《决策模拟案例讨论》PPT课件

第二组速腾公司决策模拟总结,名单,总经理陈晓庆生产经理陈群营销经理剧彬财务经理冯亚波人力资源经理黄志华,提纲,一、总体战略：二、决策准备：三、决策流程：四、财务分析：五、价格策略：六、几点体会：,一、总体战略(上),在产品选择上面，经过财务的计算，可以发现C产品的成本很高，而利润并不是最高，所以最初选择了“保A、B，投D”的策略。即A、B一直保持生产，以及市场份额，主动一开始就投入生产D，暂时不生产C。而在后期，生产规模逐渐扩大，而市场A、B的市场需求的增量有限，单独生产D产品也会造成机器和人力的不充分利用，所以此时考虑开始生产C。对于4个市场来说，并不主动倾向或者放弃，每一期多关注需求，关注公共消息，来调整每个市场的销量。,一、总体战略(下),市场情况根据经验，逐步增长的市场需求，在后期更会大幅的提高，A、B产品市场需求的增长率会大大低于后期C、D产品的增长率。这也就造成没有几个公司可以通过低价格占据所有的市场份额，这也是就确定了不需要通过低价格来想扩大市场份额，因为只要产品的等级上去了，始终保持高价格，也都完全可以卖出，没有库存。同样，市场需求的后期大幅提升，也就意味了要尽早买机器，尽早投入产品研发。,二、决策准备(上),(一)修正后的LINDO决策程序:目标函数系数：利润(P)运输费用(T)原材料费用(L)人工工资(W)!约束条件：机器使用数!利润P=P101*Q101+P102*Q102+P103*Q103+P104*Q104+!P201*Q201+P202*Q202+P203*Q203+P204*Q204+!P301*Q301+P302*Q302+P303*Q303+P304*Q304+!P401*Q401+P402*Q402+P403*Q403+P404*Q404!价格需要每期规划前预计：!P101、P102、P103、P104：A产品第1-4市场的价格!Q101、Q102、Q103、Q104：A产品在1-4市场的销售量（即供货量）!BCD产品的参数设置类似注:具体情况请参阅附件1:team2.txt,二、决策准备(下),(二)编制自动现金、利润表:在预赛中，由于财务经理的失职，造成货物无法出运，造成本小组成绩居后。为此，在正式比赛前，财务经理模拟了财务利润表，请见附件Excel。1）本表可以100准确度地完成销售完成前的现金流量预测；2）本表可以95左右准确度（如果营销经理安排得当）地完成利润的预测和期末现金流；本表可以预测以后各期的现金流和利润情况，如果机器数目、人员数目、生产价格等因素变换，则做相应调整。注:具体情况请参阅附件2:第2组现金利润表.xls,三、决策流程(上),编制标准程序、进行决策。1、更新lindo参数：a)更改价格b)更改需求c)更改市场总需求d)更新人数、机器数参数e)计算2、讲计算结果输入生产计划表，注意调整初始参数，微调生产计划：3、将生产计划拷贝到财务模拟表，同时调整财务表参数：a)更改运输数量，b)调整需求数,三、决策流程(下),c)根据市场情况调整价格d)检查现金流，决定融资，购买证券，分红的金额e)确认模拟现金流能够满足下期运营要求4、保存模拟结果：5、输入决策：6、复查决策数据，提交。,四、财务分析(上),债券与银行贷款的使用：债券与银行贷款都是债务融资方式，其区别在于债券是长期的、银行贷款是短期的。购买机器是购置固定资产，固定资产自身性质决定了其收回期限是长期的，因此必须使用长期资金来源。长期资金来源主要是股本（净资产）和长期负债。资金来源的不同决定了资金用途的不同。因此，第2组在第一次自行决定时，决用最大的发行额度发行了债券，用于购买机器。同其他小组相比，第7期均没有这样做。,四、财务分析(下),购买国债、分红的管理：当现金流可以准确预测后，按照比赛规则，第2小组先计算比赛时期对机器的影响，从而决定期末现金余额、分红数额、购买国债数额。注意，此顺序不能颠倒；期末现金余额放在第一位置，因为等于下期期初现金：不能太少，否则下期的货物运不出去平；不能太多，多了是资金浪费。因与本期的销售估计相关，一般将下期销售现金回款前的现金流控制在30万元左右；分红优于购买国债，因为一方面分红的回报率为7，而购买国债的回报率为6；另一方面，分红后，公司的净资产会减少，其中一个考核指标：资本利润率（计算资本利润率的资本等于净资产加未偿还的债券）的分母会减少。,五、价格策略,采用4个产品均一直保持不降价的策略，A、B产品不大幅涨价，每次微微上浮，或者保持不变。而第一次投放D产品时，即根据以往的经验，将其价格大幅上调到10000元。此时市场有较大需求，而并没有多少公司投入生产，且产量也很少。所以价格大幅上涨后，依然全部卖出，没有库存。,六、几点体会(上),成功之处：1）进行游戏前，先了解游戏规则；2）失败一次不可怕，关键是出现错误后，一定要找到真正的原因，下次不能再范同类错误；3)多花时间，别嫌烦。,六