反洗钱考试试题考前准备.doc

一、1、反洗钱定义（反洗钱法）：第二条本法所称反洗钱，是指为了预防通过各种方式掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪所得及其收益的来源和性质的洗钱活动，依照本法规定采取相关措施的行为。2、金融机构的主要反洗钱义务是什么？ 建立健全反洗钱内控制度，设立专门机构或指定内设机构负责反洗钱工作； 客户身份识别（包括客户身份的持续识别和重新识别），客户身份和交易记录保存； 大额交易及可疑交易的及时上报； 反洗钱培训和宣传3、反洗钱协查义务：国务院反洗钱行政主管部门或者其省一级派出机构发现可疑交易活动，需要调查核实的，可以向金融机构进行调查，金融机构应当予以配合，如实提供有关文件和资料。调查可疑交易活动时，调查人员不得少于二人，并出示合法证件和国务院反洗钱行政主管部门或者其省一级派出机构出具的调查通知书。调查人员少于二人或者未出示合法证件和调查通知书的，金融机构有权拒绝调查。4、反洗钱法律责任（3个层次）：（1）金融机构有下列行为之一的，由国务院反洗钱行政主管部门或者其授权的设区的市一级以上派出机构责令限期改正；情节严重的，建议有关金融监督管理机构依法责令金融机构对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员给予纪律处分： （一）未按照规定建立反洗钱内部控制制度的； （二）未按照规定设立反洗钱专门机构或者指定内设机构负责反洗钱工作的； （三）未按照规定对职工进行反洗钱培训的。（2）金融机构有下列行为之一的，由国务院反洗钱行政主管部门或者其授权的设区的市一级以上派出机构责令限期改正；情节严重的，处二十万元以上五十万元以下罚款，并对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员，处一万元以上五万元以下罚款： （一）未按照规定履行客户身份识别义务的； （二）未按照规定保存客户身份资料和交易记录的； （三）未按照规定报送大额交易报告或者可疑交易报告的； （四）与身份不明的客户进行交易或者为客户开立匿名账户、假名账户的； （五）违反保密规定，泄露有关信息的； （六）拒绝、阻碍反洗钱检查、调查的； （七）拒绝提供调查材料或者故意提供虚假材料的。（3）金融机构有前款行为，致使洗钱后果发生的，处五十万元以上五百万元以下罚款，并对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员处五万元以上五十万元以下罚款；情节特别严重的，反洗钱行政主管部门可以建议有关金融监督管理机构责令停业整顿或者吊销其经营许可证。对有前两款规定情形的金融机构直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员，反洗钱行政主管部门可以建议有关金融监督管理机构依法责令金融机构给予纪律处分，或者建议依法取消其任职资格、禁止其从事有关金融行业工作。5、客户身份识别制度的主要内容包括什么？（一）对要求建立业务关系或者办理规定金额以上的一次性金融业务的客户身份进行识别，要求客户出示真实有效的身份证件或者其他身份证明文件，进行核对并登记，客户身份信息发生变化时，应当及时予以更新；（二）按照规定了解客户的交易目的和交易性质，有效识别交易的受益人；（三）在办理业务中发现异常迹象或者对先前获得的客户身份资料的真实性、有效性、完整性有疑问的，应当重新识别客户身份；（四）保证与其有代理关系或者类似业务关系的境外金融机构进行有效的客户身份识别，并可从该境外金融机构获得所需的客户身份信息。6、金融机构在履行反洗钱义务过程中，发现涉嫌犯罪的，应当及时以书面形式向中国人民银行当地分支机构和当地公安机关报告。7、人民银行反洗钱现场检查：中国人民银行及其分支机构根据履行反洗钱职责的需要，可以采取下列措施进行反洗钱现场检查：（一）进入金融机构进行检查；（二）询问金融机构的工作人员，要求其对有关检查事项作出说明；（三）查阅、复制金融机构与检查事项有关的文件、资料，并对可能被转移、销毁、隐匿或者篡改的文件资料予以封存；（四）检查金融机构运用电子计算机管理业务数据的系统。中国人民银行或者其分支机构实施现场检查前，应填写现场检查立项审批表，列明检查对象、检查内容、时间安排等内容，经中国人民银行或者其分支机构负责人批准后实施。现场检查时，检查人员不得少于2人，并应出示执法证和检查通知书；检查人员少于2人或者未出示执法证和检查通知书的，金融机构有权拒绝检查。现场检查后，中国人民银行或者其分支机构应当制作现场检查意见书，加盖公章，送达被检查机构。现场检查意见书的内容包括检查情况、检查评价、改进意见与措施。8、大额及可疑交易的报告时限：大额交易：金融机构应当在大额交易发生后的5个工作日内，通过其总部或者由总部指定的一个机构，及时以电子方式向中国反洗钱监测分析中心报送大额交易报告。可疑交易：金融机构应当将可疑交易报其总部，由金融机构总部或者由总部指定的一个机构，在可疑交易发生后的10个工作日内以电子方式报送中国反洗钱监测分析中心。9、对既属于大额交易又属于可疑交易的交易，金融机构应当分别提交大额交易报告和可疑交易报告。交易同时符合两项以上大额交易标准的，金融机构应当分别提交大额交易报告。10、金融机构委托金融机构以外的第三方识别客户身份的，应当符合下列要求：（一）能够证明第三方按反洗钱法律、行政法规和本办法的要求，采取了客户身份识别和身份资料保存的必要措施。（二）第三方为本金融机构提供客户信息，不存在法律制度、技术等方面的障碍。（三）本金融机构在办理业务时，能立即获得第三方提供的客户信息，还可在必要时从第三方获得客户的有效身份证件、身份证明文件的原件、复印件或者影印件。委托第三方代为履行识别客户身份的，金融机构应当承担未履行客户身份识别义务的责任。11、客户身份资料和交易记录的保存期限：金融机构应当按照下列期限保存客户身份资料和交易记录：（一）客户身份资料，自业务关系结束当年或者一次性交易记账当年计起至少保存5年。（二）交易记录，自交易记账当年计起至少保存5年。如客户身份资料和交易记录涉及正在被反洗钱调查的可疑交易活动，且反洗钱调查工作在前款规定的最低保存期届满时仍未结束的，金融机构应将其保存至反洗钱调查工作结束。同一介质上存有不同保存期限客户身份资料或者交易记录的，应当按最长期限保存。同一客户身份资料或者交易记录采用不同介质保存的，至少应当按照上述期限要求保存1种介质的客户身份资料或者交易记录。二、（一）公司的客户身份识别制度都有哪些内容？你是如何执行的？1、公司的客户身份识别制度包括：客户身份识别制度、客户身份和交易记录保存制度（1）客户身份识别制度： 新业务时：现金形式：单个被保险人保险费金额人民币2万元以上或者外币等值1000美元以上转账形式：保险合同保险费金额人民币20万元以上或外币等值两万美元以上需要做的： 确认投、被关系， 核对投保人和被保险人、法定继承人以外的指定受益人的有效身份证件， 登记投保人、被保险人、法定继承人以外的指定受益人的身份基本信息 留存有效身份证件或其他身份证明文件的复印件和影印件。 退保（包含期撤）时：金额为人民币1万元以上或者外币等值1000美元以上（不区分现金转账），应要求申请人出示保险合同原件，核对退保申请人的有效身份证件，确认身份。 赔偿或给付时：金额为人民币1万元以上或者外币等值1000美元以上，应当进行同新业务时一样的确认、核对、登记、留存程序。 另外，还包括客户身份的持续识别和重新识别制度。（2）客户身份资料和交易记录保存制度： 客户身份资料，自业务关系结束当年或者一次性交易记账当年计起至少保存5年； 交易记录，自交易记账当年计起至少保存5年。2、我是如何执行的要根据各自领域来作答。比如运营部，要从业务流程与该规定的结合来作答；销售渠道，要从销售中如何实现尽职调查来作答。（二）大额交易、可疑交易报告制度的内容，你有何建议？1、大额交易制度大额交易定义：单笔或当日累计人民币交易20万元以上或者外币等值1万美元以上的现金收支交易。上报：如果任何人员发现大额交易，需第一时间填写表格，报送给对应机构的反洗钱岗位人员。2、可疑交易制度可疑交易定义（识别标准）：根据规定，保险业应将符合以下17条标准的交易或行为，作为可疑交易进行报告： 客户自身情况存有疑点（1）发现有关投保人、被保险人和受益人的姓名、名称、住所、联系方式或财务状况等信息不真实； （2）与洗钱高风险国家和地区有业务联系；（3）对保险公司的审计、核保、理赔、给付、退保规定异常关注，而不关注保险产品的保障功能和投资收益； 所购保险存有疑点（4）客户要求购买的保险与其表述的需求明显不符，经业务人员解释后仍坚持购买的 资金来源存有疑点 （5）通过第三人支付自然人保费，而不能合理解释第三人与投保人、被保险人和受益人的关系；（6）保险经纪人代付保费，但无法说明资金来源；（7）以趸缴方式购买大额保单，与其经济状况不符；（8）法人、其他组织首期保费或者趸缴保费从非本单位账户支付或者从境外银行账户支付。 产品交易过程存有疑点（9）短期内分散投保、集中退保或者集中投保、分散退保且不能合理解释；（10）频繁投保、退保、变换险种或者保险金额；（11）犹豫期退保时称大额发票丢失，或同一投保人短期内多次退保遗失发票总额达到大额的；（12）大额保费保单犹豫期退保、保险合同生效日后短期内退保或者提取现金价值，并要求退保金转入第三方账户或者非缴费账户的；（13）不关注退保可能带来的较大金钱损失，而坚决要求退保，且不能合理解释退保原因的；（14）明显超额支付当期应缴保险费并随即要求返还超出部分；（15）法人、其他组织坚持要求以现金或者转入非缴费账户方式退还保费，且不能合理解释原因的；（16）没有合理的原因，投保人坚持要求以现金方式投保、赔偿、给付保险金、退还保险费和保单现金价值以及支付其他资金数额较大的。（17）保险公司支付赔偿金、给付保险金时，客户要求将资金汇往被保险人、受益人以外的第三人；或者客户要求将退还的保险费和保单现金价值汇往投保人以外的其他人。 除以上外，金融机构及其工作人员发现其他交易的金额、频率、流向、性质等有异常情形，经分析认为涉嫌洗钱的，应当报告。上报：如果任何人员发现可疑交易，需第一时间填写表格，报送给对应机构的反洗钱岗位人员。3、建议根据自身所处业务领域作答。（三）反洗钱的重要性是什么？（以下仅供参考）其一：保险业开展反洗钱工作的重要意义从国际看，反洗钱和反恐融资已受到国际社会的普遍关注，反洗钱工作越来越得到各国政府和有关国际组织的高度重视。保险业开展反洗钱工作，预防和打击洗钱犯罪，既是维护我国金融秩序和经济安全的需要，也是树立我国负责任大国形象的需要，对促进行业发展、维护社会和谐、推动国际合作都具有十分重要的意义。（一）开展反洗钱工作有利于维护国家经济安全和社会稳定，树立我国良好的国际形象随着经济全球化、资本国际化的发展，洗钱风险跨国家、区域传递的可能性越来越大，我国由走私、毒品、贪污贿赂、金融诈骗等上游犯罪引发的各种洗钱活动日益猖獗。金融保险机构具有资金密集、网络发达、经营方式灵活多样等特点，已成为犯罪分子进行洗钱活动的主要渠道之一。保险业积极开展反洗钱工作，可以预防和打击犯罪分子利用保险机构进行洗钱的行为，在很大程度上防止和减少洗钱及其各类上游犯罪对经济社会造成的危害，有助于我国树立负责任的大国形象。（二）开展反洗钱工作有利于推动保险业的国际化进程，深化保险业对外开放十六大以来，保险业坚持以“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻落实科学发展观，实现了又好又快的发展。今年上半年，保险市场平稳健康运行，发展速度加快，质量和效益明显提高，服务领域不断拓宽，社会影响日益扩大，呈现出了良好的发展局面。但在反洗钱工作方面，与国际水平还有一定差距。如果不尽快缩小这种差距，不仅会影响我国保险业的国际形象和地位，也不利于我们充分利用国际国内两个市场、两种资源来统筹发展保险业。因此，全行业务必站在政治的高度来重视反洗钱工作、做好反洗钱工作，从而在更高层次、更深程度、更广领域融入国际保险市场，增强我国保险业的国际竞争力。（三）开展反洗钱工作有利于加强保险机构内部风险管控，夯实保险监管基础内部风险管理既是包含保险机构在内的所有金融机构合规经营和持续发展的基石，也是金融监管得以有效实施的重要前提。保险机构在产品条款设计、资金流动以及经营方式等方面都存在可能被洗钱犯罪利用的特点，可能成为犯罪分子进行洗钱活动的新渠道。因此，反洗钱内控制度和工作机制已经成为保险企业内部风险管理体系中不可或缺的组成部分。反洗钱工作制度体系的缺失，必然会给企业经营和发展埋下风险隐患，削弱和动摇金融监管的微观基础，甚至可能引发系统性的行业风险。因此，开展反洗钱工作，不仅是国家法律对保险业提出的职责义务，更是保险业实现健康发展和科学监管的客观要求。其二：洗钱行为是市场经济发展中的环境污染，反洗钱就是要营造一个好的市场环境。为此，这一市场的每一参与主体，特别是货币经营流通的载体金融机构，必须强化金融机构客户尽责调查、保留交易记录、报告大额和可疑交易，以及保守反洗钱秘密等职责。但在现实生活中，我们也不难发现，为了争夺储户和存款，很多银行在不同程度上都通过放宽开户条件、直接或变相提高利率、放松管理制度等各种手段吸引客户、扩大业务、吸收存款。在这样的状况下，尤其是在金融秩序混乱的地方，很难有效地预防和查处洗钱活动。现代金融体系已成为洗钱主要渠道，因此，正确处理好履行反洗钱义务与追求经济利益最大化的关系，成为地方金融业面临的现实问题。地方商业银行是商业机构，赢利是其经营目标。商业银行要全面履行反洗钱义务就要付出一定的人力、财力和物力，经营成本要增加，从短期或者从局部来看，经济利益必然受到影响。从长远看，做好反洗钱工作，对商业银行稳健发展，完善内控机制，维护良好的信誉，追求经营效益和可持续发展是有益的。只有摈弃反洗钱是国家、是中央的要务和责任，与地方金融、与机构个体无关的错误想法，只有认识到一旦被洗钱犯罪分子利用，将会面临声誉风险，影响长远利益时，才能在实际工作中树立全局意识，主动配合，积极参与，认真履行反洗钱职责。其三：有利于树立我国改革开放的良好形象，维护平稳的市场经济秩序。洗钱的危害巨大，洗钱危害国家的正常经济发展，造成经济扭曲和不稳定，影响宏观经济调控的效果，扰乱正常的市场秩序，影响了企业赖以生存的宏观环境。做好反洗钱工作，严厉打击洗钱犯罪可以有效地维护国家社会公正和经济秩序的稳定，对外树立良好的政府形象，在人民群众中树立威信。同时，做好反洗钱工作也是我国政府履行对外承诺，树立我国在反洗钱工作中的决心。因此，必须从维护我国经济安全和金融安全的大局出发，进一步提高对在保险业开展反洗钱工作重要性和紧迫性的认识。 2.有利于打击经济犯罪，遏制其他刑事犯罪。随着我国经济市场化程度的加深，对外开放程度的扩大，走私、偷骗税、金融诈骗、市场操纵及内幕交易等经济犯罪以及国际社会毒品犯罪、黑社会性质的有组织犯罪呈上升趋势，甚至在局部地区出现了极少数极端主义和分裂主义势力制造恐怖犯罪。上述犯罪行为严重影响国家的安定团结的社会局面，损害国家经济肌体健康、腐蚀社会公众道德，成为比较严重的社会问题。做好反洗钱工作不仅可以从资金流动上监测异常和可疑资金流动，为控制非法所得的转移和藏匿赢得时机，为跨境追缴违法资金提供有力手段，从而有效地打击经济犯罪活动，而且可以发现和截断犯罪组织赖以生存的资金链条，将有力地削