渤海大学大型仪器设备使用效益专项审计方案

渤海大学大型仪器设备使用效益专项评估审计方案为了更好地为教学、科研服务，加强大型仪器设备的使用管理，充分发挥大型仪器设备在教学、科研中的作用，提高大型仪器设备利用率，实验管理中心、审计处决定自2012年10月至12月，对我校大型仪器设备使用效益进行专项评估审计，评估审计方案如下：一、评估审计目的 为全面了解掌握我校大型仪器设备的有效利用和管理情况，进一步提高大型仪器设备利用率，更好地为我校教学、科研服务。二、评估审计依据本次评估审计依据高等学校仪器设备管理办法(教高20009号)、高等学校贵重仪器设备年度效益评价表（教高司条函200010号文件印发）、以及学校省级及以上实验平台建设及管理暂行办法、大型仪器设备购置与管理办法、精密贵重教学仪器设备管理办法等相关制度规定。三、评估审计范围、时间及内容（一）本次评估审计范围为各院、部、所等相关部门，评估审计10万元以上（包括10万元）大型仪器设备，评估审计时间段为2011年9月1日-2012年8月31日。 （二）摸清学校用于教学、科研、社会服务的单台价值在10万元以上仪器设备存量。（三）本次大型仪器设备评估审计，重点审计以下内容： 1、机时利用情况。每台设备用于教学、科研、社会服务的使用机时数与定额机时数之比，注意区分通用设备和一般设备。 2、人才培养情况。在每台设备上培训的能够独立操作的教师、学生和其他人员数量，符合条件的人数分别填写教师、学生和其他人员。 3、开展实验情况。利用每台设备完成的教学、科研及科研合作、校外承担的社会服务项目数量，填写实验的班级、分组、人数、机时数等。 4、教学科研成果。利用每台设备获得国家级、省级奖励情况；获得已授权发明专利情况；在核心刊物发表论文情况，以教学、科研部门认定的成果为准。 5、社会服务收入情况。每台设备对外开展科研协作、分析测试、技术培训等取得的收入情况。以计财处帐面数据为主，涉及多项设备共同取得收入的，可按照设备贡献情况分配填列。 6、日常管理情况。填写制度规定及执行情况，包括管理人员上岗制度、维修维护制度、材料消耗制度、资源共享制度、使用记录规定等。（各项制度只列名称即可）四、评估审计组织（一）召开相关部门、院、部、所大型仪器设备使用效益专项评估审计工作会议，传达评估审计工作要求，部署评估审计工作，下发评估审计通知。 （二）成立评估审计小组组长： 方鸿志 周景雷副组长：王坤 刘连利 成员： 陈建军 高云 娄春辉 张进 吕赞 张桂杰 于禄 解玉梅 郑庆海（三）各单位明确具体负责人和联系人，将负责人、联系人的联系方式发送至于禄邮箱或电话通知，电话。五、评估审计具体分工此项工作由实验管理中心、审计处牵头负责实施，教务处、科技处、资产设备处、计财处等部门协调配合，并提供评估审计相关资料。各单位组织自查本单位名下管理的价值10万元（包括10万元）以上的仪器设备，填报渤海大学大型仪器设备使用效益情况评估审计调查表、渤海大学大型仪器设备年度效益评价表。并对表中数据进行科学分析，对使用和管理中存在的问题进行认真总结，形成自查报告。六、评估审计工作进度和时间安排（一）准备阶段（2012年10月12日至10月19日）。准备大型仪器设备使用效益情况的评估审计工作文件和有关资料。（二）动员阶段（2012年10月22至23日）。召开大型仪器设备使用效益情况评估审计工作动员会议，参会人员为各相关单位负责人。（三）自查阶段（2012年10月24日至11月24日） 1、各单位开展自查，填写渤海大学大型仪器设备使用效益情况评估审计调查表渤海大学大型仪器设备年度效益评价表。（可在学校校园网站下载）。2、各单位以书面形式做出大型仪器设备效益利用情况的分析报告，主要内容包括：（1）购置该项仪器设备的资金来源及主要用于教学、科研情况；（2）针对每台设备进行使用效益情况分析和评价；（依据表2进行打分评价）（3）总结归纳所有设备使用效益情况，提出整改意见和措施。各单位填报评价工作完毕后，将表格和设备分析报告连同数据支撑材料（包括管理制度、各种证书复印件和计财处出具的社会服务收入证明等）于11月24日前报送学校实验管理中心办公室，联系人：于禄，联系电话：，纸质调查表、评价表和设备自查分析报告需单位主要负责人签字并盖公章，电子版发至于禄校园网邮箱。（四）评估审计组核实阶段评估审计组抽取重点设备评估审计，到相关单位设备现场对抽查设备的利用情况进行评估审计核实，主要核实内容如下：设备管理情况查管理制度、使用记录、维护维修记录等有效机时查看当年使用记录操作人员数查看有关证件测试人员数查看当年使用记录演示人员数查看当年演示实验记录教学实验课时数、科研合作项目数、社会服务项目数查看当年使用记录国家、省部级、校级奖查看当年获奖证书已授权发明专利查看当年授权专利证书核心刊物发表论文查看当年出版的刊物社会服务收入查看当年财务收入账证明并到财务处查账核实（五）评估审计组汇总上报阶段（2012年11月25日至12月20日） 评估审计基础工作结束后，评估审计组对各单位自查结果进行确认并汇总统计，对大型仪器设备使用的管理制度、管理体制和激励约束机制建设、使用效益情况数据进行分析评价，对评估审计中发现的问题提出整改意见和建议，出具专项评估审计报告。 实验管理中心 审计处 2012年10月16日附件1：渤海大学大型仪器设备使用效益情况评估审计调查表附件2：渤海大学大型仪器设备效益评价表附件3：填表说明7附件1（表1） 渤海大学大型仪器设备使用效益情况评估审计调查表（2011年9月1日-2012年8月31日）单位名称（公章）：序号大型仪器设备名称入账时间（年.月）账面价值（元 ）机时利用人才培养情况开展实验情况教学科研成果日常管理情况社会服务收入情况（元 ）定额机时有效机时操作人员测试人员演示人员教学课时科研合作项目社会服务项目各种奖项（数量）发明专利（数量）核心刊物（篇数）教师数学生数教师数学生数教师数学生数12345审计评价填表人： 联系电话：附件2（表2） 渤海大学大型仪器设备效益评价表（2011年9月1日-2012年8月31日）仪器所属单位： 填报日期：设备基本情况仪器名称规格型号资产编号管理人及联系电话原值（万元）入账日期放置地点仪器资金来源仪器主要用途（教学/科研）评 价 指 标 及 得 分序号项目权重内容数量满分评分标准分项得分小计加权得分1设备管理20%管理制度、操作规程100管理制度、操作规程25分使用记录使用记录30分维护和维修记录维护、维修记录30分是否有专人管理有专人管理15分2机时利用35%有效机时100得分=100%定额机时3人才培养20%操作人员数10020分/人测试人员数5分/人演示人员数5分/30人4科研成果20%国家奖10095分/项省部级奖90分/项授权专利90分/项校级奖80分/项核心刊物10分/篇5服务收入5%社会服务收入1005分/千元合 计档 次填报人（签名）： 复核人（签名）： 填报单位（主要负责人签名、公章）：附件3表1填表说明：1、设备入账时间以财务入账时间为准，账面价值是指财务入账时的原始价值。2、机时利用栏中的定额机时是按行政事业单位专用设备定额400小时/年填列，有效机时由单位依据设备当年实验室记录填列，计算公式为：有效机时=必要开机时间+测试时间+必须的后处理时间。3、人才培养情况栏填列当年操作人员、测试人员和演示人员人数。操作人员是指通过培训取得独立操作资格证书并经主管部门承认具有独立操作资格的教师、学生数，测试人员是指在仪器设备操作人员指导下能独立完成部分测试实验的教师、学生数，演示人员是指进行教学演示的教师、学生数。4、开展实验情况栏以年度为计算单位，填列当年教学实验课时数、科研及科研合作数量及对外社会服务项目数量情况。5、教学科研成果栏填列当年获得国家、省部级、校级奖项数量、当年已授权发明专利数量以及当年在核心期刊发表的论文数量情况。6、日常管理情况栏填列设备管理制度名称包括操作规程、使用记录和维护维修制度等。 7、社会服务收入栏以财务处提供的当年账面收入为准填列。表2填表说明：1、设备管理栏中的四项内容，在数量栏填列有无制度、有无记录、有无专人管理，计算分项分数，核对后计算权重。2、机时利用栏同表1第2条内容，计算比值后再计算权重。3、人才