《支付活动》PPT课件

网上支付结算,第2章支付活动,2.1支付活动的构成支付活动的要素组成：参与主体、行为方式、债务关系、支付环境过程环节：参与主体市场行为债务关系支付方式债务清偿,第2章支付活动,2.1.1参与主体,1、商务活动决定了参与主体间属于交易的买卖类型2、借贷活动决定了参与主体间属于信用的金融类型3、馈赠活动决定了参与主体间属于让渡的转移类型4、国家政府财政分配的转移类型,2.1.2市场行为,1、买卖交易行为交易行为，则他们间形成的是一种由交易行为在商品所有权转移过程中所产生的债权和债务关系。2、借贷金融行为信用借贷行为，则他们间所形成的是一种由货币资金让渡过程中所形成的资金债务关系。3、捐赠公益行为社会行为并不具有经济活动的性质，如对公益和福利类事业的捐赠，在不产生债权和债务关系而只存在权利和义务关系。,2.1.3债权债务关系,商业信用的产生使债权和债务关系具有新的形式，新的特点1、买卖交易是债权债务关系产生的最初基础2、信用的出现使债权债务关系的发展出现新的形式（1）赊销促进了产量扩大并客观上增加了商品流转（2）赊销促进了交易信用的建立（3）信用在资金使用上的继续发展出现借贷（4）银行和金融服务机构的出现是社会信用关系发展的高级形式（5）资金债务关系成为社会债务关系的主要方式3、信用发展的借贷形成新的债权和债务的资金关系,2.2支付活动的特点,1、支付方式的差异决定不同形式的支付活动即时清偿债权债务的现金支付活动方式,采用的支付活动方式为POS机的转账，则支付的特点就是即时清偿债权债务的转账支付活动方式,采用的支付活动方式为支票转账特点，则支付的特点就是非实时的清偿债权债务的转账支付活动方式,2、不同债权债务关系的形成使支付活动的方式也不同采用资产、债券、有价证券、银行票据抵押的形式支付，支付活动更呈现出参与主体间关系的多重性的复杂特点,本质上讲是参与主体间形成一种约定的协议，可以用等值的资产、有价证券和资金证明的凭证进行债务关系的转移。,3、选择的市场行为方式的不同支付活动的特点也不同买卖借贷捐赠资料“捐款门”拷问明星慈善公信力.flv,4、参与主体的不同支付活动的特点也不同购买型的消费支付，消费者和商家，多是现金、支票、银行卡类的即时支付的方式销售型的商务支付，商家和企业，多是银行的票据类转账结算的支付方式借贷型的信用支付，银行和企业、商家、消费者，清偿有延期信用支付的特点银行间资金拆借和结算的支付，多在银行间，具有国家的支付清算系统的参与,2.3支付的信用,2.3.1信用的产生1、信用是未来偿还商品赊销或货币借贷的一种承诺，是关于债权关系的一种约定。2、基本特征：到期归还和支付利息3、信用是在经济活动中借贷行为的出现后才产生的，有商品和货币的借贷，有延期偿还支付的现象发生，发生主要是建立在债务人有支付偿还能力的信用基础上。,信用的产生与发展,信用的基本当事人有两方:一是贷方或债权人。二是借方或债务人。双方构成债权债务关系，借贷的是商品或者是货币。,概念：credit是指以偿还本息为条件的暂时让渡商品或货币的借贷行为。,讨论：是不是借贷关系就是信用呢,信用的特征,1.特殊的借贷行为,以偿还为条件,2.特殊的价值运动,商品让渡与货币让渡在时间空间上不统一，只有价值单方面的转移。,3.债权债务关系,等价交换交换的对象是商品货币的使用权,信用的产生和发展,解决社会资源的不合理配置,客观基础：商品经济的发展,商品交易困难,通过赊销赊买，实现商品的价值。,货币分布不均衡,解决两大现实经济问题,信用的产生和发展,总结：第一：商品经济的发展是信用产生的基础商品的让渡和其价值的实现在时间上分离了，买卖双方除了商品交换关系以外又形成了债权债务关系，信用产生了。第二：货币发挥支付手段职能是信用产生的前提。正是因为货币具有支付手段职能才能使双方的债权债务关系得到清偿，才能保证了信用的产生。资料盗窃信用透支青春.flv,高利贷信用,（一）高利贷信用的概念：从字面意思就可以理解：即利率过高的信用关系。利率过高高的什么程度呢？根据时期不同，国家不同，高的标准也不同。我国的规定：高于银行同期贷款利率4倍，就被视为高利贷，放高利贷者的超额利息甚至全部本金都将予以没收。,民法通则规定，利息高于银行同期贷款利息4倍就属于高利贷。假设银行个人贷款利率是6个月至一年期为6.12，13年期年利率为6.30。即：凡月利率高于1.5%的均界定为高利贷。凡月利率高于1.5%的均界定为高利贷。高利贷作为一种残酷剥夺借贷者私人财产的手段，在中国的旧社会尤为盛行，最为常见的是所谓驴打滚利滚利，即以一月为限过期不还者，利转为本，本利翻转，越滚越大，这是最厉害的复利计算形式。,高利贷信用,（二）高利贷信用的特点：1利率高，剥削重。2非生产性。生产性的借款要考虑借款获得的收益与借款本身的成本之间的差，前者大于后者才有借款经营的必要。（三）高利贷信用的作用促进了自然经济的解体。同时也破坏了生产力促进了资本主义经济的产生。,在封建社会末期，当资本主义生产关系开始出现的时候，高利贷资本的货币积累，才和商业资本一起，成为促进资本主义生产方式建立的因素。但当资本主义生产方式建立以后，高利贷资本的高利息率又成为资本主义发展的障碍。特别是产业资本家，展开了反高利贷的斗争。随着资本主义信用制度、特别是银行信用的发展，借贷资本战胜了高利贷资本，高利贷也就变成残存的形式。不过，在资本主义生产不够发达，小生产仍然占相当大比重的国家，高利贷资本仍有活动的余地。资料疯狂高利贷俩月翻10倍101028特别关注.flv,现代信用,借贷资本是现代信用的主要形式。借贷资本是基于生息的资本。特点如下：1借贷资本是一种商品资本。借贷资本的贷方，即拥有资金的一方把货币资金使用权的当作商品出售。2借贷资本是一种所有权资本。出卖的不是资金的所有权而是使用权。3具有特殊的运动形式。GG(G+g)4迷惑性大。掩盖资本价值增殖的真实过程。,现代信用,借贷资本的资金来源：1逐年提取的准备用于固定资产更新的折旧费。2出售商品所得的销售收入。3以货币形式所积累的剩余价值。4食利阶层的货币资本和居民货币收入的储蓄。借贷资本的资金运用：1企业需要更新固定资产但折旧费不够。2企业集中购进商品资本需要临时补充资本。3货币数量不足以满足投资需要时，也需要临时补充。,信用的基本形式,信用的基本形式,商业信用,商品交易过程中企业之间直接提供的信用,银行信用,银行机构通过吸收存款和发放贷款所形成的借贷关系,国家信用,政府与债务和债权人的信用,消费信用,民间信用,解决生产与消费的矛盾,个人之间的独立进行的货币与货币资金借贷。,其他,1、商业信用,tradecredit商品交易过程中，企业之间直接提供的信用，主要是以商品为对象。,（1）形式：两种基本形式,赊销商业信用最早的基本形式。在交易中，由于买方缺乏现实货币不能立即支付，而卖方在资金比较充裕，又对买方信誉比较了解和信任的情况下，允许买方在约定期限内支付。即延期支付。,预付。买方为购买某种紧俏商品，按照合同规定预付部分货款给卖方，以保证及时得到所需商品。,此外还有：分期付款；委托代销；预付定金；补偿贸易,1、商业信用,商业信用的特点：1商业信用的债权人和债务人都是生产经营者。2商业信用所提供的资本都是商品资本。3商业信用的借贷行为和买卖行为是结合在一起的。4商业信用的规模与产业的周转动态相一致。,（2）商业信用的作用,促进商品销售,促进再生产的及时进行。卖方商品及时出售，可避免积压和影响再生产，买方可在资金短缺情况下及时购买原材料等，使再生产正常进行。,加强企业间联系,建立起比较固定的经济联系网络，从而有利于生产和流通的发展。,企业之间互相监督,发生关系的企业相互关心、相互监督、相互制约。以便按时收回在商业信用行为下给予对方的贷款。,加速资金周转,提高资金的经济效益和社会效益。借方增加资金来源,扩大生产和流通活动；贷方既卖出商品，又使多余资金找到使用场所，增加利息收入。,（4）商业信用的局限性,易造成繁荣假象，在生产高涨和危机来临之际，造成更大的破坏。,授信规模限制,受企业资金规模的限制，大规模的生产建设项目资金不可能通过商业信用解决；,暂时性方向性,时间短，难以提供较长期信用,信用范围狭窄,受信贷双方了解程度和信任程度的局限，如果双方互不了解、互不信任，商业信用就难以发生,管理局限性,参加者相互结成紧密的支付链锁，一旦某个环节出现问题就会影响一系列支付。在经济动荡和危机过程中，商业信用是加剧经济危机和信用危机的一个重要因素。,2、银行信用及其特点,概念：bankcredit。银行及其它金融机构以货币形式，通过吸收存款和发放贷款所形成的信用。,动员资金的广泛性,银行信用以货币形式提供的，可吸收任何单位的存款，也可贷款给任一需要的部门和企业,间接融资性,银行是一个金融中介机构,综合性,银行是国民经济的综合部门和纽带，可以通过多种手段对国民经济进行反映、监督和管理,创造性,具有创造流通工具的功能银行可以根据国民经济有伸缩地供应货币,银行信用,资料招商银行小企业信贷中心沙画宣传片.flv资料银行信用评级差个人贷款被拒绝101128新闻一线.flv,3、国家信用及其作用,概念：governmentcredit，国家信用一般是以国家为债务人，动员社会资金，投入不同用途，以解决财政需要的一种信用形式,（1）现代国家信用的作用：调剂财政收支不平衡的手段弥补财政赤字的重要手段。调节经济的重要手段。调节货币供应量。,3国家信用,特点：1国家信用可以动员银行信用难以动员的资金。2国家信用筹集的资金偿还期较长。3利息的承担者不同。,（2）国家信用的基本形式,公债。,是一种长期负债，一般在1年以上甚至10年或10年以上。通常用于国家大型项目投资、大规模建设。,国库券。,这是一种短期负债。以1年以下居多,一般为1个月、3个月、6个月等。,专项债券。,是一种指明用途的债券，如中国发行的国家重点建设债券等。,财政透支或借款。,在公债券、国库券、专项债券仍不能弥补财政赤字时，余下的赤字即向银行透支和借款。透支一般是临时性的，有的在年度内偿还。借款一般期限较长，一般隔年财政收入大于支出时（包括发行公债收入）才能偿还。,国家信用,资料我国独立评级机构大公国际：再次发布国家信用等级评估报告.mp4资料国际信用评级1.flv资料国际信用评级2.flv,4、消费信用及其（1）形式,概念：consumercredit，消费信用是工商企业、银行和其他金融机构提供给消费者用于消费支出的信用。,赊销。,即延期付款方式销售，到期一次付清货款。西方多采用信用卡方式。,分期付款。,购买消费品或取得劳务时，消费者只支付一部分贷款，然后按合同分期加息支付其余货款，多用于购买高档耐用消费品或房屋、汽车等，属中长期消费信用。,消费贷款。,银行及其他金融机构采用信用放款或抵押放款方式，对消费者发放贷款，按规定期限偿还本息。,（2）消费信用的作用,解决消费和购买力特别是耐用消费品购买力和消费品供给之间的不平衡；市场消费总的供给结构不断发生变化，购买耐用消费品和住房的价款，在短时间内难以备齐。,促进耐用消费品生产的发展和提前实现居民生活水平的提高；,促进现代科学技术的发展和生产力水平的提高，促进产品更新换代。,（3）消费信用的不利影响,消费信用过分发展，掩盖消费品供求之间的矛盾，造成一时的虚假需求,给生产传递错误信息,使一些消费品生产盲目发展；,过量发展消费信用会导致信用膨胀；,延期付款的诱惑下，对未来收入预算过大使消费者债务负担过重，增加社会不稳定因素。,消费信用,资料消费金融公司贷款消费新模式110301北京您早.flv,7、民间信用,privatecredit又称民间借贷。西方国家指国家信用之外的一切信用形式,包括商业信用和银行信用。中国，民间信用指个人之间以货币或实物形式所提供的直接信贷，故又称个人信用。,（1）民间借贷主要从农村发起。主要原因是：农民个人资金闲置和资金需求随着商品经济的发展迅速增长。国家银行信用和信用合作社信用不能完全满足个人对资金的需求。国家银行和信用社的资金有限，以及经营方式、经营作风和经营能力等与农民对资金的需要不相适应；国家银行和信用合作社贷款有比较严格的限制。,7、民间信用,（2）作用民间资金的调剂，发挥分散在个人手中资金的作用，加速资金运转，促进国民经济进一步繁荣；民间信用一般是在国家银行信用和信用社信用涉足不到和力不能及的领域发展起来的，可拾遗补缺。不易调控。,（3）民间信用的缺陷,风险大,具有为追求高盈利而冒险、投机的盲目性,利率高,有干扰银行和信用社正常信用活动、扰乱资金市场的可能,借贷手续不严,容易发生违约，造成经济纠纷，影响社会安定。,对于民间信用需要规范化,民间信用,资料网络借贷之红岭创投.flv,6、国际信用,internationalcredit国家间相互提供的信用。与国内信用不同，国际信用债权人与债务人是不同国家的法人。,国际商业信用往往要借助于国际银行信用，这种信用方式又称国际信贷。,国际信贷的方式有出口信贷：出口国银行对出口贸易所提供的信贷。银行信贷：进口商为了从国外购买而从外国银行取得的贷款。市场贷款、国际租赁、补偿贸易国际金融机构贷款：国际机构提供的信用。,2.3.2信用社会是行使支付职能的货币出现后的产物,1、交换社会存在着初级的信用关系在以物易物的交换社会交换双方关系形成和稳定，导致单方面的产品价值让渡的现象出现，这种让渡是建立在事后允诺偿还约定物品的信任关系的基础上。2、交易媒介的发展使信用得到了发展中间媒介的交易形式时，单方面的产品价值让渡现