2016年下半年广东省证券从业资格考试：证券公司的治理结构和内部控制结构考试试题

2016年下半年广东省证券从业资格考试：证券公司的治理结构和内部控制结构考试试题一、单项选择题（共 25题，每题2分，每题的备选项中，只有1个事最符合题意） 1、开盘价与最高价相等，且收盘价不等于开盘价的K线被称为_。A光头阳线B光头阴线C光脚阳线D光脚阴线 2、通过各种通讯方式，而不通过集中的交易所，实行分散的、一对一交易的衍生工具叫作_。A内置型衍生工具B交易所交易的衍生工具COTC交易的衍生工具D独立衍生工具3、证券回购交易实质上是一种以_为抵押品拆借资金的信用行为。A优先股票B基金证券C有价证券D可转换债券 4、封闭式基金合同生效的条件之一是基金份额总额要达到核准规模的_以上。A60%B70%C80%D90%5、证券公司从事证券发行上市保荐业务应当向_申请保荐机构资格。A中国证监会B国务院C证券业协会D证券交易所 6、随着新会计准则的实施，基金未实观估值增值(减值)作为公允价值变动损益计人当期损益，在会计上成为_的。A可分配B不可分配C可增值D不可增值 7、基金财产的保管由独立于基金管理人的_负责。A基金注册登记机构D基金销售机构C基金评级公司D基金托管人 8、在新股网上发行时，将发行总量中一定比例的新股(也可能是全部新股)向二级市场投资者配售的发行方式是_。A网上竞价发行B网上定价发行C网上累计投标询价发行D网上定价市值配售 9、在间隔专项复核报告出具日至少（）后，方可向同一发行人提供审计服务及相关服务。A3个月B6个月C9个月D1个完整的会计年度 10、根据有关规定，开放式基金的认购费率不得超过申购金额的（）。A1%B2%C5%D8%11、一般而言，行业资产配置的时间为_。A1个季度B半年以内C1年以上D10年以上 12、可转换债券按面值发行，每张面值为_元。A50B100C500D1000 13、应收账款周转率与_无关。A销售收入B年初应收账款C年末固定资产D销售成本14、证券发行公司信息持续披露的文件是指_。A招股说明书B上市公告书C定期报告文件D招股意向书 15、首次公开发行股票数量在（）以上的，发行人及其主要承销商可以在发行方案中采用超额配售选择权。A1亿股B2亿股C3亿股D4亿股 16、QDII基金合同、招募说明书中的特殊披露要求不包括_。A境外投资顾问和境外托管人信息B投资交易信息C投资境外市场可能产生的风险信息D基金利润分配信息 17、股份有限公司将法定公积金转为股本时，留存的该项公积金不得少于注册资本的_。A10%B15%C20%D25% 18、两税合并前内资企业的所得税率标准为_。A20%B25%C30%D33% 19、_一般要将被并购企业50%以上的资产与并购企业的资产进行置换，或双方资产合并。A报表性重组B调整型资产重组C实质性重组D以上答案都不对 20、（）是集合资产管理计划允许的投资事项。A将集合计划资产用于资金拆借B将集合计划资产中的证券用于回购C将集合计划资产用于可能承担无限责任的投资D将集合计划全部资产用于申购 21、基金托管人应当具备的条件有_。A总资产和资本充足率符合有关规定B设有专门的基金托管部门，取得基金从业资格的专职人员达到法定人数C有安全保管基金财产的条件，有安全高效的清算、交割系统，有符合要求的营业场所、安全防范设施和与基金托管业务有关的其他设施D有完善的内部稽核监控制度和风险控制制度 22、某股份有限公司发行股票4000万股，缴款结束日为6月30日，当年累计净利润6400万元，公司发行新股前的总股本数为12800万股，用全面摊薄法计算的每股收益为_元。A0.38B0.40C0.46D0.5023、在场外交易市场，金融机构的柜台是_。A交易的直接参与者B交易的组织者C既是交易的组织者，又是交易的直接参加者D交易的监管者 24、中小企业板上市公司出现下列情形之一的，深圳证券交易所对其股票交易实行终止上市：因连续20个交易日，公司股票每日收盘价均低于每股面值而被实行退市风险警示，在被实行退市风险警示后90个交易日内，没有出现连续_个交易日公司股票每日收盘价均高于每股面值。A40B30C20D1025、机构客户申请开立信用证券账户和信用资金账户时，应向证券公司提交的材料不包括_。A加盖公章的预留印鉴卡B专用于信用交易的银行卡C填妥并加盖机构公章的“信用证券账户开户申请表”、“信用资金账户开户申请表”D银行及机构盖章的客户信用资金存管协议二、多项选择题（共25题，每题2分，每题的备选项中，有2个或2个以上符合题意，至少有1个错项。错选，本题不得分；少选，所选的每个选项得 0.5 分） 1、根据资金申购上网定价公开发行股票实施办法，申购日后的_，由证券登记结算公司将申购资金冻结。AT+1日BT+2日CT+0日DT+3日 2、根据对数据处理方法的不同，MA可以分为_。A算术平均线B加权移动平均线C加权平均线D指数平滑移动平均线E指数平均线3、基金的会计核算涉及_等经营活动。A基金的投资交易B基金申购赎回C基金持有证券的上市公司行为D基金费用计提和支付 4、按照道氏理论，以下说法中正确的是_。A证券市场价格波动由长期波动和短期波动两种趋势构成B开盘价最重要C交易量与价格没有关系D证券市场价格波动由主要趋势、次要趋势和短暂趋势三种趋势构成5、养老基金制定投资政策的程序，一般需要考虑到（）。A基金的风险容忍度、投资目标等因素B确定总体资产配置可以选择资产类型及目标C确定投资管理结构并选择外部资产管理人D养老基金委员会在基金整体资产配置和外部资产管理三个层面上分别进行评估，掌握基金资产的投资绩效并作出相应调整 6、有偏预期理论认为，投资者在收益率相同的情况下更愿意持有（）。A不同股票B短期债券C长期债券D优先股票 7、下列较容易受购买力风险损害的证券是_。A保值债券B浮动收益债务C固定收益债券D优先股 8、下列_不属于证券公司自营业务决策自主性特点的表现。A选择交易对手的自主性B选择交易品种的自主性C选择交易方式的自主性D选择交易价格的自主性 9、所有合格投资者持有同一上市公司挂牌交易A股数额，合计达到该公司总股本的_及其后每增加_时，证券交易所于该交易日结束后通过交易所网站，公布合格投资者已持有该公司挂牌交易A股的总数及其占公司总股本的比例。A20%，2%B16%，2%C20%，1%D16%，1% 10、以下不属于基金管理人信息披露范围的是（）。A涉及基金投资运作的信息披露B涉及基金募集的信息披露C涉及基金上市交易的信息披露D涉及基金净值复核的信息披露11、在公共场所进行证券投资咨询服务，报告人必须取得_。A一般证券业务资格证书B证券发行承销资格证书C注册会计师资格证书D证券投资咨询资格证书或执业证书 12、认股权证实质上是一种股票的_。A短期看涨期权B短期看跌期权C长期看涨期权D长期看跌期权 13、宏观经济分析中的经济指标有_。A滞后指标B先行指标C同步指标D反馈指标E领先指标14、某结算参与人3月份买入证券总金额为200万元，3月份交易天数为12天，中国结算公司为其确定的最低结算备付金比例为20%。则4月份该结算参与人结算账户中的最低结算备付金应为（）。A元B18182元C13333元D元 15、注册会计师执业证券期货相关业务许可证管理规定对于注册会计师申请证券许可证的规定，应当符合的条件包括_。A所在会计师事务所已取得证券许可证或者符合本规定第六条所规定的条件并已提出申请B具有证券、期货相关业务资格考试合格证书C取得注册会计师证书5年以上D不超过65周岁 16、实际上，大多数清算公司的清算价格总是_账面价值。A低于B等于C高于D无关于 17、证券投资基金按照其_，可以分为封闭式基金和开放式基金。A设立后规模是否允许变动B申购和赎回的方式不同C是否上市交易D发行规模不同 18、我国证券法规定，上市公司有下列_情形之一的，由证券交易所决定暂停其股票上市交易。A公司股本总额、股权分布等发生变化，不再具备上市条件B公司不按照规定公开其财务状况，或者对财务会计报告作虚假记载，可能误导投资者C公司有重大违法行为D公司最近3年连续亏损 19、配股价格的确定是在一定的价格区间内由（）确定。A中国证监会B主承销商C发行人D主承销商和发行人协商 20、在证券市场的构成要素中，_一起构成了证券市场的最重要基础。A投资者B上市公司C证监会D证券交易所 21、一般来说，情景综合分析法的预测期为_。A612个月B12年C35年D58年 22、中国证券登记结算有限责任公司证券登记规则规定，股票发行人申请办理股票首次公开发行、增发、配股登记时，应当提供的申请材料有_。A承销协议B登记申请C核准文件D验资报告E会计评估23、回购交易到期反向成交时，由_电脑系统自动产生一条反向成交记录。A证券公司B交易所C登记结算机构D交易双方 24、基金行业自律管理的方式主要包括_。A通过制定切实可行的工作计划，大力开展基金业宣传活动，树立行业形象，正确引导社会公众对基金市场的认识B建立行业教育培训体系，全面提高基金从业人员素质C加大研究力度，对关系基金业发展的重点、难点、热点问题进行深入研究，促进基金业的健康发展D通过督