门核算借财务费用（6603）借操作提示：以帐套主管001身份进入T3信息化软件，在窗口中执行“ 基础设置”财务会计科目可以增加、删除、修改相应的会计科目(2)根据下列资料指定出纳签字会计科目： 现金总账科目：“库存现金”；银行总账科目：“银行存款”。操作提示：以帐套主管001身份进入T3信息化软件，在窗口中执行“ 基础设置”财务会计科目编辑指定科目选择现金总账科目中的库存现金，银行总账科目中的银行存款”。5. 设置凭证类型和结算方式（1） 凭证不进行分类，即设置通用凭证类别：记账凭证操作提示：以帐套主管001身份进入T3信息化软件，在窗口中执行“ 基础设置”财务凭证类别（2） 根据给出的资料定义结算方式结算方式编码结算方式名称票据管理1支票是101现金支票是102转账支票是9其他操作提示：以帐套主管001身份进入T3信息化软件，在窗口中执行“ 基础设置”收付结算结算方式，点击增加依次输入任务三：设置系统参数1、2010年11月1日，由帐套主管赵海启用总账系统，启用日期为2010年11月1日操作提示：以帐套主管001身份进入“系统管理”窗口中执行“帐套”启用总账2、根据下列资料设置总账系统的业务控制参数（1）凭证制单时：采用序时控制（不能倒流），进行支票控制，不可以使用其他系统受控科目，制单权限不控制到科目，不可以修改他人填制的凭证，打印凭证页脚姓名，进行预算控制方式。未审核的凭证不的记账；资金及往来赤字控制。（2）账簿打印位数、每页打印行数按软件的标准设定，明细账打印按年排页。（3）数量小数位和单价小数位为4位，部门、个人、项目按编码方式排序，会计日历为1月1日12月31日操作提示：以帐套主管001身份进入T3信息化软件，在窗口中执行“总账”设置选项，即可进行修改任务四：输入期初余额根据给出的资料录入科目期初余额并进行试算平衡会计科目及期初余额表科目代码科目名称科目类型辅助核算计量单位账簿格式方向期初余额1001库存现金日记账金额式借23110.001405库存商品金额式借100000.001002银行存款日记账银行帐金额式借400888.592001短期借款金额式贷96000.00221102福利费金额式贷6390.17222102未交增值税金额式贷-11063.00400101甲股东金额式贷500000.004104利润分配金额式贷12471.42500101基本生产成本金额式借150000.00应付账款期初余额明细日期供应商名称摘要方向余额业务员票号10-10-22SC购入A材料400箱，不含税，单价150元/箱贷70200.00宋涛4300操作提示：以帐套主管001身份进入T3信息化软件，在窗口中执行“总账”设置期初余额，只允许在末级科目输入，有明细账、辅助核算项的输入辅助项，录入完成后点击“试算”任务五：日常业务处理1. 填制凭证（1）1日，收到甲股东转账支票一张（NO.1111），投入资本500000元，存入银行借：银行存款 500 000贷：实收资本甲股东 500 000（2）3日，收到乙股东头日的机器设备，双方协商按账面原始价值200 000元作为投入资本入账。借：无形资产 20 000贷：实收资本乙股东 20 000（3）3日，收到丙股东投入的专利权，双方协商以150 000元作为投入资本入账。借：无形资产 15000贷：实收资本丙股东 15000（4）5日，向银行借入期限为六个月的借款50000元，年利率5%，存入银行存款账户。借：银行存款 50 000贷：短期借款 50 000（5）5日，提取现金10 000元（现金支票号90000）借：库存现金 10 000贷：银行存款 10 000（6）5日，供应部宋涛从北京SC公司购入A材料500箱，单价150元/箱，增值税税率17%，材料尚未验收入库，货税款尚未支付。借：材料采购 75 000 交税费应交增值税（进项税额）12 750贷：应付账款 87 750（7）5日，从银行提取现金23 000元备发工资（现金支票号9001）借：库存现金 23 000贷：银行存款 23 000（8）5日，发放员工工资23 000元借：应付职工薪酬工资 23 000贷：库存现金 23 000（9）8日，3日购进的A材料验收入库借：原材料A材料 75 000贷：材料采购 75 000（10）8日，生产不领用A材料500箱借：生产成本基本生产成本 75 000贷：原材料A材料 75 000（11）8日，陈芳报销开办费4500元借：管理费用其他费用 4 500贷：库存现金 4 500（12）18日，归还前欠北京SC公司货款87 750元（转账支票号1112）借：应付账款 87 750贷：银行存款 87 750（13）24日，供应部宋涛从北京SC公司购入A材料1000箱，150元/箱，增值税税率17%，材料尚未验收入库，货税款尚未支付借：材料采购 150 000 交税费应交增值税（进项税额）25 500贷：应付账款 175 500（14）29日，101商品完工入库300箱，单位成本220元/箱借：库存商品101商品 66 000贷：生产成本基本生产成本 66 000（15）29日，向银行借入期限三年，年利率为8%的借款100 000元，存入银行存款账户借：银行存款 100 000贷：长期借款本金 100 000操作提示：以出纳002身份进入T3信息化软件，在窗口中执行“总账”凭证添置凭证增加，依次输入保存若未审核前发现错误可由制单人直接在填制凭证时修改点击保存若审核后发现错误可由审核人先取消审核再由制单人在填制凭证状态时修改点击保存若记账后发现错误可根据会计上的错账更正采用红字冲销法或补充登记法修改2. 输出凭证查询11月份未记账凭证进入T3信息化软件，在窗口中执行“总账”凭证查询凭证查看当前未记账凭证汇总表进入T3信息化软件，在窗口中执行“总账”凭证科目汇总3. 审核凭证对已填制的凭证进行出纳签字操作提示：以出纳002身份进入T3信息化软件，在窗口中执行“总账”凭证出纳签字签字对已填制的凭证进行审核签字操作提示：以帐套主管001身份进入T3信息化软件，在窗口中执行“总账”凭证审核签字审核4. 记账将2010年11月份填制的记账凭证进行记账处理操作提示：以帐套主管001身份进入T3信息化软件，在窗口中执行“总账”凭证记账任务六：日常账簿管理1. 查询日记账完成11月份现金日记账的查询操作提示：以帐套主管001或出纳002身份进入T3信息化软件，在窗口中执行“现金”现金管理日记账现金日记账2. 查询总账查询1001-1221三栏式总账操作提示：以帐套主管身份进入T3信息化软件，在窗口中执行“总账”账簿查询总账查询11月份的总账科目的发生额及余额（未记账）操作提示：以帐套主管身份进入T3信息化软件，在窗口中执行“总账”账簿查询余额表3. 查询明细账查询11月份的“应交增值税”多栏账操作提示：以帐套主管身份进入T3信息化软件，在窗口中执行“总账”账簿查询多栏账增加选择应交增值税4. 查询部门核算账簿查询11月份的部门总账操作提示：以帐套主管身份进入T3信息化软件，在窗口中执行“总账”辅助查询部门总账部门三栏总账查询11月份的部门明细账操作提示：以帐套主管身份进入T3信息化软件，在窗口中执行“总账”辅助查询部门明细账部门多栏式明细账查询11月份的部门收支分析操作提示：以帐套主管身份进入T3信息化软件，在窗口中执行“总账”辅助查询部门收支分析条件选择分析科目5. 查询往来账核算账簿对11月份往来账进行勾兑操作提示：以帐套主管身份进入T3信息化软件，在窗口中执行“往来”账簿往来管理供应商往来两清查询11月份的往来帐表操作提示：以帐套主管身份进入T3信息化软件，在窗口中执行“往来”账簿供应商往来余额表供应商科目余额表对11月份往来明细账操作提示：以帐套主管身份进入T3信息化软件，在窗口中执行“往来”账簿供应商往来明细账供应商分类明细账对11月份往来账龄进行分析操作提示：以帐套主管身份进入T3信息化软件，在窗口中执行“往来”账簿往来管理供应商往来账龄分析任务七：月末处理1.根据下列资料完成青苹果公司对应结转、自定义结转和损益结转的转账分录操作提示：（1）以帐套主管身份进入T3信息化软件，在窗口中执行“总账期末”转账定义自定义结转增加其中表中的1、2、3采用自定义结转（2）以帐套主管身份进入T3信息化软件，在窗口中执行“总账期末”转账定义对应结转 第五个采用对应结转（3）以帐套主管身份进入T3信息化软件，在窗口中执行“总账期末”转账定义期间损益结转】其中第4个采用期间损益结转2. 在完上述操作后，将2010年11月份青苹果公司自动转账业务，按照合理的先后次序，逐一生成凭证。操作提示：（1）以制单会计身份进入T3信息化软件，在窗口中执行“总账期末”转账生成在这个业务中，应先结转自定义的三个，再结转期间损益，最后结转对应结转3.在完成上述操作后，完成以下工作： (1)根据以下给出的资料输入青苹果公司的银行对账期初余额。 银行账的启用日期为2010/11/01，“1002银行存款”科目，企业日记账余额为400888.59元，银行对账单调整前余额为400888.59元，期初无未达账项。操作提示：以出纳002身份进入T3信息化软件，在窗口中执行:现金设置银行期初录入(2)根据表3-6给出的资料输入青苹果公司人民币户的银行对账单。 操作提示：以出纳002身份进入T3信息化软件，在窗口中执行:现金现金管理银行帐银行对账单增加依次输入(3)进行2010年11月份银行对账处理。操作提示：以出纳002身份进入T3信息化软件，在窗口中执行:现金现金管理银行帐银行对账对账 (4)输出2010年11月份的银行存款余额调节表。 操作提示：以出纳002身份进入T3信息化软件，在窗口中执行:现金现金管理银行帐余额调节表查询4.完成上述操作后，完成以下工作： (1)完成青苹果公司2010年11月份对账工作，并查询该月份试算平衡表。操作提示：以帐套主管001身份进入T3信息化软件，在窗口中执行 总账期末对账，单击对账，单击试算(2)完成青苹果公司2010年11月份结账工作。操作提示：以帐套主管001身份进入T3信息化软件，在窗口中执行 总账期末结账开始结账任务八 报表系统1.（1）启动与注册UFO报表系统，并调用报表模板。操作提示：以帐套主管在T3信息化软件，在财务报表窗口执行 文件新建格式报表模板（2）利用报表模板和青苹果公司账套的信息，设计该企业的资产负债表公式。需要修改的公式是：存货=材料采购+原材料+库存商品+生产成本+制造费用；未分配利润=本年利润+未分配利润。 （3） 将设计好的青苹果公司报表模板(即资产负债表和利润表)添加到系统模板库中。操作提示：在报表窗口执行：格式自定义模板，单击增加，输入行业名称，单击确定，单击下一步，输入名称添加（4） 利用已定义好的资产负债表和利润表模板，录入关键字的内容：单位名称为“青苹果公司”，年为“2010年”，月为“11月”，日为“30日”。操作提示：在数据状态下，执行：数据关键字录入（5） 完成上述的操作后，生成青苹果公司账套2010年11月份的资产负债表和利润表数据。2. 自定义一张报表(1)定义“货币资金表”的计算公式，如表4-5所示。 (2)为该表定义审核公式。其公式表述： (3)将“货币资金表”生成青苹果公司的常用报表模板。 （4）利用“货币资金表”报表模板，生成2010年11月份的货币资金表。（5）审核青苹果公司2010年11月份的货币资金表。（6）以月份为依据查找青苹果公司2010年11月份的货币资金表。 （7）根据某公司2010年11月份的销售明细表(参见表4-6所示)，编制有关图表。 任务九 工资系统1.根据以下给出的资料对工资系统的业务控制参数进行设置。 (1)设置单个工资类别； (2)核算币种：人民币 RMB； (3)人员编码长度为：3位； (4)启用月份：2010年12月1日； (5)从工资中扣除个人所得税，但不进行扣零处理。 操作提示：先以帐套主管001身份进入系统管理，启用工资系统，步骤如启用总账在“用友T3会计信息化软件”工资建立工资套参数设置2. 根据以下给出的资料设置人员类别：公司经理；部门经理；管理人员；生产人员；辅助生产人员；销售人员；采购人员。操作提示：在“用友T3会计信息化软件”工资设置人员类别设置增加3. 根据以下资料设置工资项目和代发工资的银行名称。 (1)根据表5-1给出的资料设置工资项目操作提示：在“用友T3会计信息化软件”工资设置工资项目设置增加(2)根据给出的资料设置银行名称：中国工商银行，账号定长为7。 操作提示：在“用友T3会计信息化软件”工资设置银行名称设置增加4. 根据表5-2给出的资料设置人员档案。 操作提示：在“用友T3会计信息化软件”工资设置人员档案增加5.根据表5-3给出的资料设置工资计算公式。 操作提示：在“用友T3会计信息化软件”工资设置工资项目设置公式设置6. 根据表5-4给出的资料输入工资期初数据。 操作提示：在“用友T3会计信息化软件”工资业务处理工资变动页编辑，输入保存7. 完成以下工资业务： (1)考勤情况：王亮，请假2天。 操作提示：在“用友T3会计信息化软件”工资业务处理工资变动过滤设置选择请假天数确认在王亮输入2天(2)按规定职个人工薪所得税的基数改为2000。 操作提示：在“用友T3会计信息化软件”工资业务处理扣缴所得税，在栏目选择的“栏目”框中可进行设置(3)计算与汇总青苹果公司2010年12月份员工工资。 操作提示：在“用友T3会计信息化软件”工资业务处理工资变动重新计算汇总8.查看青苹果公司2010年12月份要打印的工资发放签名表。操作提示：在“用友T3会计信息化软件”工资统计分析帐表工资表，点击工资发放表9. 根据以下给出的资料，为青苹果公司定义工资费用分配的转账分录。 (1)分摊计提月份：12月。 (2)核算部门：企划部、生产部、机修部、销售部、供应部。 (3)计算公式 (4)工资分摊(5)“工资分摊”构成设置中的项目以工资表中的“应发合计”为准。 (6)进行工资分摊时要设置到明细工资项目。 操作提示：（1）在“用友T3会计信息化软件”工资业务处理工资分摊工资分摊设置增加，输入工资总额，分摊比例100%，输入会计科目（2）生成凭证操作提示：以制单会计身份登录工资系统，在“用友T3会计信息化软件”工资业务处理工资分摊，在工资分摊对话框中的“计提费用类型”列表框中，选择需要计提的费用类型，在“选择核算部门”列表框中选择需要计提费用的部门，单击选择“明细到工资项目”单击确认打开“工资总额一览表”，单击“制单”保存任务十 固定资产系统1. 根据以下给出的资料设置固定资产系统的业务控制参数。 (1)启用月份：2010年12月。 操作提示：先以帐套主管001身份进入系统管理，启用固定资产系统，步骤如启用总账(2)固定资产类别编码方式为2-1-1-2，固定资产编码方式：按“类别编码+序号”自动编码；已注销的卡片5年后删除；当(月初已计提月份=可使用月份1)时，要求将剩余折旧全部提足。 (3)用平均年限法按月计提折旧。折旧分配周期