内部审核制度

内部审批制度第一，为了进一步规范审批秩序，严格财政纪律，杜绝浪费，防止财务风险，提高企业的经济效益。根据国家有关法规，结合公司的生产经营实际，特别制定本制度。第二条严格执行国家有关现金支出范围的规定，现金支出范围外的金额要通过银行支付，实际上要得到财政部长的批准。并购由公司领导层批准的收购计划由收购单位的主要负责人批准。公司机关师出差等借款在1万韩元以下(包括1万韩元)得到部门主管的批准，1万韩元以上的贷款部总经理的批准。第三条严格控制应收帐款业务。实际上，由于促销的需要，根据对方信用状况及业务量的大小确定了限额，有单位主任的批准，负责执行，负责追回赊欠贷款，超过赊欠限额的报告副局长的批准。第四条预付货款实行分级审查批准。预付不超过5万元，由支付单位主管批准。5万韩元以上。30万元以下，经副行政主管批准；30万韩元以上的报纸总经理批准。付款单位主要是预付款负责人，应跟踪预付款的整个过程，确保及时收回。第五条批准的外国投资、控股子公司、加入单位和合资企业、总经理批准的笔；大规模资金部署得到总经理或总经理的批准。第六条进口业务事先经公司领导同意，进口汇票和所有其他支付货款支付业务必须经总经理批准一件。第七条固定资产建设必须执行预算审查程序，由建设单位申请，合并管理部、计划财政部审议结果，下级负责副总裁签署意见后，见总经理批准，严禁先发后演奏。预算申报必须遵守必要、节约、优惠的原则，预算要追求准确性，统一管理部门要跟踪预算执行情况。固定资产处置程序与建设程序相同。第八条对一次2000元以上的非生产性维修项目或一次10000元以上的生产性维修项目，纳入预算审查批准范围，实际上生产急需维修，因此，口头上得到代理总经理、总经理的同意，可以先实施，但之后再办理。第九条50万元以下的工程一般不支付工程预付款，工程结算经综合管理部门审查，由总经理批准。需要缴纳工程预付款的，在支付第一笔预付款时，必须提供工程收购合同，工程进度情况由监理人员签字确认，由综合管理部门复核。进行预付款不超过5万元，由综合管理部长或项目单位主要负责人批准。5万元以上，30万元以下，经本项目副总经理批准；30万韩元以上的总经理批准。工程结算要经过合格成本审计机关的审查，经综合管理部门确认后报告总经理，经审查批准。第十条物资的购买必须由买方签字，附加收购仓库订单，非直接使用的物资必须经使用者签字确认，并经单位主任批准。公司机关及其直属附属部门的材料或维修，可以在资产使用部门负责人和处理部门负责人签字后偿还。机构所需物资采购的统一是综合管理部的责任。第十一条新鲜水产品收购、个别、私营企业收购的原料、半成品等一般应具备收购承包商、质量检查员、收货收购人三方签名、收购单位主任批准。第十二条运输费、制冷设备、装卸费、包装费、租赁费等运营费，必须经搬运人、部门主管或其他信息来源的签名，并经主要单位负责人批准。第十三条出差费、事业招待费、通信费等各种非生产性运营费支出将严格按照公司发行的非生产性费用管理制度执行。第十四条公司机关日常办公用品在公司办公室统一采购。其他部门需要的办公用品可以在办公室获得。实际上需要购买非常办公用品。使用部门领导和办公室主任签字。各部门的日常办公用品可以自行购买，但电脑、复印、扫描仪、打印机、传真机、施雷瑟等电子办公用品是从公司办公室统一购买的。按照购买办公家具1批等低消费品2000韩元以上预算报告程序批准。第十五条工资支出由劳动部门订购，由公司主要负责人批准，并报公司劳动人力资源部备案。公司机关的工资由劳动人力资源部报表经部长审查后，报告下级部长审批。公司缴纳的养老金等五大社会保障金、职工住房公积金、职工劳务补偿金等，应由劳动人力资源部和计划财政部长官审核，职工劳务补偿金应由负责副总经理批准。第十六条产品广告由各部门自行策划，企业形象广告由公司统一策划，物理广告由综合管理部门主管，媒体广告由办公室主办，广告费由负责部门(部门)主要负责人审核后，公司总经理批准。参加各种协会的会费由参加单位或再出口管理部门主任审查，公司办事处登记后，总经理批准。第十七条企业财产保险由公司安排，具体由公司财务和回想会报单位的主管与保险公司协商，保险费由财产所属单位承担，由保险单位(部门)主管和公司财务部经理签字。第十八条向税务机关缴纳各种税收、水利基金，向银行支付利息，由财政部申报、审查、财政部负责人批准。第十九条各种捐赠、赞助支出，不论规模大小，公司总经理都会批准一项。第二十条所有报销证明必须有两个以上的签名，财务审计必须经过程序，财务审计对报销证明的合法性负有最终责任，对不合法的报销证明，有权拒绝财务支付。第二十一条上述主要负责人是指各工厂、部门、机关职能部门行政停职。主任负责人外出期间急需支付的，由负责副总裁审批。第二十二条本条例未规定的其他费用，参照相同或类似费用的性质，执行审批程序。第二十三条本制度由公司计划财政部负责解释并公布之日起施行。出师表韩：诸葛亮先帝创业还不到一半，中途崩溃，今天接下来的3分钟，益州已是岌岌可危的存亡之秋。但大臣的卫兵不断在里面，忠诚的智士也忘记了自己在外面，掩护追皇上的特殊情况，想向陛下报告。圣餐要留德，有宏图的不能妄言，不能隐喻失意，填补忠实忠告的道路。宫中的政府，都是一个；惩罚不能好坏参半。如果有奸犯科的好人和忠臣，就应该为他的惩罚赔偿付优纪，陛下平明的理由；不能徇私舞弊，也不能内外兼修。侍从、侍从郭玉、费祎、董允等，这一切都是好事实，考虑到纯智，陛下是皇帝简：俞学会了宫殿，什么都没有，咨询，然后实行，你就可以弥补漏洞了，受益匪浅。将军宠，圣行舒均，晓卿军，尝从旧，帝知宠：汝学咨，以为营事，行安排和平，必得利弊。亲贤臣，小人走了，这县汉所以兴隆；因为亲近小人，疏远仁臣，后汉崩溃了。天子不叹，当所有大臣都谈论此事，大概欢，凌也讨厌。侍从、大法官、长史、参军，这是众所周知的陈氏，陛下亲，愿意写信，一室长，也可以等。南阳，群雄一生臣奔千衣，不求闻太子。前任不卑不亢，丑不卑，三臣在楚楼里，权臣感激世人的工作，允许先帝追其后。值倾覆后，按败军的情况，下令遇险之间，首尔将在20年内执行。前任知道大臣谨慎，皇帝受了大事，送去了新官。接到命令后，担心夜晚叹息，害怕效果委托，伤害第一位皇帝的明朝；于是五月渡鲁，深入不毛之地。现在南方，军事盔甲已足够，中原时，舒钝，强忍强奸罪，兴夫汉室，犹置古都。这位部