有限公司外汇管理制度

外汇管理制度总则第一条为了加强外汇管理、增加外汇收入、节约外汇支出、充分利用外汇，搞好集团的生产经营，根据国家外汇管理局、中国人民银行、财政部的有关规定，结合春龙集团的实际情况，特别制定本管理制度。认真贯彻第2条关于进一步改革外汇管理体制的、外汇管理条例等国家外汇管理方针、政策及相关财政法规。第三条集团实行统收者、统贷偿还的外汇管理原则。集团财政部负责外汇的日常管理，在地方外国办理外债登记，在指定银行开立外汇存款、贷款账户，办理外汇接收、支付、贷款、其他手续，为会计设置相应科目，列入外汇明细账、总账。第四条财政部是集团外汇管理职能部门，负责集团年度汇款、用户计划的编制、审查和执行。根据生产管理的实际需要统一均衡地派遣外汇动态信息。深入基层，进行调查研究，帮助各用户解决困难问题，组织各部门的交流经验，持续提高外汇管理水平。外汇管理第五条为了加强外汇宏观调控，集团财政部统一管理外币收入。营销部门负责产品资源的实施，与相关部门一起制定出口产品计划，财务部门相应制定外汇计划，负责出口产品的外汇成本核算。第六条集团的产品出口由各部门的指定代理人代理。1.出口产品的查询由各单位和代理人负责，最终价格必须得到集团领导的同意，才能与外国商人签订购买和销售合同。2.出口产品的国内运输杂费、港口保管费、装载运费、保险费由各部队支付，集团及其结算将一直持续到出口到位为止。3.出口产品的退税由各单位主导，集团财务合作处理。4.出口汇款资金由各单位直接通知指定给外国汇款集团的外币银行存款账户。三利用经营第七条集团对汇款实行计划管理。各二级单位应当在每年10月末以前向财政部报告年度使用汇款计划，如果是不报告汇款计划的使用单位，财务部门将不支付其使用及支持人民币。第八条集团各机关的年度汇款计划除了向财务部申报外，还必须通过采购部同时向集团申报，但是申报首先在财务部盖章确认，才是有效的。具体的申报程序如下：1.资本建设引进项目的汇款要注明必要的外汇限额，经过有关部门的验证，纳入集团的年度资金和使用计划。2.凡进口的“三制”和化学材料，由集团营销部门第一审总经理批准，由报告集团分馆负责人批准，财务部汇总，审查后报告购买部门，采购部门收回集团。3.进口独立、仪器、仪表所需的汇款，由营销部门及其他部门初审后财务部门汇总、平衡地报告。4.凡进口备件所需汇款，由各部门备件部门制定计划，初审汇总后向营销部门、财务部报告。5.凡科学研究公馆、技术改造措施以及技术交流和开发所需的汇款，分别由集团各单位的生产技术处、科学技术开发处、生产部门编制报告、初审统筹后，向营销部门、财务部报告。6.如果追加急需进口的物品，由有关部门或部门提交，经事业部处长办公室审查后，得到集团负责部门的签名，财政部将追加临时资金和汇款计划。7.上述各使用项目的统一由采购部与各单位及集团的有关部门协商签订合同。用汇款资金统一的财政部处理。第九条集团根据“入、出”的原则，根据当年集团外汇资金的实际支付能力，统一平衡各单位的汇入申请资金，根据集团批准的汇入计划，分配各单位的汇款金额。批准汇款的人在财务部门下用汇通知书。第十条集团所有的进口业务由集团各单位营销部门直接委托代理企业。汇入的进口单位必须得到集团财政部负责人的书面签字同意，才能对外签订进口合同。第十一条为了提高外汇使用效果，为了确保外汇发挥应有的作用，财政部要加强对外汇使用工作的监督和检查，经常深入基层进行调查研究，分析外汇动态，利用前景也要做好。同时，对汇款项目进行跟踪，汇款单位也要积极配合，提供便利，对检查人员要求的文件和信息，任何单位和个人都不能故意拖延或消极处理，对违反国家或上级外汇管理规定及本规定的行为，要按照相关规定追究责任。4名海外员工交换管理第十二条各单位根据生产管理的实际需要编制出国任务计划书，经集团分管领导同意后，报集团总裁批准，列入集团利用同步计划。有急需生产的未计划的海外任务，必须按照规定的程序重新制定外事计划，经批准后，才能纳入用户计划。第十三条出国前，应根据集团汇款项目计划和其他文件，在本机关财务部审查后，到财务部办理外汇使用手续。回国后，出国者将带着“使用外汇核发票”和“海外经费支出日程”到财务部进行核销程序。财政部将根据财政部关于临时出国人员费用开支标准和管理制度的规定及其他相关文件进