地质局内部控制系统建设工作经验交流

地质局内部控制系统建设工作经验交流 内部控制系统建设是经济健康发展的有力保障和促推剂 加强和规范企业内部控制，对保障和促进企业经济健康发展、提高企业经营管理水平和风险防范能力、促进企业可持续发展具有重大意义。*，是*局经济快速发展、综合竞争能力有很大提高的*年，也是内外部环境因素变化诸多的*年，因此，为适应经济快速发展的需要，大力推进企业内部控制系统的建设就显得尤为重要。近几年，西北局多次组织各级人员加强了对企业内部控制基本规范和企业内部控制配套指引等指导性文件的学习和领会，在加强和完善局内部控制系统的建设时，着重从经营管理、财务管理、人事管理、内外部环境等几个方面分析了西北局的实际情况，制定了相适应的内部控制制度，并在实际执行的过程中，根据经营管理的新情况、新要求不断的进行修订、补充和适时改进。 （一）建设与企业层面有关的内部环境。根据国家及总局有关规定，*局建立健全了法人治理结构和各项议事规则，明确了各管理层在决策、执行、监督方面的职责和权限，建立了较为完善的机构设置和权责分配。为实现发展战略，即把西北局建设成为综合实力更强、经济规模更大、运行质量更高、职工生产生活条件更好、包括企业文化在内的软实力普遍提高的和谐地勘企业，西北局制定了“*”规划，从产业经济发展、地质勘查及开发、人才队伍建设、基地开发建设、队伍稳定五个目标提出了具体要求。同时该局还制定了较为完善的人力资源政策，制定了激励约束机制，设置了较为实际的业绩考核体系，例如，为规范人力资源管理等，制定了*局劳动人事管理办法和*局人事管理纲要以及*局职工收入分配制度改革实施方案。另外，*局高度重视企业文化建设，组织全体员工学习了总局文化构成要素及释义，制定出台了*局企业文化建设实施纲要。 （二）加快推进全面风险管理。在风险评估方面，以中央企业全面风险管理指引为指导，制定了*局全面风险管理工作要点，从财务风险、安全生产风险、劳动用工风险、法律风险等方面提出了具体要求，建立健全了风险管理组织体系。为提高应对和处理重特大事故的能力，减少事故的损失，制定了重特大事故应急救援预案；为规范生产现场的文明和安全生产，制定了生产场所、施工现场安全文明生产规范；为加强对危险源的监督管理，建立有效的危险源控制系统，制定了危险源辨识与控制管理规定；为建立健全法律风险防范机制，规范各单位重大法律 _件的管理，制定了重大法律 _件管理实施细则。 （三）加强业务控制活动过程的管理。针对 _及总局在业务审计过程中发现的问题，结合实际情况，西北局加强了不相容职务分离制度、授权 _度、会计系统控制、财产保护控制、预算控制和绩效考核方面的工作。为加强财务管理，制定了西北局财务管理办法；为提高了加强会计基础工作，制定了*局会计基础工作规范；为加强投资管理，规范投资行为，制定了西北局投资管理实施细则；为加强应收款项管理，防范坏账风险，制定了*局应收账款管理办法；为加强成本费用控制，严控不合理开支，全面、真实的反映经营成果，制定了*局成本、费用核算暂行办法；为规范和加强合同管理，规避因合同管理不善而造成的经济损失，制定了*局合同管理办法；为规范会计档案管理工作，制定了*局会计档案管理办法；为完善基地管理处的经营收支预算管理，提高基地物业资源的经营效益，制定了基地管理处收支预算管理办法；为促进矿业权管理，制定了西北局矿业权管理暂行办法；为落实民主集中制原则，规范和监督领导集体的决策行为，增加领导干部的团结和廉洁，提高决策的科学性，制定了重大问题集体决策制度；为建立有效的激励和约束机制，促进创新经营，提高国有资产运营的效率和效果，制定了*局经营目标重任制考核暂行办法； （四）强化信息与沟通工作。为加强生产经营统计工作，客观真实的反映生活经营的实际情况，为决策提供依据和及时有效的信息，制定了*局生产经营统计管理暂行办法；为认真贯彻落实国家信访条例，加强和改进信访工作，制定了*局信访工作制度，并建立了 _箱，对职工公布了举报热线和举报邮箱；*年1月开始定期出版*冶金地质内部刊物，20xx年底建立了西北局网站。每月定期召开各产业生产经营调度会，总结、研究生产经营形势。为更好的落实科学发展观，促使广泛开展调查研究，充分掌握第一手信息，制定了*局领导班子成员深入基层工作制度。 （五）重视内部监督工作。纪检、监察及审计部门行使我局日常监督检查的职能，定期对重大经济活动进行经济责任和经济效益等方面的监督检查，并对内部控制的有效性开展自我评价，对于发现的内部控制缺陷及时加以改进和完善，制定了*局经济责任审计办法和*局内部审计工作规定以及*局经营业绩和综合建设考核程序管理规定等。 从近