2019年中级银行从业资格考试试题及答案：基金法律法规（提高7）

2019年中级银行资格考试问题和答案：基金法律规定(步骤7)短主题在我国银行业资本规制中，优先股和可持续负债属于资本。A.次要资本B.资本扣除额C.其他主要资本D.核心级资本“正确答案”c“答案分析”这个问题测试不同层次的资本。核心一级资本主要包括六个部分，其中可能包括实收资本或普通股、资本披露、超额披露、一般风险准备金、未分配收益和少数股东资本的部分。其他主要资本主要包括其他主要资本工具及其溢价，少数股东资本可以包括在部分中。在银行实践中，其他一级资本主要包括合格优先股、可持续负债等。二级资本的目标是在破产清算情况下吸收损失，主要是二级资本工具及其溢价、超额贷款损失准备金、少数股东资本可以部分征收。在银行的实务中，第二资本手段主要是合格的次级债、可转换债券及合格的超额贷款损失准备金等。判决问题资本扣除主要包括商誉、其他无形资产(包括土地使用权)、营业损失引起的递延所得税资产净额、贷款损失准备缺口等。（）“正确回答”错误“答案分析”这个问题测试资本扣除。在计算资本充足率时，商业银行要从核心一级资本中扣除所有没有损失吸收水平的项目，包括商誉、其他无形资产(土地使用权除外)、营业损失引起的递延所得税资产净额、贷款损失准备金差距等。判决问题我国要求核心一级资本充足率、一级资本充足率、资本充足率分别为4.5%、6%、8%。（）“正确回答”错误“答案分析”这个问题审查资本充足性监管要求。核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率分别为5%、6%、8%。必须表明，我国对核心一级资本供求率的要求高于巴塞尔资本协议第三版规定(4.5%)。审查相关试验点资本充足性监管要求巴塞尔第三版中国资本办法第一阶段核心级别4.5%5%6%6%总资本8%8%第二阶段初步资本2.5%2.5%反周期资本0-2.5% 0-2.5%第三阶段系统重要性银行附加资本要求1-3.5% 1%(被公认为世界系统重要性银行，适用巴塞尔)判决问题为了缓解新的监管标准对国内银行资本充足率的影响，减少充足的资本压力对银行信贷供给水平和经济增长的负面影响，资本办法确定了5年的资本充足率转换期。（）“正确回答”错误“答案分析”这个问题测试过渡协议。为了缓解新的监管标准对国内银行资本充足率的影响，减少充足的资本压力对银行信贷供给水平和经济增长的负面影响，资本办法确定了6年的资本充足率转换期。知识点4商业银行资本管理短主题()是银行根据各内部和外部限制，考虑本期和未来资本充足要求、发展目标和管理要求的一套整体资本需求和补充计划。A.发展计划b .战略计划C.资产计划d .资本计划“正确答案”d“答案分析”这个问题回顾了资本计划的概念。资本计划是银行对整体资本需求和补充的一套计划，考虑到当前期间和未来资本适度性要求、发展目标和管理要求。多主题资本计划的以下说法无效():A.资本计划应考虑银行的短期和长期资本要求。B.资本计划的制定要全面考虑银行的资本需求和供给C.资本办法规定商业银行资本计划至少要将内部资本充足率定为5年目标D.关于资本需求，要仔细估计资产质量、利润增长和资本市场的波动性E.对于资本供应，应考虑各种资本补充来源的长期可持续性，优先补充辅助资本“正确答案”ce“答案分析”这个问题审查资本计划的相关内容。选项c错误，资本办法规定，商业银行资本计划必须至少设定3年的内部资本充足性目标。从期权e错误、资本供给方面考虑各种资本补充来源的长期可持续性，优先考虑核心一级资本补充，加强内部资本积累水平，改善资本结构，提高资本质量。短主题商业银行提高资本充足率的“分子对策”是。A.银行合并和收购B.资本增长C.风险加权资产总额减少D.银行重组“正确答案”b“答案分析”这个问题测试资本充足率管理策略。商业银行要提高资本充足率，主要有两种方法。一是增加资本。二是减少总风险加权资产。前者称为分子对策，后者称为分母对策。多主题提高商业银行资本充足率的分母对策是。A.风险加权资本规模减少B.风险加权资产重组C.一级资本增长D.发行可转换债券E.第二次资本增长“正确答案”ab提高商业银行资本充足率的分母对策是减少风险加权资产总量，包括分别降低信用风险、市场风险和运营风险的资本要求。要减少整体风险加权资产，主要采取两种措施。第一，缩小规模。第二，调整结构。期权CDE都是提高资本充足率的分子对策。知识点5经济资本短主题在一定的可靠性水平下，为了应对未来一段时间内资产的无意损失，必须保留或需要的资本金为()。A.核心资本b .会计资本C.监管资本d .经济资本“正确答案”d经济资本是指在一定的可靠性水平下，为应对未来一段时间内资产的无意损失而保留或必要的资本金。经济资本不是根据银行的资产风险水平计算出来的虚拟资本，即银行实际拥有的资本，而是“需要”的资本或“需要保留”的资本。经济资本本质上是风险概念，因此也称为风险资本。短主题经济资本分配的本质是。A.风险分配B.利润分配C.负债分配D.资产分配“正确答案”a“答案分析”这个问题测试经济资本分配。经济资本的分配本质上是对风险的分配。也就是说，明确哪些商业机构、业务或产品可以承担的风险。短主题经济资本回报率在评估商业银行的盈利水平时被充分考虑()。A.风险成本B.机会成本C.时间成本D.资金成本“正确答案”a“答案分析”这个问题测试经济资本回报率。经济资本回报率的核心理念是在评估商业银行的盈利水平时充分考虑风险成本，将风险引起的未来可能损失量化为本期成本，将银行成本等同时计入本期损益，为可能发生的意外损失做好资本准备，以应对银行收益承担的风险。短主题以下对经济资本计量的理解是错误的()。A.经济资本的计量本质上是无意损失的计量B.信用风险经济资本计量模型本质上是投资组合信用风险模型C.世界银行提出了使用内部评级法计算信用风险资本的要求，为商业银行提供了新的经济资本计量模式D.商业银行可以根据组合规模、复杂程度、风险管理水平等选择相应的度量方法“正确答案”c“答案分析”这个问题测试经济资本计量。巴塞尔委员会吸收了国际大型银行的先进实践，提出了用内部评级法计算信用风险资本的要求，使监管资本和经济资本在概念上一致，还为商业银行提供了新的经济资本计量模式。短主题对经济资本分配的理解是错误的。A.由上而下资本分配的核心是制定整体业务计划B.有效贯彻银行战略意图和经营思想的自下而上分配模式，实现对整个银行业务发展和负担的全面控制C.一般来说，商业银行分配经济资本可以采取由上而下、由下而上或两者结合的方法D.自下而上分配模型是首先对每个业务单位进行风险度量，确定其经济资本需求，然后从底部向上汇总这些经济资本，从而构成整个行的经济资本分配方案“正确答案”b“答案分析”这个问题测试经济资本分配。经济资本的分配本质上是对风险的分配。也就是说，明确哪些商业机构、业务或产品可以承担的风险。通过期权b错误、自上而下资本分配模型，有效地执行银行的战略意图和管理理念，可以全面控制整个银行业务开发和负担的风险。短主题扣除全部资本的机会成本后剩下的收益称为()。A.净资产收益率B.风险调整后的资本收益C.经济附加价值D.经济资本收益率“正确答案”c“答案分析”这个问题测试经济附加值。经济附加值，也称为经济利益，是扣除全部资本的机会成本后的剩馀利益。短主题对经济增加值的主张是错误的。A.经济增加值可以比较客观地反映商业银行在一定时间内为所有者创造的价值B.可见，经济增加值大于0，银行的资产使用效率高，银行价值增加C.经济增加值等于零。这意味着银行的利益只满足债权人和投资者期望的赔偿D.经济增加值小于0，这表明，即使会计报表中反映的净利润为正数，银行经营状况也不理想，银行价值正在减少“正确答案”c“答案分析”这个问题测试经济附加值。国际上主流商业银行的风险绩效评价方法主要具有经济附加值和风险调整后的资本回报率。经济附加值，也称为经济利益，是扣除全部资本的机会成本后的剩馀利益。经济附加值的最核心特征是考虑了机会成本。选项c错误，经济增