保险机构反洗钱实务与操作

保险业金融机构反洗钱实务与操作,反洗钱法规定的义务（1）,建立健全反洗钱内控制度设立反洗钱组织机构识别客户身份报告大额和可疑交易,反洗钱法规定的义务（2）,保存客户资料及交易记录开展反洗钱宣传和培训保守反洗钱工作秘密举报涉嫌洗钱行为,目录,一、识别客户身份二、报告大额和可疑交易三、保存客户身份资料及交易信息四、配合人民银行的反洗钱监管工作,履行识别客户身份义务(1),客户身份识别的类型客户身份识别的措施客户身份识别的内容代理业务的身份识别,履行识别客户身份义务(2),持续识别客户身份重新识别客户身份识别客户身份时报告可疑行为第三方的客户身份识别,客户身份识别的类型,新契约业务退保业务理赔业务给付业务其他保全业务,客户身份识别的措施,核对客户的身份证件登记客户的基本身份信息留存客户身份证件复印件,客户身份证明的种类,个人（对私客户）：身份证件单位（对公客户）：其他身份证明文件,个人身份证件,居民身份证或临时居民身份证户口簿军人身份证件武装警察身份证件港澳居民往来内地通行证台湾居民来往大陆通行证护照,单位身份证明文件,证明身份的文件组织机构代码证书税务登记证法定代表人的有效身份证件,机构的证明文件,工商行政部门核准民政部门核准编制办公室核准,工商行政部门核准的证明文件,公司制企业法人非公司制企业法人个人独资企业个体工商户合伙企业农民专业合作社外资企业,民政部门核准的证明文件,社会团体民办非企业单位基金会社会福利机构外国商会,编制办核准的证明文件,事业单位法人证书批文（三定方案）,客户身份信息的内容,自然人法人、其他组织和个体工商户（单位）,自然人身份信息的内容,客户的姓名、性别、国籍、职业、住所地或者工作单位地址、联系方式，身份证件或者身份证明文件的种类、号码和有效期限。,法人身份信息的内容,客户的名称、住所、经营范围、组织机构代码、税务登记证号码；可证明该客户依法设立或者可依法开展经营、社会活动的执照、证件或者文件的名称、号码和有效期限；控股股东或者实际控制人、法定代表人、负责人和授权办理业务人员的姓名、身份证件或者身份证明文件的种类、号码、有效期限,不重复留存身份证件复印件,同一客户购买不同类型的保险产品同一客户办理不同与保险有关的业务,客户身份识别的其他措施,要求客户进行说明要求客户补充其他资料或证明文件回访客户实地查访电话联系,客户身份识别的辅助措施,公安部门工商行政管理部门其他部门,识别客户身份的内容,投保业务退保业务理赔和给付业务,投保业务的识别类型,1万元（1000美元）以现金形式缴纳的财产保险合同20万元（2万美元）以转账形式缴纳的保险合同,投保业务的识别要求,确认投保人与被保险人的关系核对投保人、被保险人和指定受益人身份证件登记投保人、被保险人、指定受益人的身份基本信息留存相关当事人身份证件复印件或者影印件,退保业务的识别类型,人民币1万元以上或者外币等值1000美元以上,退保业务的识别要求,核对退保申请人的有效身份证件或者其他身份证明文件,理赔和给付业务识别类型,在被保险人或者受益人请求赔偿或者给付保险金达到1万元以上或者外币等值1000美元以上,理赔和给付业务识别要求,确认被保险人、受益人与投保人之间的关系核对被保险人或者受益人的身份证件登记被保险人、受益人身份基本信息留存相关当事人身份证件复印件或者影印件,代理业务的身份识别,识别被代理人的身份识别代理人的身份对代理关系予以确认,被代理人的身份识别,核对客户的有效身份证件或者其他身份证明文件登记客户身份基本信息留存有效证件的复印件或者影印件,代理人的身份识别,核对有效身份证件或者身份证明文件登记代理人的姓名等4个信息,确认代理关系,对公客户书面代理协议对私客户不限于书面代理协议客户手持被代理证件,持续的客户身份识别,对客户进行风险管理开展尽职调查,洗钱风险等级划分工作,制定客户洗钱风险等级标准开展风险等级划分工作定期审核客户的基本信息风险等级管理的总体要求,风险等级标准制定和调整,总行或总部要及时制定标准持续关注适时调整风险等级若制定风险等级标准要报人行备案,风险等级划分标准,风险等级划分要素风险等级划分类型风险等级划分模式风险等级管理方式,风险等级划分要素,客户特点地域金融业务行业或职业,要素之一客户特点（1）,客户金融资产或交易规模客户信息透明度金融业务存续期限金融机构与客户建立及维持业务关系的渠道,要素之一客户特点（2）,客户信用记录客户可疑交易监测记录机构客户的股权或控制权复杂程度中介组织对客户交易的参与程度,风险要素二地域,是否对该国（地区）采取了反洗钱、反恐怖融资和其他金融制裁措施该国（地区）反洗钱和反恐怖融资状况该国（地区）是否存在较严重恐怖活动该国（地区）是否涉及特殊金融监管风险,风险要素三金融业务,国际金融市场公认的高风险金融业务现金密集型业务非面对面交易跨境交易交易代理状况,风险要素四行业或职业,客户所从事职业或行业的现金密集程度客户是否进行特定的洗钱高风险职业活动客户是否为国家公职人员,风险等级划分类型,高风险中风险低风险,最高等级风险的客户,客户被列入反洗钱、反恐融资监控名单客户被有权机关被列入犯罪嫌疑人客户利用虚假证件办理业务客户为外国政要或其亲属、关系密切人,风险等级管理模式,全部纳入风险管理部分纳入风险管理,风险等级划分模式,金字塔形橄榄形梯形,风险等级划分时间表,2007年8月1日以前2007年8月1日-2008年12月31日2009年1月1日以后,风险等级管理的总体要求,风险等级划分的原则风险等级划分的工作流程风险等级划分的内部控制,风险等级划分的原则,以客户为中心全客户风险管理风险等级划分标准具有可操作性,风险等级划分的工作流程,各业务条线充分参与划分工作通过复核程序确保划分的有效性具有动态的风险追踪能力风险管理工作嵌入业务操作中采取与风险相当的尽职调查措施,定期审核客户的基本信息,低风险客户或账户：简化审核手续高风险客户或账户：严格审核手续最高风险客户或账户：每半年审核一次,高风险客户的风险管理措施,建立新的业务关系或办理业务经高级管理层批准合理限制其交易方式、规模、频率严格审查资金来源、用途对其交易对手和经办业务的机构采取强化的尽职调查措施,开展尽职调查,重点关注高风险客户或账户及时提示客户更新资料信息客户身份证件失效时中止办理业务,重新识别客户身份（1）,客户要求变更相关身份信息客户行为或者交易情况出现异常客户姓名或名称与黑名单相同客户有洗钱、恐怖融资活动嫌疑,重新识别客户身份（2）,客户信息与先前不一致或相互矛盾先前获得的客户身份资料的真实性、有效性、完整性存在疑点其他情形,识别客户身份时报告可疑行为,客户拒绝提供有效身份证明文件无法获得境外汇入资金相关信息客户无正当理由拒绝更新基本信息对先前获得的客户身份资料有怀疑发现的其他可疑行为,第三方识别,受托金融机构除金融机构以外的第三方,受托金融机构识别要求,明确双方在识别方面各自的职责相互间提供协助识别措施符合反洗钱相关法律规章要求,金融机构以外第三方识别要求,采取必要识别措施提供客户身份信息信息符合相关要求,报告大额和可疑交易,报告大额交易报告可疑交易,报告可疑交易,可疑交易标准的类型可疑交易的识别与报告可疑交易报告的要求,可疑交易标准的类型,具体列举的可疑特征:2号令的第13条金额、频率、流向、性质异常:第14条强化分析监测:第15条,可疑交易的识别和报告,严格依据可疑交易标准结合客户身份识别按照规定的要求填报,可疑交易报告的要求,时间方面内容方面途径方面,可疑交易报送内容的要求,所有可疑交易，向上级行报送重大可疑交易，向当地人民银行报送涉嫌洗钱线索，报告当地人民银行和公安机关,可疑交易报送途径的要求,有总部总对总指定机构对反洗钱中心无总部：人民银行另行确定,保存客户身份资料和交易记录,保存客户身份资料和交易记录的内容保存客户身份资料和交易记录的措施保存客户身份资料和交易记录的时限保存客户身份资料和交易记录的要求,客户身份资料的内容,记载客户身份信息、资料反映开展识别工作情况的各种记录和资料,交易记录的内容,每笔交易的数据信息、业务凭证、账簿反映交易真实情况的合同、业务凭证、单据、业务函件其他资料,客户资料和交易记录保存措施,管理措施技术措施,保存客户资料和交易记录时限,一般时间要求用于反洗钱调查工作同一介质上不同保存期限同一客户资料采用不同介质,保存客户资料的要求,应当真实、完整符合保密和安全的有关规定能够反映客户身份识别的过程和结果符合法律规定的期限要求保证有权机关查阅、复制、封存或使用,配合人民银行的反洗钱监管,反洗钱现场监管反洗钱非现场监管,反洗钱现场监管,现场检查现场巡查现场调研现场指导,人民银行反洗钱现场检查,现场检查的方式现场检查的内容现场检查发现的主要问题现场检查的要求,现场检查的方式,全面检查专项检查案件倒查后续检查,反洗钱现场检查的内容（1）,组织机构建设情况反洗钱内控制度建设情况识别客户身份情况报告可疑交易情况保存客户身份资料及交易信息情况,反洗钱现场检查的内容（2）,开展反洗钱宣传和培训情况执行保密制度情况协助、配合司法机关和行政执法机关打击洗钱活动情况报送反洗钱相关资料情况,组织机构建设方面,领导小组成员没有及时调整领导小组未开展活动未设立反洗钱专岗人员调整未向人民银行报备,内控制度建设方面,内控制度缺少反洗钱重要内容未及时对内控制度进行调整未对内控制度执行情况进行检查内控制度未报人民银行备案未对反洗钱工作进行内部审计,客户身份识别方面,未按规定进行风险管理未按规定审核身份证件未按规定登记客户信息未按规定留存证件复印件,未按规定进行风险管理,未制定风险等级划分标准未按规定的要求完成风险等级划分工作未定期审核客户基本信息风险划分标准未报送人民银行备案,未按规定审核身份证件,持过期证件办理业务持无效身份证件办理业务,未按规定登记客户信息,开户资料缺少基本身份信息栏目客户身份信息登记有误客户身份信息登记不齐全,未按规定留存证件复印件,留存身份证复印件缺少有效期信息未留存身份证复印件留存的身份证件复印件信息不匹配留存的机构证明文件复印件不齐全,客户身份识别方面其他问题,未及时提示客户更新身份信息身份证件到期未中止为其办理业务禁止性条款,可疑交易报告方面,漏报可疑交易错报可疑交易迟报可疑交易未按规定补正可疑交易重点可疑交易未报当地人民银行,身份资料和交易记录保存方面,未落实专人保管客户身份资料不完整保管的管理措施和技术措施不完善,宣传和培训方面,反洗钱培训工作开展不力未开展反洗钱宣传工作,配合现场检查方面,拒绝、阻碍反洗钱检查拒绝提供反洗钱检查资料故意提供虚假资料转移、销毁、藏匿或篡改反洗钱资料,非现场监管资料报送方面,未报送非现场监管报表未按规定时间报送非现场监管报表,现场检查对金融机构的要求,进驻现场前金融机构进行自查提供检查场所和其他必要的工作条件提供检查所需的各种资料对检查发现的问题进行确认并反馈意见向人民银行提交整改报告,反洗钱法对违法行为的罚则,第一种类型的处罚第二种类型的处罚追究刑事责任,第一种违法行为的内容,未按照规定建立反洗钱内部控制制度未按照规定设立反洗钱专门机构或者指定内设机构负责反洗钱工作未按照规定对职工进行反洗钱培训,第一种违法行为的处罚,责令金融机构对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员给予纪律处分,第二种违法行为的内容（1）,未按照规定履行客户身份识别义务未按照规定保存客户身份资料和交易记录未按照规定报送大额交易报告或者可疑交易报告,第二种违法行为的内容（2）,与身份不明的客户进行交易或者为客户开立匿名账户、假名账户违反保密规定，泄露有关信息拒绝、阻碍反洗钱检查、调查拒绝提供调查材料或者故意提供虚假材料,第二种违法行为的处罚,人民银行的处罚（双罚制）金融监管部门的处罚金融机构自身给予纪律处分,人民银行的处罚（双罚制）,违法不涉案情况对金融机构：20万元-50万元罚款对责任人员：1万元-5万元罚款违法并涉案情况对金融机构：50万元-500万元罚款对责任人员：5万元-50万元罚款,金融监管部门的处罚,对金融机构责令停业整顿吊销经营许可证对责任人员：取消任职资格禁止从事有关金融行业工作,人民银行反洗钱非现场监管,研究监管对象反洗钱内控制度建立监管对象反洗钱工作档案收集和审核反洗钱监管信息报表研究、通报和指导监管对象可疑交易报告对监管对象进行洗钱风险评估,建立监管对象反洗钱工作档案(1),反洗钱内控制度反洗钱合规管理组织架构基本情况报告反洗钱信息系统概要反洗钱内部审计报告,建立监管对象反洗钱工作档案(2),创新型金融产品反洗钱风险评估重大金融案件及舆情监测报告反洗钱工作报告海外机构反洗钱工作报告,反洗钱监管信息报表,金融机构基本信息经营规模类信息风险客户和风控措施信息业务风险信息境外机构反洗钱工作统计信息,管理和指导可疑交易报告工作,审核银行法人机构报告资格发放非银行法人机构数字证书转发反洗钱监测分析