第七章中央银行金融监管

中央银行业务,1,案例海南发展银行的关闭,一、案情介绍二、原因分析三、风险启示及对策,中央银行业务,2,一、案情介绍,1998年6月21日，中国人民银行发表公告，关闭刚刚诞生两年10个月的海南发展银行。这是新中国金融史上第一次由于支付危机而关闭的一家有省政府背景的商业银行。海南发展银行成立于1995年8月，是海南省惟一一家具有独立法人地位的股份制商业银行，其总行设在海南省海口市，并在其他,中央银行业务,3,省市设有少量分支机构。它先是合并原海南省5家信托投资公司组建而成,成立时的总股本为1677亿元，海南省政府以出资32亿元成为其最大股东。1997年又兼并了28家有问题的信用社。关闭前有员工2800多人，资产规模达160多亿元。,中央银行业务,4,二、原因分析,（一）不良资产比例过大（二）违法违规经营,中央银行业务,5,三、风险启示及对策,（一）不良资产仍然是我国银行业的主要风险（二）合规合法经营是商业银行稳健运行的基本要求（三）中央银行作为银行的银行，但不是万能的；（四）中央银行要加大监管力度。,6,第一节金融监管概述,7,1、含义金融监管是金融监督和金融管理的总称。狭义：中央银行或金融监管当局依据国家法律法规的授权对整个金融业实施的监督管理。广义：监管当局监管、金融机构内部控制与稽核、同业自律性监管、社会中介监管。,一、金融监管的含义与起因,8,一、金融监管的含义与起因,2、起因1）金融业的特殊性2）金融市场的失灵3）金融风险的社会性,9,二、金融监管的历史进程,1、初始阶段2、完善阶段3、强化阶段,10,1、社会利益论市场失灵时，管制将有助于社会福利的提高2、公共选择论管制是公共产品，应由政府来提供、安排3、金融风险论高风险性及风险的高传染性4、保护债权论因信息不对称，为保护债权人利益，应加强监管,三、金融监管的一般理论,11,四、金融监管的体制,金融监管体制是指金融监管的职责和权力分配的方式和组织制度。按监管主体分：单一监管体制与多元监管体制按监管范围分：集中监管体制与分业监管体制,12,1、集中监管体制由统一的监管机构对整个金融业进行监管。如英国。,13,美国的“双线多头监管体制”“双线”：联邦与洲两级“多头”：美国联邦储备体系；货币监理局；联邦存款保险公司；联邦住宅贷款银行及下设的联邦储贷保险公司；全国信用合作社管理局；证券交易委员会,14,3、我国的金融监管体制,中国人民银行集货币政策和金融监管于一身转变为分业监管。1992年10月26日，中国证监会正式成立。1998年11月18日，中国保监会正式成立。2003年04月28日，中国银监会正式成立。,15,各监管机构职能的划分：1、证监会负责全面监管证券、期货市场。2、保监会负责全面监管全国保险市场。3、银监会负责全面监管银行业、信托投资公司和其他存款类金融机构。4、人民银行负责监管银行间同业拆借市场、银行间债券市场、银行间外汇市场、黄金市场和其他与人民银行执行货币政策、维护金融稳定、提供金融服务、履行反洗钱职责等直接相关的行为。,16,第二节金融监管的目标和原则,17,总目标：维持一个稳定、健全、高效的金融体系具体目标：1、维护存款人和其他债权人的利益；保证金融机构的正常经营活动从而保证金融体系的安全；2、创造公平竞争的环境；3、确保金融机构的经营活动与央行的货币政策目标保持一致。,一、金融监管的目标,18,二、金融监管的基本原则,1、监管主体独立性原则2、依法监管原则3、“内控”与“外控”相结合原则4、稳健运行与风险管理原则5、国际协调原则,19,第三节金融监管的内容与方法,20,一、金融监管的内容（一）事前监管1、具有高素质的管理人员2、具有最低限度的认缴资本额3、金融机构开设以后的盈利前景和对当地经济的影响,21,（二）事中监管1、资本充足性监管2、流动性监管3、业务范围的监管4、贷款风险的控制5、外汇风险管理6、准备金管理7、存款保险管理,22,（三）事后监管1、购并2、接管3、注资挽救4、清盘关闭5、解散,23,我国金融机构市场退出的几种模式1、接管2、解散3、撤消4、破产,24,二、金融监管的主要方法,（一）事前检查筛选（二）现场检查（三）定期报告分析（四）内部审计和外部审计（五）信用评级（六）内部监管（七）行业组织和社会公众监督,中央银行业务,25,银行监管机构,监管对象,市场准入,业务营运监管,非现场监管,现场检查,信息综合分析,风险评价,风险处置-纠正、救助,风险处置-市场退出,追究责任人的责任,收购兼并,撤消,破产,功能定位,监管报告,跟踪监控,反馈,26,中华人民共和国银行业监督管理法第四章监督管理措施,第三十三条银行业监督管理机构根据履行职责的需要，有权要求银行业金融机构按照规定报送资产负债表、利润表和其他财务会计、统计报表、经营管理资料以及注册会计师出具的审计报告第三十四条银行业监督管理机构根据审慎监管的要求，可以采取下列措施进行现场检查：（一）进入银行业金融机构进行检查；（二）询问银行业金融机构的工作人员，要求其对有关检查事项作出说明；（三）查阅、复制银行业金融机构与检查事项有关的文件、资料，对可能被转移、隐匿或者毁损的文件、资料予以封存；（四）检查银行业金融机构运用电子计算机管理业务数据的系统。进行现场检查，应当经银行业监督管理机构负责人批准。现场检查时，检查人员不得少于二人，并应当出示合法证件和检查通知书；检查人员少于二人或者未出示合法证件和检查通知书的，银行业金融机构有权拒绝检查。,27,第三十五条银行业监督管理机构根据履行职责的需要，可以与银行业金融机构董事、高级管理人员进行监督管理谈话，要求银行业金融机构董事、高级管理人员就银行业金融机构的业务活动和风险管理的重大事项作出说明。第三十六条银行业监督管理机构应当责令银行业金融机构按照规定，如实向社会公众披露财务会计报告、风险管理状况、董事和高级管理人员变更以及其他重大事项等信息。,28,第三十七条银行业金融机构违反审慎经营规则的，国务院银行业监督管理机构或者其省一级派出机构应当责令限期改正；逾期未改正的，或者其行为严重危及该银行业金融机构的稳健运行、损害存款人和其他客户合法权益的，经国务院银行业监督管理机构或者其省一级派出机构负责人批准，可以区别情形，采取下列措施：（一）责令暂停部分业务、停止批准开办新业务；（二）限制分配红利和其他收入；（三）限制资产转让；（四）责令控股股东转让股权或者限制有关股东的权利；（五）责令调整董事、高级管理人员或者限制其权利；（六）停止批准增设分支机构。银行业金融机构整改后，应当向国务院银行业监督管理机构或者其省一级派出机构提交报告。国务院银行业监督管理机构或者其省一级派出机构经验收，符合有关审慎经营规则的，应当自验收完毕之日起三日内解除对其采取的前款规定的有关措施。,29,第三十八条银行业金融机构已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人和其他客户合法权益的，国务院银行业监督管理机构可以依法对该银行业金融机构实行接管或者促成机构重组，接管和机构重组依照有关法律和国务院的规定执行。第三十九条银行业金融机构有违法经营、经营管理不善等情形，不予撤销将严重危害金融秩序、损害公众利益的，国务院银行业监督管理机构有权予以撤销。,30,第四十条银行业金融机构被接管、重组或者被撤销的，国务院银行业监督管理机构有权要求该银行业金融机构的董事、高级管理人员和其他工作人员，按照国务院银行业监督管理机构的要求履行职责。在接管、机构重组或者撤销清算期间，经国务院银行业监督管理机构负责人批准，对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员，可以采取下列措施：（一）直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员出境将对国家利益造成重大损失的，通知出境管理机关依法阻止其出境；（二）申请司法机关禁止其转移、转让财产或者对其财产设定其他权利。第四十一条经国务院银行业监督管理机构或者其省一级派出机构负责人批准，银行业监督管理机构有权查询涉嫌金融违法的银行业金融机构及其工作人员以及关联行为人的账户；对涉嫌转移或者隐匿违法资金的，经银行业监督管理机构负责人批准，可以申请司法机关予以冻结。,31,第四十二条银行业监督管理机构依法对银行业金融机构进行检查时，经设区的市一级以上银行业监督管理机构负责人批准，可以对与涉嫌违法事项有关的单位和个人采取下列措施：（一）询问有关单位或者个人，要求其对有关情况作出说明；（二）查阅、复制有关财务会计、财产权登记等文件、资料；（三）对可能被转移、隐匿、毁损或者伪造的文件、资料，予以先行登记保存。银行业监督管理机构采取前款规定措施，调查人员不得少于二人，并应当出示合法证件和调查通知书；调查人员少于二人或者未出示合法证件和调查通知书的，有关单位或者个人有权拒绝。对依法采取的措施，有关单位和个人应当配合，如实说明有关情况并提供有关文件、资料，不得拒绝、阻碍和隐瞒。,32,第四节中央银行对金融机构的监管,33,在金融机构体系中，商业银行的地位十分突出，它是金融机构的主体组成部分。在中央银行作为金融监管机构的国家，对商业银行的监管是中央银行最主要的监管领域。,34,一、中央银行对商业银行的监管,（一）对商业银行的市场准入监管1、资本金要求2、高级管理人员素质要求3、银行业竞争状况和经济发展的需要,35,商业银行设立与开业的程序,1.根据审批权限提出设立申请。2.中国银行业监督管理委员会初审同意后填写正式申请表，同时提交有关文件、资料。3.经审查批准设立的商业银行，由相关部门发给相应的证件和执照。4.开业和公告。,36,一、中央银行对商业银行的监管,（二）对商业银行业务范围的监管1、混业2、分业,37,一、中央银行对商业银行的监管,（三）对商业银行日常经营活动的监管1、对资本充足率的监管2、对呆账准备金的监管3、对清偿力的监管4、对贷款集中程度的监管,38,一、中央银行对商业银行的监管,（三）对商业银行日常经营活动的监管5、对国家风险的监管6、对外汇风险的监管7、对信息披露的监管8、内部控制要求,39,一、中央银行对商业银行的监管,（四）对危机银行的监管1、一般处理措施2、存款保险制度,40,二、中央银行对其他金融机构的监管,（一）对专业银行的监管1、对储蓄银行的监管2、对投资银行的监管3、对其他专业银行的监管,41,二、中央银行对其他金融机构的监管,（二）对政策性银行的监管（三）对信托投资机构的监管（四）对合作金融机构的监管（五）对保险机构的监管（六）对外资机构的监管,42,第五节中央银行对金融市场的监管,43,一、金融市场的监管概述,主要回答三个问题：,44,问题一：为什么要让中央银行监管金融市场？,一方面是作为中介参与市场活动，并为融资双方提供融资便利和清算服务；,另一方面，调控金融市场的资金运行，进而调控整个宏观、微观经济。,(一)中央银行作为资金供需双方的中介和调节者参与金融市场活动,45,(二)中央银行作为金融市场的管理者仍承担着一定的金融监管职责,中央银行既代表国家又超然于各银行和金融机构的地位，使之完全可以充当金融市场的监管者。,中央银行有权在金融机构从事特定业务及中央银行执行货币政策和维护金融的需要时，进行检查监督，并有权要求金融机构提供所需报表及相关信息。,46,问题二：中央银行为什么要监管金融市场？,(一)中央银行参与金融市场的监管是其实现货币政策的需要,中央银行实施货币政策三大工具之一的公开市场业务主要是通过金融市场实现的,保证金融市场的平稳、规范运行是中央银行执行货币政策职能的需要。,47,(二)中央银行参与金融市场监管是其维护整个金融系统稳定的需要,其一，金融市场是金融体系的一部分，而保持金融体系的总体稳定往往是各国中央银行的重要职责。,其二，由于各类金融机构是金融市场上最活跃的主体，对金融市场的监管往往同对各类金融机构及其业务活动的监管联系在一起。,48,问题三：中央银行怎样监管金融市场？,金融市场监管的一般原则,（一）全面性原则,（二）效率性原则,（三）公开、公平、公正原则,49,（二）效率性原则,1.对金融市场的监管必须是有效的。2.对金融市场的监管必须保持金融市场的竞争性，提高金融市场的效率。3.对金融市场的监管必须尽可能降低监管成本。,50,（三）公开、公平、公正原则,公开是指有关制度、信息、程序和行为不加隐瞒地向社会公众公布。这是为了满足投资者的投资需要以及社会公众对相关主体及其行为的监督。公平是为了保障自愿投资、自由交易、平等竞争和风险自担的秩序，使金融市场参与者在地位、权益、责任等方面处于平等的状态。公正是指能够严格按照法律法规的规定，公平正直地处理金融市场中发生的有关事件，以保障金融市场的健康运行。,51,二、中央银行对货币市场的监管,（一）中央银行对同业拆借市场的监管（二）中央银行对票据市场的监管（三）中央银行对国债市场的监管（四）中央银行对大额可转让定期存单市场的监管,52,三、中央银行对资本市场的监管,（一）对证券交易所的监管（二）对证券交易服务机构的监管（三）对证券发行市场的监管（四）对证券交易市场的监管（五）对金融衍生市场的监管,53,(一)对证券交易所的监管,对证券交易所的监管主要有3种形式：1.注册制(或登记制)。以美国为代表。2.核准制(或特许制、许可制)。以日本为代表。3.认可制。以英国为代表。,54,(三)对证券发行市场的监管,证券发行的认可制度有两种,注册制,核准制（许可制或审批制）,55,（四）对证券交易市场的监管,1、对证券市场交易行为的监管,1）内幕交易是内幕信息的知情人员(简称内幕人员)利用其获得的末公开信息进行证券交易或信息交易以获取利益的行为。,内幕信息是证券交易活动中涉及公司的经营、财务或者对上市公司证券的市场价格有重大影响的尚未公开的信息行为。,56,各国对内幕人员的界定大致分为4类,证券上市公司的高级管理人员，主要股东及其他知情者,证券经营机构的局级管理人员及其他知情者,证券中介机构的从业人员,有关证券管理部门的知情人员,57,中国“券商内幕交易第一案”,董正青等三人涉嫌泄露内幕信息和内幕交易案在广州市天河区法院作出一审判决。原广发证券总裁董正青泄露内幕信息罪名成立，判处有期徒刑四年，并处罚金人民币300万元；其弟董德伟犯内幕交易罪，判处有期徒刑四年，并处罚金人民币2500万元；另一名被告人赵书亚犯内幕交易罪，判处有期徒刑一年九个月，并处罚金人民币100万元。,58,2）证券市场中的市场操纵行为是指某一交易主体(机构或个人)违背自由竞争或市场定价原则，利用所拥有的资金、库存证券、信息传播及其他优势，制造虚假市场行情或市场行情的异常波动，误导他人交易，从中获取不正当利益或转嫁风险的行为。,1、对证券市场交易行为的监管,59,中国证监会查处首个虚假申报操纵市场案,中国证监会依法查处了周建明利用虚假申报手段操纵证券市场的案件，没收周建明违法所得176万余元，并处以罚款176万余元。根据证监会证券市场操纵行为认定办法的规定，行为人在同一交易日内，在同一证券的有效竞价范围内，连续或者交替进行3次以上的申报和撤销申报，可认定为频繁申报和撤销申报。如行为人频繁申报和撤销申报，申报笔数或申报量占统计时段内总申报笔数或申报量的20以上，能够从中直接或间接获取利益的，可认定为虚假申报操纵。,60,3）对市场欺诈行为的监管,市场欺诈行为主要指证券经营机构以及从业人员、证券监管机构及其工作人员在证券交易中欺骗客户、损害客户利益的行为。,1.违背客户委托为其买卖证券；,2.挪用客户委托买卖的证券或客户账上的资金；,3.私自买卖客户账户上的证券，或者假借其名义买卖让券；,4.提供虚假资料诱使客户进行不必要的证券买卖；,5.伪造、变造或销毁交易记录；等等,61,第六节中国人民银行的金融监管,62,一、现行金融监管体制的演变,（一）初始阶段（二）合规性监管的阶段（三）金融监管立法阶段（四）金融监管体制改革深化阶段,63,二、我国各监管主体的基本分工,1、证监会负责全面监管证券、期货市场。2、保监会负责全面监管全国保险市场。3、银监会负责全面监管银行业、信托投资公司和其他存款类金融机构。4、人民银行负责监管银行间同业拆借市场、银行间债券市场、银行间外汇市场、黄金市场和其他与人民银行执行货币政策、维护金融稳定、提供金融服务、履行反洗钱职责等直接相关的行为。,64,三、中国人民银行的金融监管,（一）中国人民银行继续履行监管职能的必要性1、制定和执行货币政策的需要2、维护金融稳定的需要3、提供金融服务的需要4、履行反洗钱职责的需要,65,三、中国人民银行的金融监管,（二）中国人民银行金融监管的基本内容1、监督管理银行间市场和黄金市场。2、监督管理作为货币政策操作基础性制度的执行情况。3、监督管理为履行金融服务职能而建立的相关制度的执行情况。4、监督管理系统性金融风险。5、监督管理有关外汇管理规定和黄金管理规定的执行情况。6、监督管理有关反洗钱规定的执行情况。7、对人民银行系统内部的监督管理。,66,三、中国人民银行的金融监管,（三）中国人民银行实施金融监管的权力1、规章制度制定权2、监管信息索取权3、现场检查监督权4、检查监督建议权5、监管信息共享权6、内部稽核检查权7、违规行为处罚权,67,四、中国人民银行与其他监管主体的监管协调,（一）建立金融监管协调机制的必要性（二）金融监管协调机制的内容1、确定牵头协调的主体2、监管规则的协调机制3、监管信息的共享机制4、现场检查的行动协调机制,68,第八章,中央银行与外汇管理,69,第一节中央银行外汇管理,70,一、外汇管理的含义和作用,（一）外汇管理的含义外汇管理又称外汇管制，一国为维持国际收支平衡和本币汇率稳定，指定或授权中央银行运用各种手段，包括法律的、行政的、经济的措施，对在其国境内和管辖范围内的外汇收、支、存、兑等活动进行管理。,71,一、外汇管理的含义和作用,（二）外汇管理的范围1、全面外汇管理2、部分外汇管理3、基本不实行外汇管理,72,一、外汇管理的含义和作用,（三）外汇管理的作用1、促进国际收支平衡2、稳定本国货币和汇率的基本稳定3、保护本国经济并促进本国经济发展,73,一、外汇管理的含义和作用,（四）外汇管理的局限性1、妨碍国际经济交易的正常进行2、无助于国际收支问题的根本解决3、造成外汇黑市猖獗4、易于滋生腐败，效率低下,74,二、外汇管理的主要内容,（一）外汇管理的机构和对象1、外汇管理的机构（1）中央银行（2）专门的外汇管理机构（3）国家行政部门,75,二、外汇管理的主要内容,（一）外汇管理的机构和对象2、外汇管理的对象（1）人（2）物（3）地区（4）行业,76,二、外汇管理的主要内容,（二）外汇管理的措施1、贸易项目管理（1）对出口收汇的管理（2）对进口付汇的管理,77,二、外汇管理的主要内容,（二）外汇管理的措施2、非贸易项目管理3、资本项目管理（1）对资本输出的管理（2）对资本输入的管理,78,二、外汇管理的主要内容,（二）外汇管理的措施4、对银行外汇账户的管理5、对黄金和现钞输出入管理6、对经营外汇业务的金融机构的管理,79,二、外汇管理的主要内容,（二）外汇管理的措施7、对汇率的管理（1）间接管理（2）直接管理,80,三、中国的外汇管理,（一）现行的外汇管理框架1、人民币经常项目可兑换2、资本项目外汇严格管理3、不断改进的人民币汇率形成机制4、不断完善的国际收支宏观管理体系5、加强对金融机构外汇业务的监督与管理6、逐步建立适应社会主义市场经济的外汇管理法规体系（二）中国外汇管理体制改革的前景,81,第二节中央银行外债管理,82,一、外债管理的含义和意义,（一）外债管理的含义外债管理是指一国政府通过设立或授权某一政府机构对外债的借入、使用、偿还、运行的全过程加以协调、监督与控制。,83,一、外债管理的含义和意义,（二）外债管理的意义1、灵活决策的需要2、维护国家资信的需要3、提高外债使用效益的需要,84,二、外债管理的主要内容,（一）外债规模管理1、偿债率2、债务率3、负债率,85,二、外债管理的主要内容,（二）外债结构管理1、融资结构管理2、期限结构管理3、利率结构管理,86,二、外债管理的主要内容,（二）外债结构管理4、币种结构管理5、市场与国别结构管理6、投向结构管理,87,二、外债管理的主要内容,（三）外债营运管理1、外债的借入管理2、外债的使用管理3、外债的偿还管理4、外债风险管理,88,三、中国的外债管理,（一）我国外债管理体制1、统一领导2、分工负责3、加强管理4、严格控制,89,三、中国的外债管理,（二）外债管理主要内容1、偿债方式的划分2、对外偿付要领取外债业务核准件3、偿债监督4、建立偿债基金,90,第九章,中央银行的对外金融关系,91,一、中央银行在对外金融关系中的作用,1、政府对外经济活动的总顾问和全权代表2、国家黄金和外汇储备的管理者3、国际金融活动的调节者和监管者4、与各国中央银行进行官方结算5、对国际资本流动的调节管理和对外负债的监测6、负责外汇交易和管理7、发展与各国中央银行和国际金融机构的关系8、负责制定国家对外金融总体发展战略,92,二、中央银行与国际金融机构的协作关系,1代表政府参与国际货币基金组织的活动2与世界银行的合作3参与国际清算银行活动,93,三、国际货币政策协调的必要性和内容,1、必要性2、内容,94,四、中央银行金融监管的国际协作,1、必要性2、内容,95,金融监管的国际协作,1、巴塞尔协议2、有效银行监管的核心原则3、新巴塞尔协议,96,97,98,商业银行信息披露办法,第二章信息披露的内容第八条商业银行应按照本办法规定披露财务会计报告、各类风险管理状况、公司治理、年度重大事项等信息。第九条商业银行财务会计报告由会计报表、会计报表附注和财务情况说明书组成。第十条商业银行披露的会计报表应包括资产负债表、利润表(损益表)、现金流量表、所有者权益变动表及其他有关附表。第十六条商业银行应在会计报表附注中披露资本充足状况，包括风险资产总额、资本净额的数量和结构、核心资本充足率、资本充足率。第十七条商业银行应披露会计师事务所出具的审计报告。商业银行在会计师事务所出具审计报告前，应与会计师事务所、银行业监督管理机构进行三方会谈。第十八条财务情况说明书应当对本行经营的基本情况、利润实现和分配情况以及对本行财务状况、经营成果有重大影响的其他事项进行说明。第十九条商业银行应披露各类风险和风险管理情况。第二十一条商业银行应披露下列公司治理信息：年度内召开股东大会情况、董事会的构成及其工作情况、监事会的构成及其工作情况等。第二十二条商业银行披露的本行年度重要事项，至少应包括下列内容：最大十名股东名称及报告期内变动情况、增加或减少注册资本、分立合并事项等。,99,呆账准备金目前国际上使用较为广泛的是以美国为代表的“5级分类方法”，该方法将银行的贷款资产分为正常、关注、次级、可疑和损失5类。各类贷款提取特别呆账准备金的比率并无统一标准。,100,美联储和香港金融管理局的建议计提比率,101,根据我国银行贷款损失准备计提指引规定，银行应按季计提一般准备，一般准备年末余额不得低于年末贷款余额的1%；银行可以参照以下比例按季计提专项准备：对于关注类贷款，计提比例为2%；对于次级类贷款，计提比例为25%；对于可疑类贷款，计提比例为50%；对于损失类贷款，计提比例为100%。其中，次级和可疑类贷款的损失准备，计提比例可以上下浮动20%。特种准备由银行根据不同类别（如国别、行业）贷款的特种风险情况、风险损失概率及历史经验，自行确定按季计提比例。,102,贷款集中度历史经验表明，对个别借款者的贷款过分集中是世界上大多数银行倒闭的经常原因。对银行的贷款集中程度施加限制，目的是避免风险过于集中。我国的要求：单一客户贷款比例，对同一客户的贷款余额与资本总额之比不得超过10%。对股东贷款比例，对股东贷款余额不得超过该股东已缴股金的100%。,103,欧洲联盟、美国和IMF对银行资产集中的要求,104,流动性流动性是指银行根据存款和贷款的变化，随时以合理的成本举债或者将资产按其实际价值变现的能力。监管当局对银行流动性的管理政策有两种：一种是向银行发布衡量和管理流动性风险的指导方针；另一种是要求银行流动资产与存款或总资产的比例达到某一标准。总的来说，监管当局一般会综合运用这两种政策。,105,到目前为止，巴塞尔委员会还没有设定正式的流动性比例.我国对商业银行流动性规定了以下几项指标：(1)存贷款比例指标,不超过75%。(2)资产流动性指标,流动性之比不得低于25%。(3)中长期贷款比例指标,1年期以上贷款与1年期以上存款之比不超过120%。,106,内部控制银行内部控制是指对银行内部各职能部门及其职员从事的业务活动进行风险控制、制度管理和相互制约的方法、措施和程序。监管当局通常会发布一些指导性原则，要求银行按照有效、审慎、全面和独立的原则建立起对各类风险的控制制度。,107,，农行阜阳分行腾达支行门前聚集了上百名群众，向银行讨要被李群借走的巨款，打出“农行还我血汗钱”条幅,108,中国农业银行安徽省阜阳分行腾达支行主持工作的原副行长李群，自1989年起从事非法民间借贷，通过伪造银行公章等手段，借取公众资金，非法经营金融业务、倒卖银行承兑汇票，造成巨额亏空。李群的操作手法是：首先由其团伙成员注册一个商业贸易公司，然后利用这些公司的名义开具承兑汇票。承兑汇票开出之后，迅速倒卖到江浙等地。比如30万元的保证金，开出100万元的承兑汇票，然后再以90万元的价格卖出这些汇票。然后再借钱充当保证金，开出更多的承兑汇票，不断地循环。,109,截至2009年4月30日，从与李群关联的账户划到8家企业作为开立银行承兑汇票保证金的资金共有844笔，金额累计达3亿多元。估计李群对外借款的总金额可能超过3亿元。截至5月17日，已有28人到公安机关登记债权，出具借条金额共计1.65亿元。还有一些人由于种种原因，未到公安机关进行债权登记。,110,巴塞尔资本协议,11988年巴塞尔资本协议,即统一资本计量与资本标准的国际协议,是以跨国银行的资本充足率为核心、以信用风险控制为约束重点的单一资本充足协议。主要内容：界定了银行资本的组成，规定核心资本要占全部资本的50%，附属资本不应超过资本总额的50%。同时，对不同资产分别给予不同的风险权数，换算为风险资产，银行资本（核心资本加附属资本）与风险资产比率最低为8%，核心资本与风险资产的比例不低于4%。,111,巴塞尔资本协议,21997年有效银行监管的核心原则。20世纪90年代以来，金融衍生产品的交易十分活跃，银行业深深介入其中，金融市场的波动风险对银行业的影响也越来越显著，仅仅强调8%很容易导致银行过分注重资本充足率，从而忽视银行业的赢利性及其他风险。主要内容：提出了比较系统的全面风险管理思路，强调从银行申请设立到破产倒闭的全过程中的各个环节进行综合的风险监管，将源于银行的外汇、交易债券、股票、商品与期权头寸中的市场风险纳入金融监管的范畴。,112,巴塞尔资本协议,32001年公布新巴塞尔资本协议草案，04年6月正式定案。1997年东南亚爆发金融危机，许多金融机构濒临破产，其主要原因不仅仅是信用风险或市场风险等单一的风险。主要内容：将“一条铁律”扩充为“三道天条”，首次将资本充足率、监管约束和市场约束并列为银行监管的三大支柱，利用市场机制压缩成本，提高监管效率。,113,银行监管一部主要职责负责对大型商业银行（中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国建设银行、交通银行）实施监管，具体职责如下：1.依据有关法规，制定被监管机构市场准入、退出、审慎风险监管等方面的规章制度和非现场监管指标体系；2.审批被监管机构章程、业务经营范围、机构设立和变更、股权变更等事项；审核金融许可证；审查被监管机构董事、高级管理人员的任职资格；3.按照现场检查和非现场监管制度和指标体系，制定有关现场检查和非现场监管的具体办法和实施细则，并组织实施；4.负责制定对被监管机构的现场检查年度工作计划，并组织实施；5.指导银监会派出机构制定现场检查年度计划，并组织实施；6.负责对被监管机构进行非现场监管，对其资金运营情况、资产质量及经营管理质量做出评价，定期写出监管报告，对其存在的问题提出改进意见；7.对被监管机构的改革、发展提出指导意见，并督促和指导其完善法人治理结构，健全内控制度，提高盈利能力；8.查处被监管机构违法违规行为，提出整改意见，并监督落实；9.会同有关部门研究提出高风险机构处理意见，包括整顿、接管和撤销，经批准后组织实施；10.对现场检查和非现场监管中存在的问题进行调查研究，并根据经济金融发展要求，提出政策性建议；11.承办会领导交办的其他事项。,（,114,银行监管二部负责对中小股份制商业银行、城市商业银行和城市信用社实施监管，具体职责如下：1.依据有关法规，制定被监管机构的市场准入、退出、审慎风险监管等方面的规章制度；2.依法审批被监管机构章程、业务经营范围、机构设立和变更、股权变更；审查被监管机构高级管理人员的任职资格；负责被监管机构金融许可证的颁发和管理；3.负责对中国光大银行、中信银行、华夏银行、中国民生银行、招商银行、兴业银行等全国性股份制商业银行的非现场监管。分析和监测资产负债比例、资产质量、资本充足率和财务等经营管理状况，负责风险评级、信息披露、公司治理等监督管理工作；4.负责对中国光大银行、中信银行、华夏银行、中国民生银行、招商银行、兴业银行等全国性股份制商业银行的现场检查。对公司治理、内部控制、业务合规、执行金融方针政策和业务法规以及经营管理等情况进行检查；5.负责对上海浦东发展银行、深圳发展银行、广东发展银行、恒丰银行、浙商银行、渤海银行的非现场监管和现场检查的规划指导工作及非现场监管资料的汇总分析工作，并协调股份制商业银行总行所在地银监局与股份制商业银行分支机构所在地银监局的有关监管工作；6.负责对全国城市商业银行非现场监管的组织指导和汇总分析工作；7.负责全国城市商业银行公司治理、改革发展、现场检查的规划指导工作；8.负责全国城市信用社改革发展、非现场监管和现场检查的规划指导工作及非现场检查监管资料的汇总分析工作；9.负责对中小金融机构风险处置的指导工作；10.依法查处被监管机构及其人员的违法违规行为，并监督落实；11.完成会领导交办的其他事项。,115,银行监管三部负责对外资银行（含外国银行分行及代表处、外资独资银行、中外合资银行、外资独资及中外合资财务公司，以下统称“被监管机构”）实施监管。具体职责如下：1、依据有关法规制定被监管机构市场准入、退出、审慎风险监管等方面的规章制度和非现场监管指标体系；2、审批被监管机构章程、业务经营范围、机构设立和变更、股权变更等事项;复核金融机构法人许可证、金融机构营业许可证;核准被监管机构高级管理人员的任职资格；3、直接对被监管机构实施现场检查，同时负责制订全国性现场检查计划、方案；4、指导银监局制定现场检查年度计划,并组织实施；5、对被监管机构进行非现场监管,对其资金运营情况、资产质量及经营管理质量作出评价,定期写出监管报告,对其存在的问题提出改进意见；6、负责履行我国对世贸组织关于开放银行业市场的承诺和提出中国银行业向世贸组织其他成员要价、对世贸组织其他成员的要价进行出价等有关工作，参加新一轮的世贸组织的谈判；7、结合风险监管对被监管机构的改革、发展提出指导意见,并督促和指导其健全内控制度,提高防范风险的能力；8、查处被监管机构违法违规行为,提出整改意见,并监督落实；9、对现场检查和非现场监管中存在的问题进行调查研究,并根据经济金融发展要求,提出政策性建议；10、就外资银行监管问题建立与国外监管机构的联系与合作机制；11、研究国际先进监管法规、制度，并提出借鉴国际对监管的改革建议和意见；12、承办会领导交办的其他事项。,116,银行监管四部负责对国家开发银行、中国进出口银行、中国农业发展银行、邮政储蓄银行、资产管理公司(以下统称“被监管机构”)实施监管。具体职责如下：1、依据有关法规制定被监管机构市场准入、退出、审慎风险监管等方面的规章制度和非现场监管指标体系；2、审批被监管机构章程、业务经营范围、机构设立和变更、股权变更等事项;颁(